Przedmiotową kontrolą wynikającą z Planu Kontroli na rok 2010 objęto następujące jednostki organizacyjne :

Transkrypt

1 Roczne Sprawozdanie z wykonania Planu Kontroli Zarządczej poziom II za rok 2010 oraz kontroli prowadzonych przez służby merytoryczne Starostwa Powiatowego w Zduńskiej Woli, których obowiązek przeprowadzenia wynika z odrębnych przepisów prawa Plan kontroli zarządczej na poziomie II wraz z planem innych kontroli wykonywanych z mocy prawa przez służby Starostwa Powiatu Zduńskowolskiego na rok 2010 został przyjęty przez Zarząd Powiatu Zduńskowolskiego w marcu 2010r. Zgodnie z przyjętym dokumentem zakładano poddać kontroli 4 podległe Starostwu Zduńskowolskiemu jednostki organizacyjne w oparciu o obowiązek wynikający z art. 69 ust 1 pkt. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych. Rozpoczęcie realizacji przyjętego Planu Kontroli nastąpiło w miesiącu marcu 2010r. Do końca roku 2010 skontrolowano trzy z czterech ujętych w planie jednostki organizacyjne. Niezrealizowanie jednego zadania i wynikało z faktu, że ujęta w planie jednostka oświatowa nie zakwalifikowała się do projektu finansowanego ze środków UE w ramach EFS z PO KL, o jakie to środki aplikowała w ogłoszonym konkursie przez RPO Województwa Łódzkiego. W związku z tym przeprowadzanie zaplanowanej kontroli stało się bezprzedmiotowe. Natomiast w roku sprawozdawczym 2010 została przeprowadzona kontrola pozaplanowa na wniosek i z upoważnienia Starosty Zduńskowolskiego. Prawo do zlecania tej formy kontroli wynika z uregulowań wewnętrznych tj. Instrukcji Przeprowadzania Kontroli Zarządczej, stanowiącej Załącznik Nr 1 do Regulaminu Kontroli Zarządczej funkcjonującego w Starostwie Powiatowym w Zduńskiej Woli. Przedmiotową kontrolą wynikającą z Planu Kontroli na rok 2010 objęto następujące jednostki organizacyjne : 1. Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie w Zduńskiej Woli 2. Powiatowy Urząd Pracy w Zduńskiej Woli 3. Zespół Szkół Specjalnych w Zduńskiej Woli Ponadto 4. Wydział Architektury i Budownictwa w Starostwie Powiatowym w Zduńskiej Woli realizacja kontroli dodatkowej poza planem kontroli przyjętym na rok

2 I. Zakres Przedmiotowy Kontroli instytucjonalnych Obowiązek przeprowadzenia wymienionych kontroli wynikał z art. 69 ust. 1 pkt. 2 ustawy o finansach publicznych. Tematy kontroli planowych wynikały z przyjętego planu kontroli opracowanego na podstawie przeprowadzonej analizy ryzyka i uzgodnione z kierownikiem jsfp. Zgodnie z przyjętym planem tematami kontroli było zbadanie prawidłowości realizacji Projektów współfinansowanych z środków Unii Europejskiej, dla których głównym beneficjentem jest Powiat Zduńskowolski, a realizacja ich odbywała się ze względu na merytoryczny zakres projektu w jednostkach organizacyjnych powiatu. Wszystkie objęte kontrolą projekty w 2010r. dotyczyły realizacji zadań z tzw. funduszy miękkich tj. Europejskiego Funduszu Społecznego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. Ponadto w roku 2010 przeprowadzono jedną kontrolę pozaplanową. Zarządzającym kontrolę był Starosta Zduńskowolski. Zakresem kontroli objęto obszar merytorycznej działalności Wydziału Budownictwa i Architektury w Starostwie Powiatowym w Zduńskiej Woli. Szczegółowy zakres tej kontroli dotyczył przestrzegania prawa w zakresie wydawania przez ten Wydział decyzji administracyjnych zgodnie z obowiązkiem wynikającym 22 Regulaminu Organizacyjnego Starostwa Powiatowego w Zduńskiej Woli. Szczegółowy zakres objęty kontrolą w poszczególnych jednostkach kontrolowanych przedstawia poniższa tabela : Lp. Jednostka Kontrolowana Rok objęty kontrol ą Nazwa Projektu z EFS w ramach PO KL Szczegółowy zakres tematyczny kontroli Uwagi Powiatowe 2009r. 1) Z myślą o Centrum Pomocy przyszłości Rodzinie w Zduńskiej Woli Zatrudnianie personelu w projekcie 2. Formy wsparcia w ramach projektu 3. Informacja i promocja projektu 4. Rozliczenia Kierowano zalecenia pokontrolne 2

3 finansowe w projekcie 5.Zamówienia publiczne w projekcie 2 Powiatowy Urząd Pracy w Zduńskiej Woli 2008 i ) Kierunek Praca ) Optymista 3) Optymista II Zatrudnianie personelu w 2. Formy wsparcia w ramach projektów 3. Informacja i promocja projektów 4. Rozliczenia finansowe w 5.Zamówienia publiczne w Zaleceń pokontrolny ch nie kierowano 3 Zespół Szkół Specjalnych w Zduńskiej Woli w Zd - Woli 2009 i 2010r. 1) Pełnopraw ni w życiu dorosłym ) Patataj przez nasz kraj Zatrudnianie personelu w 2. Formy wsparcia w ramach projektów 3. Informacja i promocja projektów 4. Rozliczenia finansowe w 5.Zamówienia publiczne w Zaleceń pokontrolny ch nie kierowano 4 Wydział Architektury i Budownictwa w Starostwie Powiatowym w 2009 Kontrola pozaplanowa - zakres działalności Wydziału Kontrolą został objęty zakres dotyczący wydawania decyzji Kierowano zalecenia pokontrolne 3

4 Zduńskiej Woli administracyjn ych w sprawie pozwoleń na budowę. Kontrolą objęto obszar prawidłowości prowadzenia procesu dowodowego zgodnie z prawem budowlanym oraz dotrzymania terminów zgodnie z KPA Plan Kontroli Zarządczej na poziomie II przyjęty na rok 2010 został zrealizowany wprawdzie nie w 100%- wym zakresie jak zamierzano. Powodem takiego stanu rzeczy był fakt nie zakwalifikowania jednego z aplikowanych Projektów EFS do realizacji. Dotyczyło to jednej oświatowej jednostki organizacyjnej Powiatu Zespołu Szkół Zawodowych im. K. Kałużewskiego i J. Sylli w Zduńskiej Woli. Można uznać, że w miejsce zadania które wypadło z Planu Kontroli, została przeprowadzona jedna kontrola pozaplanowa w Wydziale Architektury i Budownictwa w Starostwie Powiatowym w Zduńskiej Woli. Ustalenia i wnioski z przeprowadzonych kontroli przedstawione zostały w protokołach pokontrolnych. Przedmiotowe dokumenty zgodnie z Regulaminem kontroli przedłożono kierownikom jednostek do podpisania z możliwością wypowiedzenia się w sprawie wyników kontroli. Wszystkie protokoły z kontroli zostały przedłożone i poddane ocenie zarządzającemu kontrole. Stwierdzone w trakcie kontroli nieprawidłowości i uwagi zawarte we wnioskach z kontroli zostały omówione z kierownikami jednostek kontrolowanych, a następnie z zarządzającym kontrolę. Po wyczerpaniu tej procedury do kierowników niektórych jednostek kontrolowanych zostały skierowane przez Starostę Zduńskowolskiego zalecenia pokontrolne z poleceniem wyeliminowania zaistniałych nieprawidłowości i należytego stosowania prawa. II. Przeprowadzone kontrole zewnętrzne przez służby Starostwa Powiatowego, których obowiązek przeprowadzenia nakładają odrębne przepisy lub wynikają z wewnętrznych uregulowań i zostały zamieszczone w Planie Kontroli na rok

5 Jak wynika z informacji przedłożonej audytorowi przez Naczelników Wydziałów w sprawie wywiązania się z zadań planowanych na rok 2010 i znacząca większość kontroli zamieszczonych w Planie Kontroli zostały zrealizowane. Natomiast te niezrealizowane wynikały z uwarunkowań niezależnych od służb kontrolnych ( np. likwidacja podmiotu zaplanowanego do kontroli) Wyniki kontroli dokumentowane są w raportach i protokołach kontrolnych. Zalecenia pokontrolne w przypadku zaistniałych nieprawidłowości zostały przedłożone podmiotom kontrolowanym. Wykaz z przeprowadzonych kontroli przedstawia się jak poniżej : Wydział Edukacji Starostwa Powiatowego w Zduńskiej Woli przeprowadził kontrolę w zakresie sprawdzenia ze stanem faktycznym danych zawartych w informacji i dokumentacji przekazanej do Starostwa, zgodnie z Uchwałą Nr XXXIX/132/09 Rady Powiatu Zduńskowolskiego. 1. Trzyletnie Liceum Ogólnokształcące dla dorosłych - Centrum Nauki i Biznesu ŻAK Sp. z o.o. w Łodzi oddz. Zd Woli - kontrola odbyła się w grudniu 2010r. 2. Uzupełniające Liceum Ogólnokształcące dla dorosłych - Centrum Nauki i Biznesu ŻAK Sp. z o.o. w Łodzi oddz. Zd Woli- kontrola odbyła się w grudniu 2010r. 3. Policealna Szkoła - Centrum Nauki i Biznesu ŻAK Sp. z o.o. w Łodzi oddz. Zd Wol - kontrola odbyła się w lipcu 2010r. 4. Zasadnicza Szkoła Zawodowa ZDZ kontrola odbyła się w grudniu 2010r. 5. Zasadnicza Szkoła Wielozawodowa ZDZ - kontrola odbyła się w grudniu 2010r. 6. Zaoczne Technikum Uzupełniające Samochodowe ZDZ - kontrola odbyła się lipcu 2010r. 7. Technikum Fryzjerskie ZDZ - kontrola odbyła się lipcu 2010r. 8. Zaoczne Liceum Ogólnokształcące ZDZ- ZDZ - kontrola odbyła się lipcu 2010r. 9. Zaoczne Uzupełniające Liceum Ogólnokształcące ZDZ - kontrola odbyła się lipcu 2010r. Jak wynika z udzielonej informacji kontrole nie zanotowały znaczących nieprawidłowości, ilości uczniów były zgodne z wielkościami w składanych wnioskach comiesięcznych. W jednym przypadku była zanotowana rozbieżność o 1 ucznia, ale fakt ten został wyjaśniony i naprawiony na 1 miesiąc wcześniej przed przeprowadzonymi czynnościami kontrolnymi/sprawdzającymi. W wyniku przeprowadzonych kontroli żadne zalecenia pokontrolne nie były kierowane. Dokumentacja i wyniki z tych kontroli znajdują się w Wydziale Edukacji w Starostwie Powiatowym w Zduńskiej Woli W związku z zawieszeniem działalności edukacyjnej od lutego 2010r. ( od I semestru 2010r.) nie przeprowadzono ujętych w planie na rok 2010 następujących kontroli, ze względu na fakt braku nowego naboru, a wcześniejszy już zakończył edukację. 5

6 1. Liceum Ogólnokształcące dla dorosłych 2. Uzupełniające Liceum Ogólnokształcące dla Dorosłych 3. Policealne Studium Ekonomiczno Administracyjno Prawne Wymienione wyżej szkoły prowadzone w Zespole Szkół dr J. Piątka Wydział Promocji Kultury i Sportu Starostwa Powiatowego w Zduńskiej Woli przeprowadził kontrolę sprawdzenia realizacji zadań na podstawie porozumienia z dnia 4 kwietnia 2000r. w Miejskiej Bibliotece Publicznej w zakresie zadań Powiatowej Biblioteki, powierzone do realizowania na podstawie porozumienia jw. Protokół z kontroli znajduje się w Wydziale Promocji Kultury i Sportu Starostwa Powiatowego w Zduńskiej Woli oraz jego kopia załączona do złożonej informacji. Jak wynika z przedłożonych dokumentów kontrolę przeprowadzono w dniu 30 listopada 2010r. Zarówno na podstawie informacji jak również treści protokołu załączonego do dokumentów wynika, że nieprawidłowości nie stwierdzono i zaleceń nie kierowano. Wydział Spraw Społecznych i Wspierania Przedsiębiorczości, jako Wydział nadzorujący w Powiecie Zduńskowolskim działalność służby zdrowia oraz opiekę społeczną bierze czynny udział przy organizacji procesów kontrolnych/ weryfikacyjnych działalność tych placówek. Jako stałą i obowiązkową kontrolę finansową zleca wobec Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Zduńskiej Woli. Szpital bowiem ze względu na osiągane wielkości nakładów finansowych oraz liczebność zatrudnienia podlega z mocy ustawy o rachunkowości badaniu sprawozdania finansowego przez biegłego rewidenta. W roku 2010 ta forma kontroli wykonana przez niezależny podmiot również miała miejsce. Na podstawie pisma Nr IS /11 należy potwierdzić, że badanie zostało przeprowadzone, a biegły rewident w swojej opinii i raporcie nie wykazał żadnych rażących nieprawidłowości. Wydział Komunikacji i Transportu w Starostwie Powiatowym, jak wynika z pisma z dnia 16.II.2011r. w roku 2010 przeprowadził kontrole w niżej wymienionych placówkach, których obowiązek przeprowadzenia wynika z art. 83 ust. 1 ustawy z dnia 20 czerwca 1997r. Prawo o ruchu drogowymi i są to : 1. Przedsiębiorstwo Komunikacji Samochodowej w Zduńskiej Woli, termin kontroli listopad 201r., nieprawidłowości nie stwierdzono 2. PPHU WIKAR Szadek, termin kontroli grudzień 2010r., nieprawidłowości nie stwierdzono 3. Automark Sp. zo.o. w Zduńskiej Woli, termin kontroli grudzień 2010r., nieprawidłowości nie stwierdzono 4. Zakład Mechaniki Pojazdowej Z. Wawrzyniak Zduńska Wola, termin kontroli grudzień 2010r., nieprawidłowości nie stwierdzono 5. Autoweber Sp. z o.o. w Zduńskiej Woli termin kontroli listopad 2010, 6

7 nieprawidłowości nie stwierdzono 6. PZMOT Sp. z o.o. w Zduńskie Woli termin kontroli grudzień 2010r., nieprawidłowości nie stwierdzono 7. Stacja Diagnostyczna L. Krawczyk Michałów - Zduńska Wola termin kontroli grudzień 2010, nieprawidłowości nie stwierdzono 8. Przedsiębiorstwo SNART D. Leśkiewicz Zd Wola, termin kontroli październik 2010, stwierdzono drobne nieprawidłowości, ujęto w protokole z kontroli z dnia r. W zakresie tych kontroli został zrealizowany Plan kontroli w 100% Ponadto przez odpowiedzialne służby Wydziału Komunikacji zostały przeprowadzone kontrole w roku 2010, których obowiązek przeprowadzenia wynika z art. 104, 107 i 108 ustawy prawo o ruchu drogowym i są to niżej wymienione podmioty poddane tej formie kontroli : 1. Ośrodek Szkolenia Kierowców Klimaszewski Zduńska Wola termin kontroli marzec 2010r. stwierdzono drobne nieprawidłowości, ujęto w protokole z kontroli KT /10 z dnia r. 2. Ośrodek Szkolenia Kierowców P. Czyżak Zd Wola - termin kontroli czerwiec 2010r. stwierdzono drobne nieprawidłowości, ujęto w protokole z kontroli KT /10 z dnia r. 3. Ośrodek Szkolenia Kierowców MÓJ STYL K. Cajdler Zd Wola - termin Kontroli październik 2010r., stwierdzono drobne nieprawidłowości, ujęto w protokole z kontroli KT /10 z dnia r. Przez służby Wydziału Komunikacji zostały przeprowadzone kontrole w roku 2010, których obowiązek przeprowadzenia wynika z art. 83, 84, 85 ustawy o transporcie drogowym. Obowiązek ich przeprowadzenia zgodnie z art. 84 ust 2 występuję co najmniej raz na 5 lat. Są to niżej wymienione podmioty poddane tej formie kontroli : 1. Kazimierz Badziak, Zd Wol, termin kontroli styczeń 2010r. - brak uwag w protokole 2. Z.U.H TYTAN Zd Wola, termin kontroli luty 2010r. brak uwag w protokole 3. Usługi Transportowe R. Olejnik Zd Wola, termin kontroli maj 2010r. brak uwag w protokole 4. Spółdzielnia Kółek Rolniczych Szadek, termin kontroli luty 2010 zalecenia pokontrolne wpisane do protokołu nr 4/ Wawrzyniak Mirosław Czechy- Zd Wola termin kontroli 29 styczeń i 8 marzec 2010r. brak uwag w protokole 6. KAM-WIO Zd Wola, termin kontroli 24 luty i 12 lipiec 2010r. brak uwag w protokole. 7. Kowalczyk Mariusz Polków 21 termin kontroli 17 luty i 1 czerwiec 2010r. brak uwag w protokole. 8. Goliński Wiesław Zd Wola termin kontroli 26 maj 2010r. i 1 lipiec 2010r. brak 7

8 uwag w protokole. 9. BOMAZ Zd Wola, termin kontroli 17 czerwiec i 12 lipiec 2010r. brak uwag w protokole 10. GABI Spółka Jawna Kotliny, termin kontroli 17 czerwiec i 27 lipiec 2010r. brak uwag w protokole z kontroli. 11. BUDO TRANS Zd Wola, termin kontroli 17 luty i 22 wrzesień 2010r. brak uwag w protokole z kontroli 12. Firma Handlowo Transportowa VIA s.c. Zd Wola, termin kontroli lipiec 2010 zalecenia pokontrolne wpisane do protokołu nr 12/ PPHU ANMAR Ochraniew, termin kontroli luty 2010, wygaszenie licencji w marcu 2010r. Dec. Nr /10 zaprzestanie działalności. 14. SM KOMPUTERS Zd Wola rozpoczęcie kontroli wrzesień 2010, kontrola nadal w toku 15. Usługi Transportowe i Handlowo Marketingowe G. Turkiewicz Zd Wolarozpoczęcie kontroli wrzesień 2010, kontrola nadal w toku 16. ĆWIEK TRANS Zd Wola, termin kontroli styczeń 2010, wygaszenie licencji w październiku 2010r. Dec. Nr /10 zaprzestanie działalności. 17. KOPEX T. Kaufman Zd Wola termin kontroli wrzesień 2010, cofnięcie licencji w sierpniu 2010r. Dec. Nr / ZBI TRANS Kromolin Stary termin kontroli maj 2010r., wygaszenie licencji w związku z zaprzestaniem działalności. 19. Kaczmarek Sylwester Czechy, termin kontroli marzec 2010r. wygaszenie licencji w związku z oświadczeniem o zaprzestaniu działalności. Jak wynika ze złożonych informacji w piśmie z dnia 16.II. 2011r. wyniki z ww kontroli zostały przedstawione w protokołach z kontroli. Wydane zostały zalecenia pokontrolne. Przedsiębiorcy wypowiedzieli się w przedmiocie kontroli i realizacji zleceń pokontrolnych. Wyniki przedłożonych zaleceń również zostały zweryfikowane. Działania określone podjęte, których wynikiem są między innymi wydane decyzje o wygaszeniu licencji. Dokumentacja z tych kontroli znajduje się w Wydziale Komunikacji i Transportu w Starostwie Powiatowym w Zduńskiej Woli. Informacja opracowana w oparciu o dokumenty wypracowane na stanowisku Audytu Wewnętrznego oraz zgodnie z informacjami złożonymi przez Naczelników Wydziałów. Sporządził :. Data Podpis 8