Spłata długów. Rozliczenia związane z zadłużeniem

Transkrypt

1 płata długów Rozliczeia związae z zadłużeiem

2 Źódła fiasowaia Źódła fiasowaia Kapitał własy wkład właściciela, wpłaty udziałowców, opłaty za akcje, wkład zeczowy, apot. Kapitał obcy kedyty, pożyczki, ie zobowiązaia.

3 Kedyt a pożyczka - umowa pożyczki jest egulowaa pzez kodeks pawa cywilego, umowa kedytu jest egulowaa pzez pawo. - w pzypadku pożyczki pawo własości pieiędzy jest pzeoszoe a pożyczkobiocę, udzielający pożyczki ie ma pawa kotolować sposobu wykozystaia śodków, w pzypadku kedytu bak oddaje do czasowej dyspozycji kedytobiocy. - pzedmiotem pożyczki są: gotówka, pzedmioty mateiala. Pzedmiotem kedytu jest zapis a achuku bakowym. - bak udziela kedytu a ściśle okeśloy cel, pożyczka ie wiąże z okeśleiem celu. - bak ma pawo kotoli sposobu wykozystaia kedytu pzez cały okes umowy, w pzypadku pożyczki ie ma takiej kotoli. - pożyczka może być udzieloa bez umowy pisemej, kedyt wymaga umowy w fomie pisemej.

4 Kyteia podziału kedytów okes kedytowaia, metoda udzielaia kedytu, cel (pzezaczeie) kedytu. Kedyty z puktu widzeia długości okesu kedytowaia: kedyty kótkookesowe, śediotemiowe, długotemiowe.

5 Metody udzielaa kedytów - Kedyt w achuku bieżącym. w dyspozycji klieta pozostaje okeśloy limit śodków fiasowych, odsetki są aliczae tylko od salda debetowego (zadłużeia). - Kedyt w achuku kedytowym. kedyt udzieloy bezpośedio w cięża achuku kedytowego popzez wypłatę w taszach.

6 Kedyty ze względu a cel Kedyt obotowy Fiasowaie potzeb związaych z bieżącą działalością fimy. Kedyt iwestycyjy Cel iwestycyjy Kedyt lombadowy Dowoly cel pod zastaw Kedyt specjaly Kedyt gwaatoway pzez budżet państwa.

7 Zabezpieczeia kedytu Mateiale (majątek kedytobiocy) Pawe. (poęczeie, weksel i blaco, gwaacja bakowa, kaucja, ubezpieczeie, zastaw, pzewłaszczeie, hipoteka)

8 płata kedytów - ozaczeia kwota kedytu, stopa pocetowa (zazwyczaj w skali oku), liczba at kedytu, T wysokość aty kapitałowej pzypadającej a day okes odsetkowy, odsetki pzypadające a day okes odsetkowy, A wysokość kwoty spłaty pzypadającej a day okes odsetkowy.

9 płata kedytu podstawowe pojęcia płaty zgode aty kedytu są spłacae w temiach zgodych z okesem odsetkowym (okes odsetkowy okes dotyczący stopy pocetowej). płaty iezgode okesy odsetkowe i okesy spłat się ie pokywają.

10 płata kedytu w ówych atach kapitałowych W każdym okesie odsetkowym ata kapitałowa ma idetyczą watość i wyosi T Kwota spłaty (watość aty) dla,2,3,, A T

11 Pla amotyzacji kedytu okesu Kapitał pozostały do spłaty dsetki : : - T T T T

12 Raty malejące dsetki za -ty okes Kwota płatości (wysokość aty) w -tym okesie ( ) [ ] T A

13 Raty malejące bługa odsetek (łącza kwota odsetek za cały okes spłaty kedytu)

14 Raty malejące iezgode okesy spłat Kedyt w wysokości jest spłacay w ciągu okesów odsetkowych w ówych atach kapitałowych, każdy okes odsetkowy jest podzieloy a m podokesów (m>). Zatem kedyt jest spłacay w m spłatach (atach). Wysokość aty T m dsetki są ozliczae według stopy pocetowej zgodej (względej). z m

15 Raty malejące spłaty iezgode dsetki za -ty okes (,2,3,,m ) Kwota płatości (wysokość aty) w -tym okesie m m m ( ) m m m T A

16 płata kedytu w ówych kwotach spłaty Założeie (aty ówe) A A... A 2 A Wysokość spłaty dla,2,3,,. A T

17 Raty ówe Wysokość aty (aty ówe) A ( ) ( ) dsetki za -ty okes dla,2,3,,.

18 Raty ówe Kwota kedytu pozostałego do spłaty po atach Wysokość aty kapitałowej za -ty okes dla,2,3,,. ( ) ( ) A A T

19 Raty ówe Łącza kwota odsetek ( ) ( )... 2 A

20 Raty ówe spłaty iezgode Łącza kwota odsetek ( ) ( )... 2 A

21 Raty ówe iezgode okesy spłat Kedyt w wysokości jest spłacay w ciągu okesów odsetkowych w ówych atach kapitałowych, każdy okes odsetkowy jest podzieloy a m podokesów (m>). Pzykładowo: kedyt a 30 lat spłacay w ówych atach miesięczych jest opisyway za pomocą watości: 30, m2, liczba at m 360. dsetki są ozliczae według stopy pocetowej zgodej (względej). z m Wszystkie wzoy obowiązujące dla systemu spłaty w ówych atach ależy skoygować zamieiając stopę pocetową a zgodą stopę pocetową z, liczbę at a m.

22 płata kedytu w ustaloych kwotach płatości Założeie (pla spłaty at kapitałowych) Kwota do spłaty po atach (dla,2,3,,) dsetki za -ty okes T T T... Kwota spłaty w -tym okesie 2 3 T ( ) T T... T 2 A T