SPRAWOZDANIE FINANSOWE. za okres. od r. do r. obejmujące:

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE FUNDACJI POTRAFIĘ POMÓC NA RZECZ DZIECI NIEPEŁNOSPRAWNYCH Z WADAMI WRODZONYMI za okres od r. do r. obejmujące: 1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 2. BILANS 3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 4. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Sprawozdanie przedstawił Prezes Zarządu Fundacji: Tomasz Krakowiak Sprawozdanie sporządził: Joanna Suszyło

2 Wrocław, 03 marzec 2011 roku WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Nazwa: 1. Nazwa jednostki, adres siedziby, przedmiot działalności oraz nr w rejestrze sądowym FUNDACJA POTRAFIĘ POMÓC NA RZECZ DZIECI NIEPEŁNOSPRAWNYCH Z WADAMI ROZWOJOWYMI Adres: ul. Dworcowa 14/ Wrocław Podstawowy przedmiot działalności: 1. powołanie i prowadzenie ośrodka rehabilitacyjno- edukacyjnego dla dzieci niepełnosprawnych Przedmiot działalności wg PKD: Z Pozostała działalność wydawnicza B Ruchome placówki gastronomiczne 93.2 Działalność rozrywkowa i rekreacyjna Z Pozostała działalność rozrywkowa i rekreacyjna Z Wychowanie przedszkolne C Szkoły specjalne przysposabiające do pracy Z Pozaszkolne formy edukacji sportowej oraz zajęć sportowych i rekreacyjnych Z Pozaszkolne formy edukacji artystycznej B Pozostałe pozaszkolne formy edukacji, gdzie indziej niesklasyfikowane Z Działalność wspomagająca edukację D Działalność paramedyczna E Pozostała działalność w zakresie opieki zdrowotnej, gdzie indziej niesklasyfikowana Z Pomoc społeczna z zakwaterowaniem zapewniająca opiekę pielęgniarską 87.30Z Pomoc społeczna z zakwaterowaniem dla osób w podeszłym wieku i osób niepełnosprawnych Z Pomoc społeczna bez zakwaterowania dla osób w podeszłym wieku i osób niepełnosprawnych Z Działalność pozostałych organizacji członkowskich, gdzie indziej niesklasyfikowana Z Pozostała działalność usługowa, gdzie indziej niesklasyfikowana Rejestr sądowy: Sąd Rejonowy dla Wrocław- Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Miejscowość: Wrocław Numer: Data wpisu do KRS: Nr REGON: Członkami Zarządu Fundacji są: Tomasz Krakowiak- Prezes Zarządu, Wrocław, pl. Mongolski 1/1

3 3. Cele statutowe Fundacji: Nadrzędnym celem działania Fundacji jest powołanie i prowadzenie ośrodka rehabilitacyjnoedukacyjnego dla dzieci niepełnosprawnych. Ponadto celem Fundacji jest: pomoc na rzecz osób niepełnosprawnych ochrona i promocja zdrowia nauka, edukacja, oświata i wychowanie działalność charytatywna promocja i organizacja wolontariatu wszechstronna działalność w zakresie ochrony i ratowania zdrowia i życia dzieci z chorobami rozwojowymi. 4. Czas działania jednostki określony w statucie: nieograniczony 5. Okres objęty sprawozdaniem finansowym: r r. dane porównawcze dotyczą okresu r r. Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne: nie dotyczy Założenie kontynuacji działalności oraz ciągłość stosowanych zasad: Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Fundacji w dającej się przewidzieć przyszłości, w niezmienionym istotnie zakresie. Nieznane są nam okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez organizację działalności Przyjęte zasady (polityka) rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego: Zasady wyceny aktywów trwałych: Do składników aktywów trwałych zalicza się aktywa jeżeli ich przewidywany okres użytkowania wynosi co najmniej 1 rok. Składniki aktywów o wartości początkowej od zł umarza się według obowiązujących stawek od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym przyjęto je do użytkowania, zaś o wartości nie przekraczającej 3.500zł odnoszone są bezpośrednio w koszty zużycia materiałów, lub jednorazowo umarza się w miesiącu przyjęcia do użytkowania. W przypadku przeznaczenia do likwidacji, wycofania z użytkowania lub innego zdarzenia powodującego utratę wartości składników aktywów trwałych Fundacja dokonuje odpisów aktualizujących ich wartość w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. a) wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

4 Amortyzacja dokonywana jest metodą liniową przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych uwzględniających okres ekonomicznej użyteczności składników wartości niematerialnych i prawnych. Roczne stawki amortyzacyjne dla wartości niematerialnych i prawnych są następujące: Autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne 20% Licencje 20% b) środki trwałe: Środki trwałe wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Wartość początkowa środków trwałych podlega podwyższeniu o wartość nakładów na ich ulepszenie, jeżeli koszty tego ulepszenia wynoszą co najmniej 3.500zł. Amortyzacja dokonywana jest metodą liniową przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych stanowiących załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych z uwzględnieniem okresu ekonomicznej użyteczności środków trwałych. Kwoty odpisów amortyzacyjnych ustala się w oparciu o następujące stawki: Komputery 30% Urządzenia pozostałe 20% Zasady wyceny aktywów obrotowych: a) należności Należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące). Wartość należności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. b) inwestycje krótkoterminowe: Aktywa finansowe zakwalifikowane do instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności wycenia się według skorygowanej ceny nabycia. c) środki pieniężne: Krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Zasady wyceny zobowiązań i rezerw: a) zobowiązania: Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty łącznie z naliczonymi przez kontrahentów i oszacowanymi odsetkami z tytułu zwłoki w zapłacie, jeśli kontrahent zwyczajowo żąda takich odsetek. Zasady wyceny kapitałów własnych oraz pozostałych aktywów i pasywów: a) fundusz statutowy: Fundusz statutowy wykazywany jest w wysokości określonej w statucie Fundacji i wpisanej w rejestrze sądowym. Rachunek zysków i strat:

5 Przychody i koszty ewidencjonowane są według zasady memoriałowej, tj. w roku obrotowym, którego dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. Osoba której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Prezes Zarządu.... Data Podpis Data Podpis Załączniki: 1.Bilans 2.Rachunek wyników

6 FUNDACJA "POTRAFIĘ POMÓC" NA RZECZ DZIECI NIEPEŁNOSPRAWNYCH Z WADAMI ROZWOJOWYMI BILANS sporządzony na dzień NIP: Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ.U. 137 poz.1539 z późn. zm.) Regon: Wiersz AKTYWA 1 2 Stan na dzień zamknięcia ksiąg rachunkowych roku poprzedniego roku bieżącego Wiersz PASYWA 1 2 Stan na dzień zamknięcia ksiąg rachunkowych roku poprzedniego roku bieżącego A Aktywa trwałe 0,00 0,00 A Fundusze własne 3 293, ,77 I Wartości niematerialne i prawne I Fundusz statutowy 7 110, ,53 II Rzeczowe aktywa trwałe II Fundusz z aktualizacji wyceny III Należności długoterminowe III Wynik finansowy netto z roku obrotowego , ,24 IV Inwestycje długoterminowe 1 Nadwyżka przychodów nad kosztami (wartość dodatnia) ,26 V Długoterminowe rozliczenia Nadwyżka kosztów nad przychodami (wartość 2 międzyokresowe ujemna) , ,02 B Aktywa obrotowe 3 893, ,77 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 599, ,00 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 0, ,00 II Należności krótkoterminowe 1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania 2 915,00 3 Fundusze specjalne III Inwestycje krótkoterminowe 3 893, ,77 III Rezerwy na zobowiązania 1 Środki pieniężne 3 893, ,77 IV Rozliczenia międzyokresowe 599,60 0,00 2 Pozostałe aktywa finansowe 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 599,60 C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 Inne rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM 3 893, ,77 RAZEM PASYWA 3 893, ,77 Sporządzono dnia: Joanna Suszyło

7 FUNDACJA "POTRAFIĘ POMÓC" NA RZECZ DZIECI NIEPEŁNOSPRAWNYCH Z WADAMI ROZWOJOWYMI Rachunek wyników Za 2010 rok Regon: Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137 poz z późn. Zm.) Pozycja Wyszczególnienie Kwota za poprzedni rok obrotowy Kwota za bieżący rok obrotowy A. Przychody z działalności statutowej , ,75 I. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem , ,75 1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego ,75 2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe przychody określone statutem ,00 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,57 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego , ,57 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 0,00 C. Wynik na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) , ,18 D. Koszty administracyjne 0, ,39 1 Zużycie materiałów i energii 100,00 2 Usługi obce 1 305,39 3 Podatki i opłaty 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 Amortyzacja 6 Pozostałe E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty ( nie wymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe 0,98 H. Koszty finansowe 792,53 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) , ,26 J. Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne- wielkość dodatnia

8 II. Straty nadzwyczajne- wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) , ,26 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość dodatnia) Data sporządzenia: Joanna Suszyło INFORMACJE DODATKOWE DO BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ZA 2010 ROK FUNDACJI POTRAFIĘ POMÓC NA RZECZ DZIECI Z WADAMI ROZWOJOWYMI I. Fundacja Potrafię Pomóc zajmuje się pomocą dzieciom niepełnosprawnym. Nie prowadzi działalności gospodarczej tylko statutową w związku z tym jest zwolniona z płacenia podatku dochodowego. II. FUNDUSZ ZAŁOŻYCIELSKI Fundacji na dzień r. wynosi 7.110,53. Kwotę tę stanowią wpłaty 3 Fundatorów. III. METODY WYCENY: Majątek trwały- wartość nominalna pomniejszona o umorzenie w wysokości amortyzacji podatkowej, Należności i zobowiązania krajowe- wartość nominalna, Środki pieniężne- wartość nominalna. IV. INFORMACJE O ZDARZENIACH GOSPODARCZYCH PO DACIE BILANSU NIE UJĘTE W KSIĘGACH HANDLOWYCH. Nie wystąpiły żadne zdarzenia gospodarcze nie ujęte w księgach handlowych. V. MAJĄTEK TRWAŁY Na dzień Fundacja nie posiada majątku trwałego. VI. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE Fundacja nie posiada inwestycji długoterminowych. VII. AKTYWA OBROTOWE Środki pieniężne w kasie 4.807,09 Środki pieniężne na rachunku bankowym ,47 VIII. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Zobowiązania wobec podopiecznych 2.915,00

9 IX. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE PRZYCHODÓW Nie wystąpiły. X. ZYSKI I STRATY NADZWYCZAJNE Fundacja w 2010 roku nie poniosła żadnych zysków i strat nadzwyczajnych. XI. ZATRUDNIENIE I WYNAGRODZENIE Fundacja w 2010 roku zatrudniła 1 osobę na umowę o dzieło. Wynagrodzenie z tytułu umowy o dzieło wyniosło 173zł. XII. Informacja o wypłacanych wynagrodzeniach powyżej określonego w art. 9 ust.1 pkt. 2 ustawy o działalności pożytku publicznego i wolontariacie. Żadna osoba nie przekroczyła w/w wynagrodzenia. XIII. PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ ,54 1. Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej ,54 Darowizny pieniężne ,78 Darowizny 1% ,78 Dotacje 0,00 2. Przychody z działalności statutowej odpłatnej 0,00 3. Pozostałe przychody określone statutem ,02 Wynik finansowy za 2009 rok ,02 XIV. POZOSTAŁE PRZYCHODY 0,00 XV. PRZYCHODY FINANSOWE 0,00 XVI. RAZEM PRZYCHODY ,54 XVII. INFORMACJA O STRUKTURZE KOSZTÓW KOSZTY DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ ,57 Koszt realizacji działalności statutowej nieodpłatnej ,57 Usługi obce 0,00 Pozostałe koszty 0,00 Koszt realizacji działalności statutowej odpłatnej 0,00 XVIII. KOSZTY ADMINISTRACYJNE: Zużycie materiałów i energii 100,00 Usługi obce 1.305,39 Podatki i opłaty 0,00 Wynagrodzenia 0,00 Składki ZUS 0,00 Pozostałe koszty 0,00

10 Amortyzacja 0,00 XIX. POZOSTAŁE KOSZTY 0,00 XX. KOSZTY FINANSOWE 792,53 XXI. RAZEM KOSZTY ,49 XXII. WYNIK FINANSOWY ,26 XXIII. ŹRÓDŁA ZWIĘKSZENIA I WYKORZYSTANIE FUNDUSZU STATUTOWEGO Fundusz statutowy na wynosi 7.110,53zł. W ciągu 2010 roku nie było żadnych zwiększeń funduszu. XXIV. Fundacja nie udzielała żadnych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. XXV. LOKATY BANKOWE Na Fundacja nie posiada żadnych lokat bankowych. XXVI. KONTROLE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM W 2010 roku w Fundacji nie przeprowadzono żadnych kontroli. XXVII. WYNAGRODZENIA CZŁONKÓW ZARZĄDU I INNYCH ORGANÓW FUNDACJI W 2010 roku nie wypłacono wynagrodzenia Członkom Zarządu i innych organów z tytułu pełnienia powierzonych funkcji. XXVIII. W 2010 roku Fundacja nie udzielała żadnych pożyczek. XXIX. Fundacja w 2010 roku nie nabyła żadnych obligacji ani akcji. XXX. Fundacja w 2010 roku nie nabyła żadnych nieruchomości. XXXI. Fundacja nie posiada żadnych udziałów w spółkach prawa handlowego. XXXII. Fundacja nie ma żadnych aktywów i zobowiązań ujętych w innych sprawozdaniach finansowych sporządzonych do celów statystycznych. XXXIII. Fundacja co roku organizuje Mikołajki. Przychodami są środki własne fundacji. XXXIV. Podmioty państwowe nie zleciły Fundacji żadnej działalności. XXXV. Fundacja nie rozlicza podatku dochodowego od osób fizycznych od wynagrodzeń z tytułu umowy o dzieło, składa deklaracje PIT-4R, oraz CIT-8.