Raport Roczny 2007 Banku Spółdzielczego w Namysłowie

Transkrypt

1 Raport Roczny 2007 Banku Spółdzielczego w Namysłowie

2 SPIS TREŚCI: Pozycja rynkowa Banku... 3 Władze Banku... 6 Zarząd Banku... 6 Rada Nadzorcza Banku... 6 Placówki Banku... 7 Działalność depozytowa... 8 Działalność kredytowa... 9 Działalność na rynku finansowym Fundusze własne i współczynnik wypłacalności Wyniki finansowe Polityka zarządzania ryzykami w Banku Ryzyko kredytowe Ryzyko stopy procentowej Ryzyko operacyjne...14 Ryzyko płynności Opinia niezależnego biegłego rewidenta...16 Bilans aktywa...18 Bilans pasywa...19 Rachunek zysków i strat...20 Pozycje pozabilansowe

3 Pozycja rynkowa Banku Bank Spółdzielczy w Namysłowie jest instytucją finansową o ustabilizowanej pozycji rynkowej z całkowicie polskim, lokalnym kapitałem. Jest to Bank o długoletniej tradycji spółdzielczej, działający na rynku usług finansowych od 1950 roku, cieszący się zaufaniem lokalnej społeczności i kierujący się od wielu lat dewizą: Lokalnym kapitałem bogaci się lokalne społeczeństwo Bank Spółdzielczy w Namysłowie jest bankiem bezpiecznym, ukierunkowanym na Klienta i Jego potrzeby, który ciągle poszerza swoją ofertę produktową, aby sprostać potrzebom najbardziej wymagających Klientów. O zaufaniu do Banku świadczy m.in. liczba prowadzonych rachunków oraz liczba udziałowców Banku. Na koniec 2007 r. BS w Namysłowie prowadził łącznie ponad 54 tys. rachunków oraz skupiał prawie 11 tys. członków udziałowców. Tak więc codziennie Bank realizuje swoją misję: Stworzenie Banku silnego, solidnego i bezpiecznego, gwarantującego zaspokojenie potrzeb w zakresie usług finansowych i cieszącego się pełnym zaufaniem Klientów szt Rachunki szt Liczba udziałowców S1 S * Bank Spółdzielczy w Namysłowie spełnia także oprócz czysto bankowych usług misję służebną wobec mieszkańców wsi i małych miasteczek, wspiera różne inicjatywy społeczności lokalnej na terenie działania swoich placówek, przeznaczając corocznie znaczne środki na ten cel w formie darowizn i sponsoringów. Bank Spółdzielczy w Namysłowie zrzeszony jest w największym banku zrzeszającym, Banku Polskiej Spółdzielczości S.A. w Warszawie* i należy do ścisłej czołówki krajowej. Według wielkości sumy bilansowej Bank Spółdzielczy w Namysłowie zajął na koniec 2007 r. 22 miejsce, a według posiadanych kapitałów 39 miejsce na 350 banków spółdzielczych zrzeszonych w BPS S.A. w Warszawie. Na koniec grudnia 2007 roku Bank Spółdzielczy w Namysłowie posiadał 18 placówek: - Centralę, - 8 oddziałów, - 4 filie, - 5 punktów kasowych. W 2007 roku zatrudnienie zwiększyło się o 1 osobę w stosunku do stanu z końca 2006 r. Wg stanu na dzień roku Bank zatrudniał 161 pracowników. * w Polsce na koniec 2007 r. działało 581 banków spółdzielczych - z BPS zrzeszonych było 349 banków spółdzielczych oraz 1 bank współpracujący z BPS S.A., z GBW S.A. zrzeszonych było 152 banki spółdzielcze, z MBR S.A. zrzeszonych było 79 banków spółdzielczych *

4 Swoim zasięgiem Bank obejmuje tereny powiatu namysłowskiego, kluczborskiego, oleśnickiego i opolskiego na obszarze następujących gmin: Namysłów, Wilków, Świerczów, Domaszowice, Pokój, Wołczyn, Kluczbork, Byczyna, Lasowice Wielkie, Syców, Tułowice i Niemodlin. Suma bilansowa netto Banku Spółdzielczego w Namysłowie wyniosła na koniec grudnia 2007 r. wartość tys. zł. W porównaniu do grudnia 2006 r. nastąpił jej wzrost o kwotę tys. zł, tj. o ponad 12%. O wzroście sumy bilansowej zadecydowały następujące czynniki: - duża aktywność rynkowa Banku przejawiająca się systematycznym wzrostem ilości prowadzonych rachunków (wzrost o rachunki w stosunku do grudnia 2006 r.), - pozyskanie depozytów (wzrost o tys. zł w stosunku do grudnia 2006 r.), - uzyskanie z BPS S.A. w Warszawie pożyczki podporządkowanej na okres 5 lat w kwocie tys. zł, - inwestowanie pozyskanych depozytów i funduszy w aktywa dochodowe (wzrost aktywów przychodowych o tys. zł w stosunku do końca ubiegłego roku). Struktura aktywów Należności od sektora niefinansowego 59% Należności od sektora finansowego 27% Należności od sektora budżetowego 3% Kasa, operacje z bankiem centralnym 2% Inne aktywa 0% Aktywa trwałe 4% Papiery wartościowe 5% 4

5 Struktura pasywów. Zobowiązania wobec sektora nief inansowego 76% Zobowiązania wobec sektora f inansowego 0% Zobowiązania wobec sektora budżetowego 12% Wy nik (zy sk/strata) roku bieżącego 1% Kapitały (f undusze) i zobowiązania podporzadkowane 9% Inne pasy wa 2% 5

6 Władze Banku Zarząd Banku Zdzisław Bąk Ryszard Palmąka Adam Janas Stanisław Raduchowski Stanisław Szajda Prezes Zarządu Z-ca Prezesa Zarządu Z-ca Prezesa Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Rada Nadzorcza Banku Grzegorz Bieniek Zygmunt Zubek Wiesław Kowalczyk Henryk Rachlak Andrzej Spór Jarosław Łaźniowski Rudolf Jana Andrzej Galla Piotr Hoc Paweł Łącki Gerhard Nowak Zbigniew Kosterkiewicz Marian Dyczko PSS "Bazalt-Gracze" Sp. z o.o. reprezentowana przez Prezesa jednoosobowego Zarządu - Andrzej Miśta Przewodniczący Rady Nadzorczej Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Sekrzetarz Członek Członek Członek Członek Członek Członek Członek Członek Członek Członek Członek 6

7 Placówki Banku Nazwa placówki Adres Centrala Oddział w Domaszowicach Oddział w Świerczowie Oddział w Wilkowie Oddział w Byczynie Oddział w Lasowicach Małych Oddział w Pokoju Oddział w Niemodlinie Oddział w Kluczborku Filia w Namysłowie Filia w Sycowie Filia w Tułowicach Filia w Wołczynie Punkt kasowy w Namysłowie Punkt kasowy w Namysłowie Punkt kasowy w Graczach Punkt kasowy w Lasowicach Wielkich Punkt kasowy w Sycowie Plac Wolności Namysłów ul. Strzelecka 3B Domaszowice ul. Brzeska Świerczów ul. Dworcowa Wilków ul. Chopina Byczyna ul. Odrodzenia Lasowice Małe ul. 1-go Maja Pokój ul. Rynek Niemodlin Plac Niepodległości 10/ Kluczbork ul. Reymonta 6A Namysłów ul. Kolejowa Syców ul. Pocztowa Tułowice ul. Rynek Wołczyn ul. Dubois Namysłów Plac Wolności 12A Namysłów ul. Kręta Gracze ul. Lasowice Wielkie 99A Lasowice Wielkie ul. Mickiewicza Syców 7

8 Działalność depozytowa Wartość depozytów wg stanu na r. wyniosła tys. zł i wzrosła o tys. zł w porównaniu do końca 2006 r. Depozyty stanowiły w strukturze bilansu 88,27%. Największy udział w strukturze depozytów stanowią depozyty bieżące i terminowe osób prywatnych, które na koniec 2007 r. wyniosły tys. zł, co stanowiło 63% łącznej wartości depozytów. W 2007 r. odnotowano przyrost depozytów osób prywatnych w wysokości tys. zł, które pozyskano m.in. dzięki ogłoszeniu kolejnej edycji konkursu dla oszczędzających oraz trwającej od czerwca do końca września br. loterii promocyjnej banków spółdzielczych i banków zrzeszających Wygrywaj w banku spółdzielczym. Wzrost bazy depozytowej na przestrzeni lat przedstawia poniższy wykres: BAZA DEPOZYTOWA Osoby pryw atne 62,83% Przedsiębiorcy indyw idualni 3,11% Rolnicy indyw idualni 9,77% Przedsięb. i spółki pryw atne 6,75% Przedsięb. i spółki państw ow e 1,18% Sektor budżetow y 13,75% Instytucje niekomercyjne 2,61% 8

9 Działalność kredytowa Działalność kredytowa stanowiła podstawowy zakres usług oferowanych przez Bank. Na koniec grudnia 2007 roku wartość portfela kredytowego wyniosła tys. zł i wzrosła o tys. zł. W strukturze kredytów dominują kredyty dla rolnictwa w kwocie tys. zł tj. 67%, w tym kredyty preferencyjne z dopłatami ARiMR w kwocie tys. zł. Wartość kredytów udzielonych osobom prywatnym wyniosła na koniec grudnia 2007 roku tys. zł, co stanowi 16,68% kredytów brutto. Wartość kredytów zagrożonych w portfelu kredytowym brutto zmniejszyła się w 2007 r. w porównaniu do grudnia 2006 roku o 223 tys. zł, a ich udział w obligu kredytowym zmniejszył się o 0,39% i wyniósł 2,37%. Udział ten jest wciąż znacznie niższy niż średni w sektorze banków spółdzielczych i komercyjnych. Wzrost obliga kredytowego na przestrzeni lat przedstawia poniższy wykres: PORTFEL KREDYTOWY Osoby pryw atne 16,68% Rolnicy indyw idualni 54,56% Przedsiębiorcy indyw idualni 5,89% Przedsięb. i spółki pryw atne 17,70% Przedsięb. i spółki państw ow e 0,00% Sektor budżetow y 4,77% Instytucje niekomercyjne 0,39% 9

10 Jakość portfela kredytowego Kredyty normalne 97,26% Kredyty zagrożone 2,37% Kredyty pod obserw acją 0,37% Działalność na rynku finansowym Nadwyżki środków pieniężnych niewykorzystane w działalności kredytowej Bank inwestował w płynne instrumenty finansowe m.in. w lokaty w BPS S.A. oraz dłużne papiery wartościowe. Wybrane należności od sektora finansowego stały się drugim co do wielkości składnikiem aktywów i na koniec 2007 r. wyniosły odpowiednio: - lokaty tys. zł, - bony pieniężne NBP tys. zł, - bony skarbowe tys. zł, - obligacje NBP 501 tys. zł. Łączna wartość inwestycji wyniosła tys. zł. Udział wyżej wymienionych instrumentów finansowych w sumie bilansowej na dzień r. wyniósł 24,61 %.. Struktura inwestycji na rynku finansowym lokaty międzybankow e 80,40% obligacje NBP 1,04% bony skarbow e 6,15% bony pieniężne NBP 12,42% 10

11 Fundusze własne i współczynnik wypłacalności Na koniec grudnia 2007 roku wartość funduszy własnych Banku wyniosła tys. zł, w tym wartość funduszy własnych podstawowych tys. zł. Na poziom funduszy własnych w 2007 r. wpłynęło głównie zaliczenie zweryfikowanego zysku netto za 2006 r.. Wzrost w stosunku do końca 2006 roku wynosił 8,19%. Na dzień r. Bank posiadał członków, w tym 56 osób prawnych i osoby fizyczne. Liczba członków w roku 2007 zwiększyła się o 334. Fundusz udziałowy netto w kwocie tys. zł stanowi obecnie 34,04% funduszy własnych Banku, natomiast fundusz zasobowy w kwocie tys. zł to aktualnie 60,62% funduszy własnych Banku. Poziom funduszy własnych zabezpieczał ryzyko związane z działalnością Banku. Współczynnik wypłacalności wyniósł na koniec grudnia 2007 r. 9,29% (na koniec 2006 r. wynosił 9,11 %). Przyrost funduszy własnych w latach przedstawia poniższy wykres: tys. zł Fundusze własne * w tym fundusz udziałowy netto Fundusze własne Fundusz udziałow y netto 33% Fundusz zasobow y 58% Fundusze uzupełniające 7% Fundusz rezerw ow y i ogólnego ryzyka 2% 11

12 Wyniki finansowe Za 2007 rok łączna wartość osiągniętych przez Bank przychodów wyniosła tys. zł, co przy poniesionych kosztach w wysokości tys. zł pozwoliło na wypracowanie zysku brutto na poziomie tys. zł. W porównaniu z analogicznym okresem 2006 roku przychody były wyższe o tys. zł, koszty natomiast o tys. zł. W konsekwencji tego, zysk brutto na koniec grudnia 2007 roku był wyższy od wypracowanego w analogicznym okresie roku poprzedniego o 552 tys. zł. Po pomniejszeniu o podatek dochodowy bieżący i odroczony w kwocie 407 tys. zł zysk netto na koniec 2007 r. wyniósł tys. zł. W 2007 r. Bank wypracował wynik na działalności bankowej w wysokości tys. zł, którego strukturę obrazuje poniższy wykres: Wynik z działalności bankowej wynik z tytułu odsetek 72,10% wynik z tytułu prowizji 27,89% wynik z udziałów lub akcji 0,00% wynik z pozycji wymiany 0,00% Przyrost wyniku z działalności bankowej w latach przedstawia poniższy wykres: 12

13 Polityka zarządzania ryzykami w Banku Zarządzanie ryzykiem w Banku było realizowane w oparciu o opracowane w formie pisemnej i zatwierdzone przez Zarząd wewnętrzne strategie, polityki, plany i procedury, które odnoszą się do identyfikacji, pomiaru, monitorowania i kontroli poszczególnych ryzyk. Celem zarządzania ryzykiem w 2007 r. była minimalizacja ryzyk przy zachowaniu założonej relacji dochodu do ponoszonego ryzyka. Bank prowadząc działalność był narażony głównie na ryzyko kredytowe, płynności, stopy procentowej oraz operacyjne. Bank podejmował w 2007 roku szereg różnych działań dotyczących kontroli ryzyka związanego z prowadzoną działalnością. Poziom poszczególnych rodzajów ryzyka był niski i nie zagrażał bezpieczeństwu środków zgromadzonych na rachunkach bankowych. Zgodnie z Uchwałą KNB Bank obliczał wymogi kapitałowe na pokrycie poszczególnych rodzajów ryzyka. W 2007 r. całkowity wymóg kapitałowy Banku obejmował wyłącznie wymóg na pokrycie ryzyka kredytowego. Według stanu na dzień r. ryzyko kredytowe bilansowych i pozabilansowych instrumentów finansowych dotyczące portfela bankowego, mierzone wysokością aktywów i zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem, wyniosło tys. zł, natomiast całkowity wymóg kapitałowy wyniósł tys. zł. Współczynnik wypłacalności, określony przepisami Prawa Bankowego, którego minimalny poziom wynosi 8,00 % był wyższy i wyniósł na koniec 2007 r. 9,29 %. Za zarządzanie ryzykiem odpowiedzialny jest Zarząd, który dla celów zarządzania operacyjnego powołał zespoły i komitety: - Komitety Kredytowe, - Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami (od r. Komitet Zarządzania Ryzykiem), - Zespół ds. zarządzania płynnością finansową, - Zespół ds. klasyfikacji należności do poszczególnych kategorii ryzyka. W związku z obowiązkiem wdrożenia z dniem r. Nowej Umowy Kapitałowej w Banku Spółdzielczym w Namysłowie przygotowano odpowiednie wewnętrzne regulacje. Zarząd Banku dokonał wyboru metod wyliczania wymogów kapitałowych: - na ryzyko kredytowe metodę standardową, - na ryzyko operacyjne metodę podstawowego wskaźnika BIA. Ryzyko kredytowe Zarządzanie ryzykiem kredytowym w Banku było dostosowane do złożoności produktów i wielkości ryzyka podejmowanego przez Bank. Ryzyko kredytowe było generowane głównie w portfelu kredytowym dominującej pozycji aktywów. Kredyty stanowiły na koniec 2007 roku 59,25% aktywów brutto i 62,07% aktywów netto. Struktura portfela kredytowego była w dużym stopniu uwarunkowana specyfiką terenu działania Banku. Największy udział w portfelu kredytowym Banku od wielu lat stanowią kredyty dla rolnictwa, a zwłaszcza kredyty preferencyjne. Ich udział stanowił na koniec 2007 r. 49,90% ekspozycji kredytowych ogółem. W związku z tak dużym udziałem kredytów preferencyjnych nasz Bank stale monitoruje ryzyko płynności i ryzyko stopy procentowej. Koncentracja zaangażowań Banku z tytułu udzielonych kredytów w 2007 r. nie naruszała dopuszczonych przepisami prawa norm i wewnętrznych limitów określonych przez Bank. 13

14 Ryzyko stopy procentowej Celem zarządzania ryzykiem stopy procentowej w Banku była realizacja założonego w planie wyniku finansowego. Zaplanowany wynik finansowy brutto za 2007 rok został wykonany w 127,2 %. Na powyższy wynik największy wpływ miało ryzyko przeszacowania oraz ryzyko bazowe. Natomiast ryzyko opcji klienta jest niskie. Niedopasowanie terminów przeszacowania pozycji bilansu naraża Bank na ryzyko zmniejszenia wyniku finansowego przy skrajnie niekorzystnych zmianach stóp procentowych. Głównym źródłem ryzyka bazowego były aktywa powiązane ze stopą redyskonta weksli, przede wszystkim kredyty preferencyjne. Poprzez odpowiednie zróżnicowanie stóp procentowych i przewagę zmiennej stopy nad stałą stopą skala ryzyka stopy procentowej nie była znacząca. Obliczone wskaźniki określające poziom ryzyka mieszczą się w wyznaczonych limitach ryzyka stopy procentowej. Wrażliwość aktywów i pasywów na zmiany stopy procentowej była umiarkowana. Wynikało to głównie ze struktury bilansu i operacji pozabilansowych. Bank nasz posiadał znaczną nadwyżkę pasywów o zmiennym oprocentowaniu oraz nadwyżkę aktywów o stałym oprocentowaniu nad pasywami o takim oprocentowaniu. Ryzyko operacyjne Celem zarządzania ryzykiem operacyjnym w Banku było minimalizowanie strat z tytułu ryzyka operacyjnego, usprawnianie działań prowadzonych przez Bank oraz zapobieganie powstawaniu zagrożeń o charakterze katastroficznym lub zagrażających utracie ciągłości działania Banku. Bank posiada wdrożoną politykę, która uwzględnia wytyczne zawarte w Rekomendacji M Komisji Nadzoru Bankowego. Polityka zarządzania ryzykiem operacyjnym zawierała zasady zarządzania ryzykiem operacyjnym, obejmujące identyfikację, szacowanie, zabezpieczenie i monitorowanie ryzyka operacyjnego oraz regulowała organizację zarządzania ryzykiem operacyjnym, w ramach których opracowano podział kompetencji oraz role poszczególnych jednostek organizacyjnych Banku. Bank posiadał plany utrzymania ciągłości działania zapewniające ciągłe i niezakłócone działanie Banku oraz plany awaryjne służące zapewnieniu możliwości prowadzenia bieżącej działalności Banku i ograniczeniu strat w przypadku wystąpienia niekorzystnych zdarzeń wewnętrznych i zewnętrznych mogących poważnie zakłócić tę działalność. W 2007 roku Bank wyznaczył łączny wymóg kapitałowy na ryzyko operacyjne, który wynosił tys. zł. Ryzyko płynności Ryzyko płynności to ryzyko braku możliwości wywiązania się z bieżących zobowiązań Banku, wskutek braku aktywów o dużej płynności (gotówki, środków na rachunku bieżącym Banku, lokat krótkoterminowych, łatwo zbywalnych papierów wartościowych) lub możliwości zaciągnięcia dodatkowych zobowiązań, jak również ryzyko, że Bank będzie zmuszony sprzedać aktywa mniej płynne ze stratą, aby zaspokoić zapotrzebowanie na środki płynne, np. z tytułu wycofywania depozytów lub udzielania kredytów. Ryzyko płynności jest jednym z najważniejszych ryzyk w działalności, Bank jest zobowiązany do zarządzania ryzykiem płynności w sposób zapewniający utrzymanie płynności bieżącej, krótkoterminowej, średnioterminowej i długoterminowej. Bank nie miał w 2007 roku kłopotów z płynnością i terminowo regulował wszelkie zobowiązania. Bank wyznaczył globalne i cząstkowe limity ostrożnościowe, aby ograniczyć ryzyko płynności. Bank posiadał w 2007 r. odpowiedni poziom aktywów płynnych oraz 14

15 stabilną bazę depozytową, która była głównym źródłem finansowania działalności Banku. O stabilności bazy depozytowej decydował charakter pozyskiwanych środków, obejmujących głównie depozyty osób prywatnych i o charakterze terminowym. Depozyty Banku w pełni zabezpieczały akcję kredytową a wskaźnik pokrycia kredytów depozytami na r. wyniósł ponad 142%. Zarządzanie ryzykiem płynności w Banku zostało dostosowane do skali i charakteru prowadzonej działalności. Podstawowe dane finansowe Banku Spółdzielczego w Namysłowie L.p. Data Aktywa netto (w tys. zł) Fundusze własne (w tys. zł) Liczba udziałowców (w szt.) Depozyty (w tys. zł) Kredyty (w tys. zł) Wynik na działalności bankowej (w tys. zł) Ilość rachunków (w szt.) * Przyrost od * - po połączeniu się r. z naszym Bankiem 4 Banków Spółdzielczych: BS Lasowice Małe, BS Pokój, BS Niemodlin, BS Byczyna źródło danych: raporty biegłego rewidenta 15

16 Opinia niezależnego biegłego rewidenta 16

17 17

18 Bilans aktywa 18

19 Bilans - pasywa 19

20 Rachunek zysków i strat 20

21 Pozycje pozabilansowe 21

22 BANK SPÓŁDZIELCZY W NAMYSŁOWIE Plac Wolności 8, Namysłów zarejestrowany w Sądzie Rejonowym w Opolu VIII Wydział Gospodarczy KRS NIP , REGON tel , fax bank@bsnamyslow.com.pl 22