GRUPA KAPITAŁOWA WB ELECTRONICS SPÓŁKA AKCYJNA

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA WB ELECTRONICS SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za okres r r. WB ELECTRONICS S. A. ul. REGON:

2 WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Strona 1 z 8 za okres: > Dane identyfikacyjne jednostki dominującej Nazwa firmy: WB Electronics Spółka Akcyjna Siedziba:, ul. NIP: REGON: data rejestracji: KRS: numer KRS: oznaczenie sądu: Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy XIV Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: PLN (pięćset pięćdziesiąt tysięcy złotych) Podstawowy przedmiot działalności jednostki: Produkcja komputerów i urządzeń peryferyjnych (PKD Z) Produkcja sprzętu telekomunikacyjnego (PKD Z) Produkcja statków powietrznych, statków kosmicznych i podobnych maszyn (PKD Z) Działalność związana z oprogramowaniem (PKD Z) Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych (PKD Z) Skład Zarządu Piotr Wojciechowski - Prezes Zarządu Adam Bartosiewicz - Wiceprezes Zarządu Andrzej Golonko - Przewodniczący Rady Nadzorczej Mariusz Banaszuk - Członek Rady Nadzorczej Skład Rady Nadzorczej Anita Bartosiewicz - Członek Rady Nadzorczej Jakub Bartkiewicz - Członek Rady Nadzorczej Irena Wojciechowska - Członek Rady Nadzorczej 2. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego jednostki dominującej Akcjonariusz Liczba akcji Wartość nominalna akcji Procentowy udział w kapitale Piotr Wojciechowski Adam Bartosiewicz Mariusz Banaszuk First Private Equity FIZAN ,73% 26,36% 18,18% 4,55% Warsaw Equity Investments ,55% Krzysztof Wysocki ,64% Razem: %

3 WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Strona 2 z 8 3. Dane identyfikacyjne jednostki zależnej Nazwa firmy: Siedziba: NIP: REGON: Flytronic Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Gliwice, ul. Bojkowska data rejestracji: KRS: Kapitał zakładowy: numer KRS: oznaczenie sądu: Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego PLN (dwieście tysięcy złotych) Podstawowy przedmiot działalności jednostki: Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych (PKD Z) Grzegorz Krupa - Prezes Zarządu Skład Zarządu Wojciech Szumiński - Wiceprezes Zarządu Wojciech Komorniczak - Wiceprezes Zarządu 4. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego jednostki zależnej Udziałowiec WB Electronics S.A. Grzegorz Krupa Wojciech Szumiński Piotr Postawka Razem: 5. Dane identyfikacyjne jednostki zależnej Liczba udziałów Wartość nominalna udziałów Procentowy udział w kapitale 75,00% 1% 1% 5,00% 10% Nazwa firmy: RADMOR Spółka Akcyjna Siedziba: Gdynia, ul. Hutnicza 3 NIP: REGON: data rejestracji: KRS: Kapitał zakładowy: Podstawowy przedmiot działalności jednostki: numer KRS: oznaczenie sądu: Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ, VIII Wydział Gospodarczy KRS PLN (dziewięć milionów dwieście osiemdziesiąt dwa tysiące osiemset trzydzieści 00/100 PLN) Produkcja sprzętu telekomunikacyjnego (PKD Z) Produkcja komputerów i urządzeń peryferyjnych (PKD Z) Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych (PKD Z)

4 WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Strona 3 z 8 Skład Zarządu Skład Rady Nadzorczej Andrzej Synowiecki - Prezes Zarządu Andrzej Hillar - Członek Zarządu Stanisław Kosicki - Członek Zarządu Adam Bartosiewicz - Przewodniczący Mariusz Banaszuk - Członek Grzegorz Bojke - Członek Stanisław Piórkowski - Sekretarz Rafał Kuczewski - Członek Paweł Poncyliusz - Członek 6. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego jednostki zależnej Akcjonariusz Liczba akcji Wartość nominalna akcji Procentowy udział w kapitale WB Electronics S.A , ,99% Obecni i byli pracownicy RADMOR S.A , ,01% Razem: , % 7. Dane identyfikacyjne jednostki zależnej Nazwa firmy: GALWANIZERNIA - RADMOR Sp. z o.o. Siedziba: Gdynia, ul. Hutnicza 3 NIP: REGON: data rejestracji: KRS: Kapitał zakładowy: Podstawowy przedmiot działalności jednostki: Skład Zarządu numer KRS: oznaczenie sądu: Sąd Rejonowy Gdańsk Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego PLN sto pięćdziesiąt tysięcy złotych) Produkcja metalowych wyrobów gotowych, z wyłączeniem maszyn i urządzeń (PKD Z) Grzegorz Cichowski Prezes Zarządu 4. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego jednostki zależnej Udziałowiec Liczba udziałów Wartość nominalna udziałów Procentowy udział w kapitale RADMOR S.A % Razem: %

5 WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Strona 4 z 8 Nazwa firmy: Zakład Automatyki i Urządzeń Pomiarowych AREX Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Siedziba: Gdynia, ul. Hutnicza 3 NIP: REGON: data rejestracji: KRS: numer KRS: oznaczenie sądu: Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ, VIII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: ,00 PLN (dwa miliony osiemset sześćdziesiąt pięć tysięcy osiemset osiemdziesiąt osiem 00/100 PLN) Podstawowy przedmiot działalności jednostki: Produkcja aparatury rozdzielczej i sterowniczej energii elektrycznej (PKD Z) Skład Zarządu Krzysztof Bielawski - Prezes Zarządu Tomasz Buda - Członek Zarządu 8. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego jednostki zależnej Udziałowiec Liczba udziałów Wartość nominalna udziałów Procentowy udział w kapitale WB Electronics S.A , ,00 10% Razem: 5 952, ,00 10% 9. Dane identyfikacyjne jednostki zależnej Nazwa firmy: Siedziba: NIP: MindMade Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Warszawa, ul. Śniadeckich REGON: data rejestracji: KRS: numer KRS: oznaczenie sądu: Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: PLN trzy miliony trzydzieści trzy tysiące osiemset pięćdziesiąt 00/100 PLN)

6 WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Strona 5 z 8 Podstawowy przedmiot działalności jednostki: Produkcja sprzętu telekomunikacyjnego (PKD Z) Produkcja elementów elektronicznych (PKD Z) Produkcja elektronicznych obwodów drukowanych (PKD Z) Produkcja instrumentów i przyrządów pomiarowych, kontrolnych i nawigacyjnych (PKD Z) Produkcja instrumentów optycznych i sprzętu fotograficznego (PKD Z) Działalność związana z oprogramowaniem (PKD Z) Działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki (PKD Z) Działalność związana z zarządzaniem urządzeniami informatycznymi (PKD Z) Działalność w zakresie telekomunikacji bezprzewodowej, z wyłączeniem telekomunikacji satelitrnej (PKD Z) Działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji (PKD Z) Skład Zarządu Rada Nadzorcza Roman Musiał - Prezes Zarządu Tomasz Borkowski - Wiceprezes Zarządu Piotr Wojciechowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej Mariusz Banaszuk - Członek Rady Nadzorczej Rafał Kuczewski - Członek Rady Nadzorczej 10. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego jednostki zależnej Akcjonariusz Liczba udziałów Wartość nominalna udziałów Procentowy udział w kapitale WB Electronics S.A. S Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych Musiał Roman Kuncewicz Maria Szczyrek Andrzej Borkowski Ryszard Błędowski Jacek Brzyski Rafał Greń Jarosław Herbst Jarosław Sadkowski Tomasz Razem: , , , , , , , , , ,100% 42,589% 6,981% 0,099% 0,049% 0,049% 0,026% 0,026% 0,026% 0,026% 0,026% 10% 11. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2015 do 30 czerwca Rok obrotowy i podatkowy przyjęty w jednostkach powiązanych pokrywa się z rokiem kalendarzowym i trwa 12 kolejnych miesięcy.

7 WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Strona 6 z Sprawozdania finansowe stanowiące podstawę do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki powiązane w dającej się przewidzieć przyszłości oraz nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 14. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: Aktywa i pasywa wyceniane są przy uwzględnieniu nadrzędnych zasad rachunkowości, w sposób przewidziany ustawą o rachunkowości. 1. Rzeczowe aktywa trwałe wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, przy zachowaniu poniższych kryteriów: składniki majątku o wartości początkowej poniżej PLN spółka zalicza bezpośrednio w koszty zużycia materiałów; składniki majątku o wartości początkowej PLN > PLN spółka zalicza do środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. Od tego rodzaju składników majątku spółka dokonuje jednorazowych odpisów amortyzacyjnych lub umorzeniowych w miesiącu przyjęcia do używania; składniki majątku o wartości początkowej powyżej PLN spółka zalicza do środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. Do dokonywania odpisów amortyzacyjnych lub umorzeniowych od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych spółka stosuje stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiącym załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia uwzględniając odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, odpisy amortyzacyjne oraz umorzeniowe. Roczne stawki amortyzacyjne dla wartości niematerialnych i prawnych ustalane są indywidualnie według poniższych kryteriów: 1. licencje na oprogramowanie komputerowe oraz prawa autorskie od 20 % do 50%; 2. koszty zakończonych prac badawczo-rozwojowych od 20% do 50%; 3. pozostałe wartości niematerialne i prawne 20%. Środki trwałe w budowie wyceniane są według rzeczywiście poniesionych nakładów, uwzględniając koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania oraz ewentualne różnice kursowe pomniejszone o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości Inwestycje długoterminowe w postaci udziałów w innych jednostkach oraz inne inwestycje długoterminowe wycenia się: 1. według ceny nabycia uwzględniając odpisy z tytułu trwałej utraty wartości; 2. według wartości godziwej; 3. skorygowanej ceny nabycia, jeżeli dla danego składnika został określony termin wymagalności. Zapasy - materiały, towary oraz wyroby gotowe wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, nie wyższych niż ceny sprzedaży netto. Przy wycenie stosuje się zasadę ostrożnej wyceny. Różnicę wynikającą z wyceny odnosi się na konto pozostałych kosztów operacyjnych. Obowiązującą w Spółce metodą wyceny i rozchodów zapasów jest metoda FIFO. Należności krótkoterminowe wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z uwzględnieniem zasady ostrożności. Zasadę tę stosuje się do wyceny rozrachunków również i w ciągu roku w wyniku systematycznej analizy sald, uwzględniając odsetki umowne lub ustawowe. Na dzień bilansowy należności w walutach obcych wycenia się według średniego kursu NBP ogłoszonego dla danej waluty na ten dzień. Różnice kursowe ustalone w trakcie roku lub na moment bilansowy odnosi się na koszty lub przychody finansowe.

8 WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Strona 7 z Kapitały - kapitały własne wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy w wartości nominalnej. 10. Inwestycje krótkoterminowe - wycenia się według cen nabycia (względnie zakupu) nie wyższych od cen rynkowych albo według cen rynkowych. Jeżeli cena rynkowa jest niższa od ceny nabycia (zakupu), to różnicę odpisuje się w koszty finansowe. W sytuacji gdy cena nabycia jest niższa od ceny rynkowej, to nie podlegają one przecenie. W drugim przypadku, gdy wycena krótkoterminowych aktywów finansowych następuje po cenach rynkowych, to różnice spowodowane spadkiem lub wzrostem ich wartości w stosunku do ceny nabycia zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych. Waluty obce wycenia się według kursu średniego ustalonego przez NBP na dzień bilansowy. Rozliczenia międzyokresowe wycenia się w wysokości poniesionych kosztów, które dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych, pomniejszonych o odpisy aktualizujące. Rezerwy na zobowiązania tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować. Na dzień bilansowy rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej wiarygodnie wartości. Rezerwy na świadczenia pracownicze wycenione zostały metodą aktuarialną Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z uwzględnieniem zasady ostrożności. Zasadę tę stosuje się do wyceny rozrachunków również i w ciągu roku w wyniku systematycznej analizy sald, uwzględniając odsetki umowne lub ustawowe. Na dzień bilansowy zobowiązania w walutach obcych wycenia się według średniego kursu NBP ogłoszonego dla danej waluty na ten dzień. Różnice kursowe ustalone w trakcie roku lub na moment bilansowy odnosi się na koszty lub przychody finansowe. Rozliczenia międzyokresowe bierne - wycena biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów następuje według wartości nominalnej 13. Jednostki powiązane sporządzają: Rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią. 14. Omówienie dokonanych zmian polityki rachunkowości. W okresie od do nie dokonywano zmian polityki rachunkowości 15. Przedstawienie stosowanych kryteriów wyłączeń jednostek podporządkowanych ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Nie zastosowano żadnych kryteriów wyłączeń jednostek podporządkowanych.

9 WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Strona 8 z Znaczące zdarzenia po dacie bilansu nie uwzględnione w bilansie: 29 lipca 2015 roku do spółki WB Electronics S.A. wpłynęło żądanie wykupu wszystkich akcji posiadanych przez First Private Equity Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych z siedzibą w Warszawie. 30 lipca 2015 roku do spółki WB Electronics S.A. wpłynęło żądanie wykupu akcji serii D posiadanych przez Warsaw Equity Investments Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Cena wykupu akcji obu akcjonariuszy wyniesie ok. 58 mln zł Ożarów Mazowiecki Rafał Kuczewski - Główny Księgowy Piotr Wojciechowski - Prezes Zarządu Adam Bartosiewicz - Wiceprezes Zarządu

10 SKONSOLIDOWANY BILANS Strona 1 z 3 AKTYWA Stan na Stan na PASYWA Stan na Stan na A. Aktywa trwałe , ,51 A. Kapitał (fundusz) własny , ,68 I. Wartości niematerialne i prawne , ,20 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych , ,36 2. Wartość firmy II. Należne, lecz nie wniesione wkłady na poczet kapitału podstawowego (wielkość 3. Inne wartości niematerialne i prawne , ,84 ujemna) Zaliczki na wartości niematerialne i prawne III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych , ,06 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,83 1. Wartość firmy - jednostki zależne , ,06 2. Wartość firmy - jednostki współzależne V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny III. Rzeczowe aktywa trwałe , ,77 1. Środki trwałe , ,08 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe a. grunty własne , ,96 grunty własne , ,96 VII. Różnice kursowe z przeliczenia b. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , ,11 budynki i budowle , ,11 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych c. urządzenia techniczne i maszyny , ,52 d. środki transportu , ,74 VIII. Zysk (strata) netto , ,85 e. inne środki trwałe , ,75 2. Środki trwałe w budowie , ,59 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie ,10 IV. Należności długoterminowe , ,91 B. Kapitały mniejszości , ,08 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek , ,91 C. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych , ,23 V. Inwestycje długoterminowe , ,14 1. Nieruchomości , ,02 I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne , ,23 2. Wartości niematerialne i prawne II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne 3. Długoterminowe aktywa finansowe , ,12 D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,84 a. w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje I. Rezerwy na zobowiązania , ,89 - inne papiery wartościowe 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 - udzielone pożyczki 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , ,03 - inne długoterminowe aktywa finansowe -długoterminowe , ,44 b. w pozostałych jednostkach , ,12 - krótkoterminowe , ,59 - udziały lub akcje , ,12 3. Pozostałe rezerwy , ,86 - inne papiery wartościowe -długoterminowe ,59 - udzielone pożyczki - krótkoterminowe , ,86 - inne długoterminowe aktywa finansowe

11 SKONSOLIDOWANY BILANS Strona 2 z 3 4. Inne inwestycje długoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe , ,94 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,43 1. Wobec jednostek powiązanych 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,50 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,93 2. Wobec pozostałych jednostek , ,94 a. kredyty i pożyczki ,87 B. Aktywa obrotowe , ,32 b. z tyt. emisji dłużnych papierów wartościowych I. Zapasy , ,10 c. inne zobowiązania finansowe , ,28 1. Materiały , ,10 d. inne , ,79 2. Półprodukty i produkty w toku , ,57 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,23 3. Produkty gotowe , ,92 1. Wobec jednostek powiązanych 4. Towary , ,52 a. z tyt.dostaw i usług, o okresie wymagalności: 5. Zaliczki na poczet dostaw , ,99 - do 12 miesięcy II. Należności krótkoterminowe , ,43 - powyżej 12 miesięcy 1. Należności od jednostek powiązanych b. Inne a. z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: 2. Wobec pozostałych jednostek , ,75 - do 12 miesięcy a. kredyty i pożyczki , ,64 - powyżej 12 miesięcy b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych ,16 b. inne c. Inne zobowiązania finansowe , ,12 2. Należności od pozostałych jednostek , ,43 d. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,41 a. z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: , ,59 - do 12 miesięcy , ,41 - do 12 miesięcy , ,59 - powyżej 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy ,17 e. zaliczki otrzymane na dostawy , ,26 b. z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych f. zobowiązania wekslowe , ,95 świadczeń g. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,33 c. Inne , ,89 d. dochodzone na drodze sądowej ,08 h. z tytułu wynagrodzeń , ,34 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,02 i. inne , ,65 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,02 a. w jednostkach powiązanych 3. Fundusze specjalne , ,48 - udziały lub akcje IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,78 - inne papiery wartościowe 1. Ujemna wartość firmy - udzielone pożyczki 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,78 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe - długoterminowe , ,30 b. w pozostałych jednostkach ,38 - krótkoterminowe , ,48 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe ,38 c. środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,64 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,35 - inne środki pieniężne , ,39 - inne aktywa pieniężne (np. odsetki od lokaty terminowej) , ,90

12 SKONSOLIDOWANY BILANS Strona 3 z 3 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,77 SUMA AKTYWÓW , ,83 SUMA PASYWÓW , ,83 Ożarów Mazowiecki r. Piotr Wojciechowski - Prezes Zarządu Rafał Kuczewski - Główny Księgowy Adam Bartosiewicz - Wiceprezes Zarządu

13 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Strona 1 z 2 Lp. Wyszczególnienie Okres zakończony Okres zakończony A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, w tym: , ,09 - od jednostek powiązanych nieobjętych metodą konsolidacji pełnej lub metodą proporcjonalną I Przychód netto ze sprzedaży produktów , ,22 II Zmiana stanu produktów , ,85 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki , ,46 IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , ,56 B KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , ,67 I Amortyzacja , ,09 II Zużycie energii i materiałów , ,48 III Usługi obce , ,06 IV Podatki i opłaty, w tym: , ,85 - podatek akcyzowy V Wynagrodzenia , ,38 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,77 VII Pozostałe koszty rodzajowe , ,74 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,30 C ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A - B) , ,42 D POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE , ,94 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 672, ,34 II Dotacje , ,02 III Inne przychody operacyjne , ,58 E POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE , ,74 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 6 854,53 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych , ,90 III Inne koszty operacyjne , ,31 F ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) , ,62 G PRZYCHODY FINANSOWE , ,27 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: ,02 - od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: , ,09 - od jednostek powiązanych III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne , ,18 H KOSZTY FINANSOWE , ,66 I Odsetki, w tym: , ,64 - dla jednostek powiązanych ,02 II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne , ,02 I ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH J ZYSK (STRATA) DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H/-I) , ,23 K WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (K.I. - K.II.) I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne L ODPIS WARTOŚCI FIRMY , ,43 I Odpis wartości firmy - jednostki zależne , ,43 II Odpis wartości firmy - jednostki współzależne 0

14 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Strona 2 z 2 M ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY , ,80 I Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne , ,80 II Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne 0 N ZYSK (STRATA) Z UDZIAŁÓW W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI 0 O ZYSK (STRATA) BRUTTO (J +/- K - L + M +/- N) , ,60 P PODATEK DOCHODOWY , ,50 Q POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) R ZYSKI (STRATY) MNIEJSZOŚCI , ,75 N ZYSK (STRATA) NETTO (O - P - Q +/- R) , ,85 Ożarów Mazowiecki r. Piotr Wojciechowski - Prezes Zarządu Rafał Kuczewski - Główny Księgowy Adam Bartosiewicz - Wiceprezes Zarządu

15 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Strona 1 z 2 Wyszczególnienie Okres zakończony Okres zakończony A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto , ,85 II. Korekty razem , ,54 1. Zyski (straty) mniejszości , ,75 2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja , ,09 4. Odpisy wartości firmy , ,43 5. Odpisy ujemnej wartości firmy , ,80 6. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) ,57 8. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -672, ,34 9. Zmiana stanu rezerw , , Zmiana stanu zapasów , , Zmiana stanu należności , , Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów , , Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Inne korekty z działalności operacyjnej 8 465,46 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) , ,69 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy , ,72 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,72 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: ,78 a) w jednostkach wycenianych metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach ,78 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach ,02 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych ,76 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki , ,93 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,93 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach wycenianych metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałocom (akcjonariuszom) mniejszościowym ,90 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , ,21 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy , ,20 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki , ,52 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe ,68 II. Wydatki , ,48 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

16 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Strona 2 z 2 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku ,78 4. Spłaty kredytów i pożyczek , ,84 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki , ,64 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , ,72 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III)) , ,18 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu , ,20 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D); w tym: , ,02 o ograniczonej możliwości dysponowania , ,07 Ożarów Mazowiecki Piotr Wojciechowski - Prezes Zarządu Rafał Kuczewski - Główny Księgowy Adam Bartosiewicz - Wiceprezes Zarządu

17 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Strona 1 z 2 Lp. Wyszczególnienie Okres zakończony Okres zakończony I. Kapitał własny na początek okresu (BO) , ,71 korekty błędów podstawowych II. Kapitał własny na początek okresu (BO) po korektach błędów , ,71 1. Kapitał podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) wydania udziałów (emisji akcji) b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenia udziałów (akcji) Kapitał podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu , ,86 Zmiany kapitału zapasowego , ,85 a) zwiększenie (z tytułu) , ,85 emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku ustawowo z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) , ,85 b) zmniejszenie (z tytułu) ,88 podział zysku fundusz nagród z zysku dla załogi ,88 wypłata dywidendy wypłata dywidendy udziałowcom mniejszościowym Stan kapitału zapasowego na koniec okresu , ,83 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu

18 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Strona 2 z 2 Zysk z lat ubiegłych korekty błędów zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Zysk z lat ubiegłych na początek okresu po korektach a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) podział zysku na kapitał zapasowy Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Strata z lat ubiegłych na początek okresu po korektach a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycie z kapitału zapasowego Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto , ,85 a) zysk netto , ,85 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) , ,68 III. K. własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Ożarów Mazowiecki Piotr Wojciechowski - Prezes Zarządu Rafał Kuczewski - Główny Księgowy Adam Bartosiewicz - Wiceprezes Zarządu