CENTRUM WSPIERANIA PROJEKTÓW EUROPEJSKICH S.A.

Transkrypt

1 1 S t r o n a CENTRUM WSPIERANIA PROJEKTÓW EUROPEJSKICH S.A. RAPORT ZA IV KWARTAŁ 2014 r. Wrocław, luty 2015 r. Raport Centrum Wspierania Projektów Europejskich S.A. za IV kwartał roku 2014 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect.

2 2 S t r o n a Spis treści I. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE... 4 II. HISTORIA I PROFIL DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI... 6 III. Działalność CWPE S.A IV. Kwartalne jednostkowe skrócone sprawozdania finansowe DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A V. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji, V.1. JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ V.2. PRZYCZYNY NIESPORZĄDZANIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH VI. Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ VII. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Podstawa sporządzania sprawozdania finansowego Przychody i koszty Wartości niematerialne i prawne Środki trwałe Zapasy magazynowe Należności, roszczenia i zobowiązania Środki pieniężne i kredyty bankowe Podatek dochodowy VIII. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI IX. CELE EMISYJNE I ICH REALIZACJA... 26

3 3 S t r o n a X. STANOWISKO DOTYCZĄCE PROGNOZ XI. INFORMACJE NT PODEJMOWANYCH INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZANIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH I AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI XII. STRUKTURA AKCJONARIATU CWPE S.A., ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU XIII. INFORMACJE O ZATRUDNIENIU... 28

4 4 S t r o n a I. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE Firma Adres siedziby Adres korespondencyjny Centrum Wspierania Projektów Europejskich S.A. ul. Kobierzycka 20 ba, Wrocław ul. Opolska 11-19, Wrocław KRS REGON NIP Telefon Faks Serwis www centrala@cwpe.pl Autoryzowany Doradca (usługi doradcze)

5 5 S t r o n a Zarząd Spółki Anna Ciura -Wiceprezes Zarządu Rafał Czerkawski - Prezes Zarządu Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza Maciej Oniszczuk Bartosz Wolański Rafał Giersz Mirosław Nazar Ireneusz Domaradzki

6 6 S t r o n a II. HISTORIA I PROFIL DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI

7 7 S t r o n a Sytuacja Spółki na przykładzie wybranych danych jednostkowych CWPE S.A. od roku debiutu na rynku NewConnect. Dane liczbowe w PLN Kapitały własne Kapitały własne IV kw 2014 Majątek trwały IV kw 2014

8 8 S t r o n a EBITDA IV kw IV kw 2014 Kurs akcji i wartość księgowa na ostatni dzień okresu 1,4 1,2 1 0,8 0,6 0,4 Kurs akcji na ostatni dzień okresu Wartość księgowa na 1 akcje 0, IV kw 2014

9 9 S t r o n a III. Działalność CWPE S.A. Doradztwo dotacyjne Pozostałe usługi konsultingowe Pozyskiwanie finansowania Szkolenia 1. Kompleksowe Doradztwo w procesach dotacyjnych Wyszukiwanie i dopasowanie programów dotacyjnych. Przygotowanie projektu i wniosków wraz z wymaganymi załącznikami. Przygotowanie studiów wykonalności i biznes planów. Złożenie wniosku i monitoring oceny wniosku. Współpraca przy rozliczeniu projektu. 2. Działalność szkoleniowa Głównie szkolenia z zakresu z zakresu korzystania ze środków Unii Europejskiej. Oferta kierowana do: przedsiębiorstw,

10 10 S t r o n a samorządów, organizacji pozarządowych. 3. Doradztwo w pozyskiwaniu finansowania zewnętrznego Kredyty bankowe - poszukiwania optymalnego kredytu, przygotowanie biznes planu oraz pozostałej dokumentacji, negocjacje warunków z bankiem, itp. Produkty leasingowe analizy opłacalności, przygotowanie dokumentacji, wybór zabezpieczenia, itp. Venture capital/banki inwestycyjne dobór odpowiedniego partnera, przygotowanie niezbędnych analiz i opracowań. Factoring europejski dobór faktora, doradztwo negocjacyjne. Pomoc we wprowadzaniu Spółek na rynek kapitałowy. doradztwo w zakresie pozyskiwania kapitału z rynków kapitałowych w tym NewConnect świadczone we współpracy z Autoryzowanym Doradcą. 4. Pozostałe Merytoryczne wsparcie w procesach związanych z rozwojem i dostosowywaniem się przedsiębiorstw do zmieniających się warunków funkcjonowania. Oferowane usługi obejmują: analizy branżowe, projekty inwestycyjne, restrukturyzacja i przekształcenia, wycena wartości przedsiębiorstwa, planowanie długookresowej struktury kapitału, budżetowanie, ocena ryzyka walutowego i zmiany stóp procentowych, analiza zdolność do obsługi długu, prowadzenie księgowości.

11 11 S t r o n a IV. Kwartalne jednostkowe skrócone sprawozdania finansowe DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A. a) Skrócony bilans (dane w PLN) DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A A. Aktywa Trwałe , ,07 I. Wartości niematerialne i prawne. II. Rzeczowe aktywa trwałe III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 503, , ,48 B. Aktywa obrotowe , ,06 I. Zapasy II. Należności krótkoterminowe , ,19 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,87 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 082,50 AKTYWA RAZEM , ,13

12 12 S t r o n a DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A A. Kapitał (fundusz) własny , ,44 I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne, lecz niewniesione, wkłady na poczet kapitału podstawowego (wielkość ujemna). III Udziały ( akcje) własne (wielkości ujemne) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,37 V. Kapitał ( fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto ( ,10) ,07 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego ( wielkości ujemne) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązaniach , ,69 I. Rezerwy na zobowiązania , ,26 II. Zobowiązania długoterminowe , ,05

13 13 S t r o n a III. Zobowiązania krótkoterminowe IV Rozliczenia międzyokresowe , ,38 PASYWA RAZEM , ,13 b) Rachunek zysków i strat Pozycja Wyszczególnienie 4Q Q Q Q 2013 Od do Od do Od do Od do A Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi , , , ,38 I. Przychody ze sprzedaży produktów , , , ,38 Zmiana stanu produktów II. (zwiększ./wart.+/,zmniejsz./wart.-/) III. Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki IV. Przychód ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej , , , ,42 I Amortyzacja 905, , , ,32 II Zużycie materiałów i energii 1 720, , , ,82 III Usługi obce , , , ,03 IV Podatki i opłaty, w tym: 419, ,24 845, ,47 -podatek akcyzowy V Wynagrodzenia , , ,94 Ubezpieczenia społeczne i inne VI świadczenia 356, ,27 392, ,84 VII Pozostałe koszty rodzajowe 169, ,82 244,00 Wartość sprzedanych towarów i VIII materiałów C Zysk/Strata/ brutto na sprzedaży (A-B) ,24 ( ,19) , ,96 D Pozostałe przychody operacyjne 0,42 2, , ,24

14 14 S t r o n a I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Dotacje III Inne przychody operacyjne 0,42 2, , ,24 E Pozostałe koszty operacyjne , , , ,81 Strata ze zbycia niefinansowych I aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych , , III Inne koszty operacyjne 340,62 717,50 2, ,81 F Zysk/Strata na działalności operacyjnej (C+D-E) ( ,35) ( ,64) , ,39 G Przychody finansowe 1 362, , ,24 I Dywidendy I udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II Odsetki w tym: , ,60 - od jednostek powiązanych III Zyski ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji ,64 V Inne 1 362, ,00 H Koszty finansowe , , , ,56 I Odsetki w tym: , , , ,56 - od jednostek powiązanych II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji , , IV Inne 487,00 665, ,00 Zysk/Strata brutto na działalności ( ,52) ( ,10) , ,07 I gospodarczej (F+G-H) J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk/Strata/ brutto (I+J-K) ( ,52) ( ,10) , ,07 L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku/zwiększenia straty/ N Zysk/Strata netto (L-M) ( ,52) ( ,10) , ,07

15 15 S t r o n a c) Zestawienie zmian w kapitale własnym DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A. Wyszczególnienie I. Kapitał (fundusz) własny , ,37 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,44 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,44 d) Rachunek przepływów pieniężnych DANE JEDNOSTKOWE CWPE S.A. Wyszczególnienie A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto ( ,10) ,07 II. Korekty razem , ,06 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) , ,13 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy ,98 II. Wydatki , ,43 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) ( ,16) ( ,43) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy ,17 II. Wydatki , ,96 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) ( ,74) ,21 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/-C.III) (577,51) (9 461,09) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (577,51) (9 461,09) zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 1 271, ,60 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 694, ,51

16 16 S t r o n a V. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji, V.1. JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ Emitent tworzy grupę kapitałową, w której skład wchodzą następujące spółki: 1. Centrum Obsługi Biznesu i Administracji Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu przy ulicy Kobierzyckiej 20, zadaniem, której jest docelowo uruchomienie i rozwijanie, na terenie Polski, systemu stanowiącego unikalną innowacyjną kompozycję usług dla klientów z sektora przedsiębiorstw i administracji. ( CWPE S.A. posiada w niej 100 % udziałów o łącznej wartości 50 tys. zł). 2. CWPE Investment Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu przy ulicy Kobierzyckiej 20, której głównym zadaniem jest docelowo utworzenie spółek na rynkach zagranicznych. ( CWPE S.A. posiada w niej 100 % udziałów o łącznej wartości 50 tys. zł), V.2. PRZYCZYNY NIESPORZĄDZANIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Spółka sporządziła skonsolidowane sprawozdanie finansowe, ujmujące Spółki CWPE S.A., Centrum Obsługi Biznesu i Administracji Sp. z o.o. oraz CWPE Investment Sp. z o.o.

17 17 S t r o n a CWPE S.A. COBIA Sp. z o.o. (100% udziałów posiada CWPE S.A.) CWPE INVESTMENT Sp. z o.o. (100% udziałów posiada CWPE S.A.) VI. Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ a) Skrócony bilans (dane w PLN) DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ CWPE A. Aktywa Trwałe I. Wartości niematerialne i prawne , ,99 II. Rzeczowe aktywa trwałe III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 503, , , ,92 B. Aktywa obrotowe , ,81 I. Zapasy

18 18 S t r o n a II. Należności krótkoterminowe , ,49 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,32 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 282, AKTYWA RAZEM , ,80 DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ CWPE A. Kapitał (fundusz) własny , ,33 I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne, lecz niewniesione, wkłady na poczet kapitału podstawowego (wielkość ujemna). III Udziały ( akcje) własne (wielkości ujemne) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,37 V. Kapitał ( fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych ( ,11) ( ,35) VIII. Zysk (strata) netto ( ,94) ,31

19 19 S t r o n a IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego ( wielkości ujemne) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązaniach , ,47 I. Rezerwy na zobowiązania , ,26 II. Zobowiązania długoterminowe , ,05 III. Zobowiązania krótkoterminowe IV Rozliczenia międzyokresowe , ,16 PASYWA RAZEM , ,80 Pozycja A b) Rachunek zysków i strat Wyszczególnienie 4Q 2014 Od do Q 2014 Od do Q 2013 Od do Q 2013 Od do Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi , , , ,38 I. Przychody ze sprzedaży produktów , , , ,38 Zmiana stanu produktów II. (zwiększ./wart.+/,zmniejsz./wart.-/) Koszt wytworzenia świadczeń na własne III. potrzeby jednostki Przychód ze sprzedaży towarów i IV. materiałów B Koszty działalności operacyjnej , , , ,38 I Amortyzacja 905, , , ,32 II Zużycie materiałów i energii 1 720, , , ,82 III Usługi obce , , , ,05 IV Podatki i opłaty, w tym: 419, , , ,69

20 20 S t r o n a -podatek akcyzowy V Wynagrodzenia , , , ,94 Ubezpieczenia społeczne i inne 1 388, , ,56 VI świadczenia 571,20 VII Pozostałe koszty rodzajowe 169, ,82 244,00 Wartość sprzedanych towarów i VIII materiałów C Zysk/Strata/ brutto na sprzedaży (A-B) ,97 ( ,34) , ,00 D Pozostałe przychody operacyjne 1,42 6, , ,09 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów I trwałych II Dotacje III Inne przychody operacyjne 1,42 6, , ,09 E Pozostałe koszty operacyjne , , , ,45 Strata ze zbycia niefinansowych I aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów , , II niefinansowych III Inne koszty operacyjne 340,62 718,50 3, ,45 F Zysk/Strata na działalności operacyjnej (C+D-E) ( ,62) ( ,37) , ,64 G Przychody finansowe 1 362, , ,54 I Dywidendy I udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II Odsetki w tym: , ,90 - od jednostek powiązanych III Zyski ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji ,64 V Inne 1 362, ,00 H Koszty finansowe , , , ,87 I Odsetki w tym: , , , ,87 - od jednostek powiązanych II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji , , IV Inne 487,00 665, ,00 I Zysk/Strata brutto na działalności gospodarczej (F+G-H) ( ,20) ( ,94) , ,31 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk/Strata/ brutto (I+J-K) ( ,20) ( ,94) , ,31 L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku/zwiększenia straty/ N Zysk/Strata netto (L-M) ( ,20) ( ,94) , ,31

21 21 S t r o n a c) Zestawienie zmian w kapitale własnym DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ CWPE Wyszczególnienie I. Kapitał (fundusz) własny , ,82 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,33 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,33 d) Rachunek przepływów pieniężnych DANE SKONSOLIDOWANE GRUPY KAPITAŁOWEJ CWPE Wyszczególnienie A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto ( ,94) ,31 II. Korekty razem , ,88 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) , ,19 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy ,98 II. Wydatki , ,43 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) ( ,08) ( ,43) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy ,17 II. Wydatki , ,27 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) ( ,85) ,90 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/-C.III) 978,59 (9 115,34) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 978,59 (9 115,34) zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 2 416, ,11 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 3 395, ,77

22 22 S t r o n a VII. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 1. Podstawa sporządzania sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w oparciu o zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U z 2002 roku nr 76 poz. 694 z późniejszymi zmianami). 2. Przychody i koszty Przychody i koszty są rozpoznawane zgodnie z zasadą memoriałową tzn. w okresach, których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. Spółka ewidencję kosztów w układzie kalkulacyjnym i rodzajowym; spółka sporządza porównawczy rachunek zysków i strat. 3. Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne w cenie nabycia równej lub niższej od 3.50 zł są amortyzowane jednorazowo w miesiącu oddania do użytkowania. Dla wartości niematerialnych i prawnych, których cena nabycia przekracza 3.50 zł stawiki amortyzacyjne ustalane są indywidualnie, przy założeniu określonego czasookresu ich użytkowania i wynoszą: a. Dla wartości oprogramowania komputerów i licencji 2-5 lat; b. Dla pozostałych wartości niematerialnych i prawnych lat; 4. Środki trwałe Środki trwałe o wartości do 3.50 zł są umarzane i amortyzowane jednorazowo w miesiącu oddania do użytku. Środki trwałe o wartości początkowej przekraczającej 3.50 zł amortyzowane i umarzane zgodnie z art. 32 Ustawy o rachunkowości z dnia r. (Dz. U. nr 121 z 1994r.). Do amortyzacji środków trwałych przyjęto stawki amortyzacyjne ustalone na podstawie Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia r. (Dz. U. nr 54 poz. 654 z 2000 z późniejszymi zmianami). Przy dokonywaniu odpisów amortyzacyjnych spółka wykorzystuje liniową metodę amortyzacji dla wszystkich rodzajów środków trwałych.

23 23 S t r o n a 5. Zapasy magazynowe Nie występują. W pozycji towary ujęto wartość gruntu w Radwanicach z przeznaczeniem do sprzedaży 6. Należności, roszczenia i zobowiązania Należności i zobowiązania w walucie polskiej wykazywane są według wartości wymagającej zapłaty. Wartości należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisów aktualizujących. 7. Środki pieniężne i kredyty bankowe Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej; Kredyty bankowe ujmowane są w wartości otrzymanych środków pieniężnych. 8. Podatek dochodowy Spółka nie tworzy rezerw na odroczony podatek dochodowy.

24 24 S t r o n a VIII. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Główne czynniki wpływające na wielkość osiągniętych wyników finansowych dotyczą: A) aktualnej sytuacji w zakresie dostępnych funduszy pomocowych w Polsce. Aktualnie fundusze z perspektywy są na etapie schyłkowym, większość środków została już rozdysponowana, odbywają się nieliczne konkursy. Stąd też wyraźny spadek w zakresie przychodów ze sprzedaży. Jednakże jest to sytuacja typowa, podobna miała już miejsce we wcześniejszych okresach tj. na przełomie 2003 i 2004, oraz w latach 2006 i W chwili obecnej spadek popytu jest jednak znacznie większy niż w latach wcześniejszych a jednocześnie Spółka posiada znacznie większe zadłużenie zewnętrzne, co powoduje, że wydatki środków pieniężnych w głównej mierze dotyczą spłat rat kredytów i pożyczek. W celu poprawy sytuacji płatniczej Zarząd zmuszony był podjąć decyzję o wycofywaniu się ze stratą z wcześniejszych inwestycji dokonano min sprzedaży pakietu udziałów w spółce Ceres Investment Sp. z o.o. o czym Spółka informowała komunikatem EBI nr 5/2014. B) Zdarzeń o charakterze jednorazowym: I. Korekty w dół ujętej w księgach bilansowych wartości nieruchomości położonej w miejscowości Radwanice o powierzchni 0,4 ha. Spółka dysponuje wyceną rzeczoznawcy z dnia tejże nieruchomości opiewającej na kwotę zł. Jednak z uwagi na upływ czasu, zmienioną od czasu jej sporządzenia sytuacją na rynku nieruchomości oraz kierując się chęcią ostrożnej wyceny dokonano zmniejszenia do zł. II. Skorygowano do zera wartość udziałów w spółce Ceres Investment sp. z o.o. w związku z jej sprzedażą o czym Zarząd informował w raporcie bieżącym nr 5/2014 oraz dokonano aktualizacji nakładów inwestycyjnych poczynionych wcześniej. Ich wcześniejsze zwiększanie oraz wysoka wycena ujęta w księgach Spółki miała uzasadnienie w sytuacji gdy inwestycja ta była traktowana jako długoterminowa i docelowo planowano objęcie w posiadanie przez spółkę CWPE 100 % udziałów w spółce Ceres Investment sp. z o.o. a tym samym objęcie nieruchomości przy ul. Kobierzyckiej. Z uwagi, na niekorzystną sytuację na rynku dotacji, konieczność zachowania płynności finansowej i obsługi kluczowych zobowiązań zabezpieczonych hipotecznie podjęto decyzję o korekcie aktualizacyjnej wspomnianej wyceny w czwartym kwartale o wartość 479 tys. zł.

25 25 S t r o n a C) wprowadzonych zmian organizacyjnych w Spółce mających na celu obniżenie kosztów stałych działalności i dostosowanie jej poziomu do aktualnej sytuacji rynkowej. Jest to również sytuacja typowa, podobne rozwiązania wprowadzano w poprzednich latach w okresach przejściowych w zakresie dostępności Funduszy Europejskich, jednak skala redukcji zasobów CWPE S.A w obecnym okresie jest znacznie większa aniżeli w latach poprzednich. D) braku istotnych przychodów finansowych i pozaoperacyjnych w czwartym kwartale 2014 roku w stosunku do lat wcześniejszych, które miałyby bezpośredni wpływ na aktualizację wyceny majątku czy poziom otrzymywanych dotacji. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI CWPE S.A. - W IV kwartale spółka kontynuowała wdrażanie zmian organizacyjnych mających na celu obniżanie kosztów stałych działalności i dostosowanie ich do aktualnego poziomu przychodów ze sprzedaży. Główne zadania dotyczyły bieżącej obsługi klientów spółki w zakresie aplikowania i rozliczania funduszy z Unii Europejskiej. - Rozpoczęto przygotowania do budowania portfela zamówień w zakresie projektów z nowej perspektywy finansowej UE , co zaowocowało podpisaniem pierwszych umów na świadczenie usług doradczych. - Kontynuowano rozmowy w zakresie sfinansowania wykupu drugiej transzy obligacji wyemitowanych w 2011 roku. Spośród wyemitowanych 35 obligacji, 20 obligacji na łączną kwotę 1 mln zł zostało objętych przez obligatariuszy (osoby prawne i fizyczne). Pierwotnie obligacje te miały zostać konwertowane na akcje spółki i tym samym miały zasilić kapitały własne. Ostatecznie w wyniku decyzji Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z 2012 roku podjęto decyzję o ich niekonwertowaniu i tym samym spółka zobowiązana jest do ich spłaty. Począwszy od połowy 2012 roku spółka sukcesywnie zawierała porozumienia dotyczące ich spłaty z obligatariuszami. Z większością obligatariuszy ustalono, iż spłata nastąpi w trzech podobnych ratach: pierwsza płatna była w styczniu 2013 roku (zapłacone), termin płatności drugiej raty przypadał na styczeń Na dzień publikacji raportu druga rata nie została jeszcze w pełni zapłacona (w miesiącu kwietniu i maju 2014 zapłacono odsetki od obligacji, począwszy od miesiąca czerwca rozpoczęto także częściową spłatę kapitału). Obligatariusze zostali poinformowani o przyczynach opóźnień. Termin zapłaty trzeciej - ostatniej raty założono w styczniu 2015 roku, który również z przyczyn obiektywnych nie został dotrzymany. Spółka prowadzi aktywne rozmowy z kluczowymi obligatariuszami mające na celu renegocjacje warunków spłaty i dostosowanie ich do obecnych możliwości spółki. - Kontynuowano negocjacje z Inwestorem potencjalnie zainteresowanym zakupem znaczącego pakietu akcji i wniesieniem do Spółki środków finansowych umożliwiających wdrożenie nowych

26 26 S t r o n a projektów w zakresie działalności szkoleniowej i doradczej. Na dzień sporządzenia raportu nie podjęto wiążących ustaleń. GRUPA KAPITAŁOWA 1. CWPE Investment Sp. z o.o. zawieszono prace związane z monitorowaniem funduszy pomocowych na terenie Rumunii i Bułgarii. Brak wystarczających środków finansowych uniemożliwia rozpoczęcie działalności operacyjnej w tych krajach. Spółka przygotowała projekty na łączną kwotę zł w zakresie utworzenia, wprowadzenia i rozpoczęcia działalności w tym w sferze marketingowej. Wniosek o dofinansowanie promocji eksportu na terenie powyższych krajów w kwocie ok 200 tys. zł został wprawdzie pozytywnie oceniony, jednak z uwagi na brak wystarczających środków na realizacje w chwili obecnej tych projektów zdecydowano o odstąpieniu od podpisania umowy o dofinansowanie. Osiągnięcie wcześniej zaplanowanych we wniosku wskaźników rezultatu w związku z długotrwałym procesem oceny i opóźnieniem w realizacji inwestycji byłoby zagrożone. W związku z brakiem wystarczających środków na finansowanie, rozważane jest wycofanie się z projektu ekspansji na rynki zagraniczne. 2. Centrum Obsługi Biznesu i Administracji Sp. z o.o. zawieszono prace związanie z realizacją projektu. We wcześniejszych okresach przeprowadzono wstępne rozmowy z potencjalnymi usługodawcami, którzy byli zainteresowani wystawieniem swoich ofert na portalu. Koszty niezbędne do uruchomienia portalu szacuje się na około zł. Spółka nie posiada aktualnie wystarczających środków finansowych na zrealizowanie tych prac i rozważane jest wycofanie się z projektu. IX. CELE EMISYJNE I ICH REALIZACJA Strategia rozwoju Centrum Wspierania Projektów Europejskich S.A. opisana w Dokumencie Informacyjnym zakłada stworzenie Centrum Obsługi Biznesu, które zapewni kompleksową obsługę Klientów z sektora MŚP w zakresie zarządzania finansami, realizowania projektów umożliwiających rozwój działalności oraz pomoc Klientom w zakresie podnoszenia przewagi konkurencyjnej. Osiągnięcie tej strategii opierało się na wypełnieniu zakładanych celów emisyjnych. Kapitał inwestycyjny został pozyskany w drugiej połowie sierpnia 2010 r. Stan realizacji poszczególnych celów zaprezentowano w poniższej tabeli: CEL EMISYJNY STAN REALIZACJI W I KWARTALE 2014 R. ROZWÓJ SIECI SPRZEDAŻY CWPE ROZSZERZENIE PALETY USŁUG SZKOLENIOWYCH I DORADCZYCH Projekt zrealizowano uruchomiono ponad 80 punktów partnerskich. Projekt zrealizowano - nowe usługi zostały wprowadzone do oferty firmy.

27 27 S t r o n a FINANSOWANIE WŁASNYCH PROJEKTÓW REALIZOWANYCH Z WYKORZYSTANIEM ŚRODKÓW Z EFS ROZWÓJ SYSTEMÓW INFORMATYCZNYCH Projekt zrealizowano sporządzono 20 własnych projektów. Projekt zrealizowano wdrożono nowe systemy informatyczne. Projekt zrealizowano utworzone zostały 3 spółki i wsparto ich początkowy rozwój. INKUBACJA ROZWOJOWYCH PODMIOTÓW Centrum Obsługi Biznesu i Administracji Sp. z o.o. CWPE Investment Sp. z o.o Ceres Investment Sp. z o.o.. CWPE S.A. do posiadało 30 % udziałów w Spółce

28 28 S t r o n a X. STANOWISKO DOTYCZĄCE PROGNOZ Spółka nie publikowała prognoz na 2014 rok i lata następne. XI. INFORMACJE NT PODEJMOWANYCH INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZANIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH I AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI W IV kwartale 2014 Emitent nie podejmował inicjatyw nastawionych na wprowadzanie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. XII. STRUKTURA AKCJONARIATU CWPE S.A., ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Według dostępnych Zarządowi informacji, znaczącymi akcjonariuszami (posiadającymi powyżej 5% udział w głosach na WZA Spółki) na dzień sporządzenia raportu za IV kwartał tj r. byli: Akcjonariusze Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów Ceres Management Sp. z o. o ,92% ,06% Pozostali ,08% ,94% Razem: % % XIII. INFORMACJE O ZATRUDNIENIU Na dzień sporządzenia raportu zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty wyniosło 1,25 osoby. Pozostałe osoby wykonujące określone zadania na rzecz Spółki, zatrudnione są w innych Spółkach należących do Grupy Kapitałowej lub współpracują ze Spółką na zasadzie prowadzonej działalności gospodarczej. Członkowie Zarządu nie są zatrudnieni na umowę o pracę. Z poważaniem, Rafał Czerkawski Prezes Zarządu Anna Ciura Wiceprezes Zarządu