Instrukcja do wniosku beneficjenta o płatność

Transkrypt

1 Instrukcja do wniosku beneficjenta o płatność Formularz jest przeznaczony dla ubiegających się o refundację ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego (EFRR) poniesionych wydatków na realizację projektu w ramach Sektorowego Programu Operacyjnego Transport (SPO Transport). Beneficjent wypełnia wniosek o płatność przy pomocy Generatora Wniosków Płatniczych *, zgodnie z poniŝszą instrukcją z pominięciem pól oznaczonych szarym kolorem, które wypełnia instytucja przyjmująca wniosek lub wypełniane są automatycznie przez Generator Wniosków Płatniczych. W związku z tym, Ŝe wniosek jest standardowy, nie w kaŝdym przypadku wymagane jest wypełnienie wszystkich pól np. poddziałanie wypełnia się tylko dla tych działań SPOT, w których poddziałania występują. W przeciwnej sytuacji naleŝy wpisać nie dotyczy. Wnioski o płatność pośrednią składane są do Instytucji Pośredniczącej SPOT zgodnie z Umową o dofinansowanie projektu. Wniosek o płatność końcową przekazywany jest przez Beneficjenta wraz z tymi dokumentami finansowymi, które nie zostały przekazane przy okazji składania wniosków o płatności pośrednie, zgodnie z wykazem opisanym w pkt (26_) Załączniki oraz wraz ze sprawozdaniem końcowym z realizacji projektu w terminie 25 dni kalendarzowych od zakończenia realizacji projektu (zgodnie z rozporządzeniem Ministra Rozwoju Regionalnego z 26 lutego 2007 r. w sprawie trybu, terminów i zakresu sprawozdawczości dotyczącej realizacji Narodowego Planu Rozwoju oraz trybu i zakresu rozliczeń - Dz. U Nr 44 poz. 283). Dane finansowe podawane we wniosku wyraŝone są w PLN. Faktury i/lub równowaŝne dokumenty księgowe dotyczące realizacji projektu współfinansowanego ze środków EFRR w ramach SPO Transport powinny być ostemplowane pieczątką, której wzór znajduje się w załączniku nr 11 do Ogólnych zasad zarządzania funduszami strukturalnymi dla Sektorowego Programu Operacyjnego Transport. Podręcznik dla beneficjentów końcowych (wersja z dnia 31 marca 2005 r.). Wniosek musi być parafowany przez osobę do tego upowaŝnioną na kaŝdej ze stron oraz opatrzony podpisem i pieczęcią imienną na ostatniej stronie przez osobę upowaŝnioną do zaciągania zobowiązań finansowych. W przypadku dokumentów stanowiących załączniki do wniosku o płatność, które są trwale spięte wystarczy ponumerować kaŝdą stronę, a na pierwszej stronie przystawić pieczątkę za zgodność z oryginałem wraz z podpisem, datą i informacją o liczbie stron jaką posiada dany dokument. (1_) Wniosek za okres: od (...) do (...) NaleŜy podać okres, za jaki składany jest wniosek (w formacie RRRR.MM.DD), np. od do Okres objęty wnioskiem nie musi być okresem obejmującym pełny miesiąc/kwartał kalendarzowy. Jest to okres, w którym nastąpiła płatność za faktury dotyczące wydatków, o których refundację wnioskuje Beneficjent. * Beneficjent moŝe złoŝyć wniosek o płatność przygotowany w formacie WORD. 1

2 W pierwszym wniosku o płatność w komórce od naleŝy wpisać datę rozpoczęcia kwalifikowalności kosztów podaną w Umowie o dofinansowanie. W komórce do naleŝy wpisać datę ostatniej dokonanej płatności na podstawie faktur/innych dokumentów księgowych o równowaŝnej wartości dowodowej, dołączonych do danego wniosku o płatność. Przy sporządzaniu kolejnych wniosków o płatność naleŝy pamiętać o zachowaniu ciągłości okresów wykazywanych we wniosku tzn. w komórce od naleŝy umieścić datę następującą po dacie wykazanej w komórce do z poprzedniego wniosku (następny dzień kalendarzowy). W sytuacji, gdy dany wydatek kwalifikowany został pominięty we wniosku o płatność sporządzonym dla okresu, którego wydatek dotyczy, moŝna go ująć w odrębnym wniosku o płatność dla wydatków nierozliczonych lub wniosku o płatność końcową. W przypadku złoŝenia odrębnego wniosku o płatność obejmującego wydatki pominięte w poprzednich wnioskach o płatność w pozycji (1_) Wniosek za okres: od... do... naleŝy wpisać w obu polach datę następującą po dacie do... z poprzedniego wniosku o płatność pośrednią. W przypadku wniosku o płatność końcową w piśmie przekazującym ten wniosek do właściwej instytucji naleŝy zawrzeć informację o umieszczeniu w tym wniosku wydatków poniesionych w poprzednich okresach rozliczeniowych. W tabeli (20_) naleŝy umieścić w ostatnich wierszach faktury/dokumenty księgowe o równowaŝnej wartości dowodowej dotyczące wydatków pominiętych w poprzednich wnioskach o płatność. (2_) - (6_) Pola zostaną wypełnione automatycznie przez System SIMIK na podstawie danych zawartych w (7_) - (8_) Pola zostaną wypełnione automatycznie przez System SIMIK na podstawie danych zawartych w W pkt. (8_) naleŝy zaznaczyć projekt. (9_) - (11_) Pola zostaną wypełnione automatycznie przez System SIMIK na podstawie danych zawartych w W pkt. (9_) naleŝy zaznaczyć umowa (Decyzja Ministra dotyczy jedynie projektów, których beneficjentem jest instytucja przyznającą dofinansowanie). W pkt. 9 beneficjent dane wypełnione automatycznie powinien uzupełnić o informacje o aneksach do umowy o dofinansowanie (nr i daty aneksów). (12_) Okres realizacji projektu od (...) do (...) Punkt zostanie wypełniony automatycznie przez System SIMIK na podstawie danych zawartych w (13_) Płatność NaleŜy wybrać rodzaj płatności, o którą wnioskuje Beneficjent: Pośrednia płatności, o które wnioskuje Beneficjent w trakcie realizacji projektu, 2

3 Końcowa ostatnia płatność, o którą wnioskuje Beneficjent, dotycząca przynajmniej 5% kwoty dofinansowania przyznanej projektowi w Umowie lub Decyzji. Beneficjent moŝe ubiegać się o refundację całej kwoty poniesionych wydatków kwalifikowalnych na realizację projektu (projekt rozliczany jest wtedy jednym wnioskiem o płatność). (14_) kwota wydatków kwalifikowanych objętych wnioskiem NaleŜy wpisać kwotę wydatków kwalifikowanych, o których refundację wnioskuje Beneficjent. Kwota ta musi być równa kwocie ogółem wydatków kwalifikowanych z tabeli w punkcie 20 wniosku (komórka na przecięciu kolumny 12 i sumy ogółem w PLN ). (15_) wnioskowana kwota NaleŜy podać wysokość kwoty, o której refundację wnioskuje Beneficjent, obliczoną zgodnie z poniŝszym wzorem: WNIOSKOWANA KWOTA = [(14) (11)] 22 (14) kwota ogółem wydatków kwalifikowanych z pkt. (14_) wniosku, (11) poziom współfinansowania z pkt. (11_) wniosku, (22) kwota ogółem uzyskanych przychodów z pkt. (22_) wniosku. (16_) kwota otrzymanych płatności w ramach projektu NaleŜy podać łączną kwotę, jaką beneficjent rzeczywiście otrzymał tytułem wcześniej złoŝonych wniosków o płatność wg stanu na dzień sporządzenia wniosku. Nie naleŝy ujmować środków współfinansowania z budŝetu państwa. W przypadku, gdy Beneficjent nie otrzymał jeszcze refundacji, naleŝy wpisać 0 (zero). (17_) dane beneficjenta Punkt zostanie wypełniony automatycznie przez System SIMIK na podstawie danych zawartych w (18_) osoba do kontaktu NaleŜy wpisać dane osoby wypełniającej wniosek, do której instytucja weryfikująca wniosek moŝe zwrócić się z prośbą o ewentualne wyjaśnienia. (19_) rachunki bankowe, na które naleŝy dokonać płatności Punkt zostanie wypełniony automatycznie przez System SIMIK na podstawie danych zawartych w NaleŜy zaznaczyć pole typu checkbox w celu wybrania rachunku, na który ma zostać dokonana refundacja; (20_) Zestawienie Dokumentów potwierdzających poniesione wydatki objęte wnioskiem Beneficjent wykazuje we wniosku o płatność wyłącznie dokumenty potwierdzające poniesione wydatki kwalifikowalne. 3

4 W zestawieniu naleŝy ująć wszystkie zapłacone faktury lub inne dokumenty o równowaŝnej wartości dowodowej, które stanowią udokumentowanie poniesienia wydatków kwalifikowalnych przez beneficjenta w ramach projektu w okresie objętym danym wnioskiem. Faktury powinny zostać wymienione zgodnie z kolejnością w zestawieniu faktur objętych wnioskiem, załączanym do wniosku o płatność (zestawienie dostępne na stronie oraz ). W kolumnie 1 naleŝy wpisać numer dokumentu księgowego, czyli faktury, a jeśli nie jest to moŝliwe (np. w przypadku dokonywania transakcji z podmiotami, które nie są uprawione do wydawania faktur), numer dokumentu księgowego o podobnej wartości dowodowej (księgowej), potwierdzającego poniesienie wydatków. W kolumnie 2 naleŝy wpisać datę wystawienia powyŝszego dokumentu księgowego. W kolumnie 3 naleŝy podać wewnętrzny numer księgowy albo ewidencyjny dokumentu. Kolumna 4 Pozycja w zestawieniu rzeczowo-finansowym nie obowiązuje Beneficjentów SPO Transport kolumna ta jest nieaktywna. W kolumnie 5 naleŝy wpisać właściwą kategorię interwencji, do której odnosi się faktura lub dokument księgowy o podobnej wartości dowodowej (zgodnie z Uzupełnieniem Sektorowego Programu Operacyjnego Transport). W kolumnie 6 naleŝy wpisać datę dokonania zapłaty za fakturę lub za dokument księgowy o podobnej wartości dowodowej. W zestawieniu mogą zostać ujęte dokumenty, które zostały w całości zapłacone. Dokument, który nie został w całości zapłacony, nie moŝe być umieszczany we wniosku o płatność. W przypadku opłacenia faktury ratami, Beneficjent powinien wpisać fakturę w pkt. 20 wniosku tyle razy, ile razy dokonano płatności częściowych wówczas w kolumnie 6 wpisywana jest odpowiednio data kaŝdej płatności częściowej. NaleŜy pamiętać wówczas o właściwym ujęciu kwoty kwalifikowanej (kolumna 12) oraz kwoty podatku VAT (kolumna 13), które mają odzwierciedlać tylko wartości dokonanych płatności częściowych. Natomiast w kolumnach 10 i 11 naleŝy wpisać całą kwotę brutto i netto dokumentu. W kolumnie 7 naleŝy wpisać odpowiedni symbol w zaleŝności od sposobu dokonania zapłaty (odpowiednio G - gotówka, P - przelew, K- karta płatnicza). W kolumnie 8 naleŝy wpisać nazwę towaru lub usługi, których dotyczy faktura lub dokument księgowy o podobnej wartości dowodowej. Konieczność podania tej informacji odnosi się do wszystkich faktur lub dokumentów księgowych o podobnej wartości dowodowej. W przypadku, gdy faktura/inny dokument o równowaŝnej wartości dowodowej zawiera zarówno pozycje z grupy wydatków kwalifikowalnych jak i niekwalifikowalnych, wówczas naleŝy wpisać jedynie pozycje dotyczące wydatków kwalifikowalnych. W kolumnie 9 naleŝy wpisać NIP wystawcy dokumentu lub dokumentu księgowego o podobnej wartości dowodowej. Jeśli wykonawcą jest firma spoza terytorium Rzeczpospolitej 4

5 Polskiej i nie posiada numeru NIP, to naleŝy podać numer rejestracyjny z ewidencji VAT. Numer NIP naleŝy wpisywać jako ciąg cyfr bez myślników. Beneficjent zobowiązany jest przedstawić oświadczenie beneficjenta lub inny dokument potwierdzający posiadanie numeru NIP przez wykonawcę w przypadkach gdy dokumenty takie nie były dostarczane przy kontroli ex ante zamówienia publicznego, przekazywaniu umowy z wykonawcą do instytucji przyjmującej wniosek o płatność lub wcześniejszych wnioskach o płatność. W kolumnie 10 naleŝy wpisać kwotę brutto faktury lub dokumentu księgowego o podobnej wartości dowodowej. W kolumnie 11 naleŝy wpisać kwotę netto faktury lub dokumentu księgowego o podobnej wartości dowodowej. W kolumnie 12 naleŝy wpisać kwoty wydatków kwalifikowanych podlegających refundacji, tj. ujętych w Umowie o dofinansowanie projektu oraz spełniających wymogi kwalifikowalności określone rozporządzeniem Komisji (WE) nr 448/2004 z dnia 10 marca 2004 r. zmieniającym rozporządzenie Rady (WE) nr 1685/2000 ustanawiające szczegółowe zasady wprowadzenia rozporządzenia Rady (WE) nr 1260/1999 w sprawie kwalifikowania wydatków związanych z projektami współfinansowanymi z funduszy strukturalnych i uchylające rozporządzenie (WE) nr 1145/2003. Kwoty w tej kolumnie powinny odpowiadać 100% wydatków kwalifikowanych wynikających z dokumentów załączonych do wniosku i wymienionych w zestawieniu. W kolumnie 13 naleŝy wykazać kwotę podatku VAT, jeśli jest kwalifikowany zgodnie z w/w Rozporządzeniem. W przypadku, gdy VAT jest niekwalifikowany, naleŝy wpisać 0 (zero). W przypadku, gdy beneficjent otrzymał fakturę korygującą, wówczas w zestawieniu w pkt. (20_) wniosku Beneficjent powinien wykazać fakturę korygującą, uzupełniając kolumny od 1 do 11 według powyŝszych wytycznych. W kolumnach 12 i 13 naleŝy podać tylko róŝnicę wynikającą z dokonania korekty (jeśli faktura korygująca jest zmniejszająca, naleŝy wpisać kwotę róŝnicy ze znakiem minus -, natomiast jeśli faktura korygująca jest zwiększająca naleŝy wpisać kwotę róŝnicy ze znakiem + ). JeŜeli faktura korygowana i faktura korygująca wykazywane są w ramach jednego wniosku o płatność, w zestawieniu w pkt. (20_) naleŝy umieścić je w sąsiadujących wierszach. Natomiast, gdy faktura korygująca dotyczy faktury ujętej w jednym z poprzednich wniosków o płatność, naleŝy ją wykazać w ostatnim wierszu zestawienia. Postępowanie w przypadku refundacji zaliczek: W celu refundacji zaliczek wypłacanych przez beneficjentów wykonawcom niezbędne jest załączenie do wniosku faktury opiewającej na kwotę zaliczki. Faktura ta będzie uwzględniana na I miejscu w zestawieniu faktur (pkt 20 wniosku), przy czym w kolumnie kwota wydatków kwalifikowanych będzie wpisywana wartość właśnie z tej faktury gdyŝ jest to kwota, która została faktycznie poniesiona i będzie podlegała refundacji. Dla pozostałych faktur, które rozliczane są z płatności zaliczkowej, kwota wydatków kwalifikowanych wpisanych do zestawienia będzie wynosić 0 (słownie: zero). Wynika to z faktu, iŝ kwota wydatków kwalifikowanych ujmowana byłaby dwukrotnie (raz z faktury zaliczkowej a raz z faktury za faktycznie wykonaną robotę/usługę/dostawę). Niemniej w kolumnach kwota dokumentu 5

6 brutto oraz kwota dokumentu netto powinny być wpisane wartości zgodne z kaŝdą fakturą. Te pozycje nie są sumowane w ostatnim wierszu zestawienia dokumentów a zatem nie zachodzi obawa, iŝ kwoty nie będą spójne z innymi częściami wniosku o płatność. W przypadku gdy faktura była opłacona z zaliczki tylko częściowo, to w pozycji kwota wydatków kwalifikowanych zestawienia powinna zostać wpisana kwota nie pochodząca z zaliczki (kwota przekraczająca w danej fakturze płatność zaliczkową). Nieco odmiennie wygląda sytuacja z zestawieniem faktur, stanowiącym załącznik do wniosku. Jeśli zaliczka została wykorzystana w całości, to w takim przypadku faktura zaliczkowa nie jest w tym zestawieniu uwzględniana, a wpisuje się tam faktury pokryte przez płatność zaliczkową (wraz z kwotą wydatków kwalifikowanych im przypisanych). W przypadku, gdy zaliczka nie została jeszcze w całości wykorzystana (przekazana na rachunek wykonawcy) to wtedy do omawianego zestawienia naleŝy wpisać fakturę zaliczkową, ale w pozycji kwota kwalifikowana moŝe się znaleźć tylko kwota zaliczki dotychczas niewykorzystana (pozostała kwota, tzn. przelana na rachunek wykonawcy, jest rozliczana w tym zestawieniu przy pomocy faktur na poszczególne roboty/dostawy itp). Pole znajdujące się pod zestawieniem dokumentów wypełnia osoba przyjmująca wniosek w instytucji przyjmującej wniosek. Sprawdza ona, czy załączono do wniosku wykazane w zestawieniu dokumenty wraz z potwierdzeniami zapłaty. Brak kompletu koniecznych załączników skutkuje zwrotem wniosku do uzupełnienia w wyznaczonym terminie. (21_) źródła, z których zostały sfinansowane wydatki W kolumnie kwota wydatków ogółem naleŝy ująć sumę wydatków objętych wnioskiem, wynikających z załączonych faktur (suma kwot brutto załączonych faktur lub suma wartości brutto poniesionych wydatków, w przypadku, gdy płatność za fakturę była niŝsza od wartości wskazanej na fakturze, np. wskutek zastosowania kar umownych). Natomiast w kolumnie kwota wydatków kwalifikowanych naleŝy wyszczególnić łączną kwotę wydatków kwalifikowanych, o których refundację wnioskuje Beneficjent. W przypadku, gdy wszystkie poniesione wydatki są kwalifikowane, kwoty w obu kolumnach są jednakowe. Suma ogółem wydatków kwalifikowanych z pkt. (21_) musi być równa sumie ogółem wydatków kwalifikowanych w pkt. (20_). Krajowe środki publiczne prezentowane są w tej tabeli w rozbiciu na środki budŝetu państwa, środki jednostek samorządu terytorialnego szczebla regionalnego (województw) i lokalnego (powiatów i gmin) oraz inne środki publiczne. W następnych dwóch wierszach tabeli naleŝy wykazać wydatki finansowane ze środków prywatnych (z wyłączeniem tych pokrewnych środkom publicznym, wykazanych w wierszu inne środki publiczne ) oraz źródeł innych niŝ wymienione (wiersz inne ). Dodatkową informację w tabeli stanowią dane dotyczące środków otrzymanych z poŝyczek EBI oraz poŝyczek na prefinansowanie. NaleŜy pamiętać, Ŝe dane dotyczące wydatków sfinansowanych z poŝyczek EBI oraz poŝyczek na prefinansowanie powinny być wcześniej uwzględnione we właściwych wierszach, znajdujących się powyŝej sumy ogółem (naleŝy je zaklasyfikować według kryterium podmiotowego poŝyczkobiorcy). Źródło finansowania projektu określone jest w Umowie o dofinansowanie projektu. 6

7 (22_) uzyskany przychód w okresie objętym wnioskiem NaleŜy podać rodzaj przychodu oraz jego kwotę. W przypadku, gdy nie został wygenerowany przychód, naleŝy wpisać 0 PLN. (23_) zakres wykonanych prac/zakupów/usług, na które zostały poniesione wydatki objęte wnioskiem NaleŜy opisać zakres wykonanych czynności w okresie objętym wnioskiem, opisując wykonane prace, zakupy i usługi, itp., na które zostały poniesione wydatki przedstawione we wniosku (ze względu na ograniczenia Generatora Wniosków Płatniczych SIMIK opis nie moŝe przekraczać 4000 znaków, łącznie z odstępami. W przypadku dłuŝszego opisu prosimy załączyć do wniosku załącznik zawierający pełny opis). (24_) zgodność postępów realizacji projektu z umową/decyzją o dofinansowanie w okresie objętym wnioskiem NaleŜy zakreślić pole określające, czy wydatki i postęp prac są zgodne z Umową o dofinansowanie projektu lub Decyzją Ministra. Jeśli NIE, naleŝy wyjaśnić przyczyny odstępstw od harmonogramu rzeczowo-finansowego zawartego w Umowie o dofinansowanie projektu względnie Decyzji Ministra (ze względu na ograniczenia Generatora Wniosków Płatniczych SIMIK opis nie moŝe przekraczać 3000 znaków, łącznie z odstępami). (25_) Oświadczenie beneficjenta NaleŜy wskazać, gdzie przechowywana jest dokumentacja związana z projektem (tzn. adres podany w art. XI Umowy o dofinansowanie projektu). (26_) Załączniki NaleŜy zaznaczyć odpowiednie pola checkbox dotyczące załączonych dokumentów. Do wniosku naleŝy załączyć: 1. potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie faktur lub dokumentów księgowych o podobnej wartości dowodowej, zgodne z zestawieniem z pkt. (20_); Potwierdzone za zgodność z oryginałem przez osobę upowaŝnioną do reprezentowania Beneficjenta kserokopie oryginałów faktur lub innych dokumentów o równowaŝnej wartości dowodowej na odwrocie powinny zawierać opis zgodny ze wzorem opublikowanym na stronie internetowej oraz 2. poświadczone za zgodność z oryginałem oraz zweryfikowane przez Beneficjenta kopie dokumentów potwierdzających odbiór/wykonanie prac (np. protokół odbioru, przejściowe świadectwo płatności, certyfikat inŝyniera); 3. oznaczone datą i potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie wyciągów bankowych lub przelewów bankowych, dokumentujących operacje na rachunku projektu lub rachunku poŝyczki, którego wniosek dotyczy; 4. inne dokumenty wymagane przez IPZ SPOT: w przypadku wykupu gruntu naleŝy załączyć oznaczoną datą i potwierdzoną za zgodność z oryginałem kopię aktu notarialnego (akt notarialny jest w tym przypadku równowaŝny z fakturą) wraz z załącznikami: a. oznaczoną datą i potwierdzoną za zgodność z oryginałem kopią operatu szacunkowego (lub wyciągiem z operatu szacunkowego o ile zawiera wszystkie 7

8 informacje zgodnie z wytyczną zamieszczoną na stronach dot. kwalifikowalności wydatków na zakup nieruchomości gruntowej zabudowanej), b. oznaczoną datą i potwierdzoną za zgodność z oryginałem kopią mapki, na której jest widoczne usytuowanie danej nieruchomości względem inwestycji (na mapce naleŝy zaznaczyć odcinek pasa drogowego, stanowiącego przedmiot projektu); w przypadkach robót dodatkowych, zamiennych i uzupełniających oraz robót finansowanych w ramach kwot warunkowych, o których refundację beneficjent się ubiega do wniosku o płatność naleŝy dołączyć następujące dokumenty: Protokoły Konieczności, Karty Obmiaru, Polecenia Zmian, Instrukcje Zmian. W/w dokumenty Beneficjent powinien przekazywać w zaleŝności od tego które z nich otrzymuje; dla robót dodatkowych, uzupełniających powinny być równieŝ dołączone protokoły z przeprowadzonych postępowań, umowę z wykonawcą wraz z ewentualnymi aneksami, kosztorysy ofertowe lub uzgodnieniowe, o ile nie były wcześniej przekazane do właściwej instytucji. do wniosku o płatność powinny być równieŝ dołączone umowy oraz wszystkie podpisane aneksy do umów z wykonawcami, jeśli nie były wcześniej przekazane do właściwej instytucji; zestawienie faktur objętych wnioskiem; Zestawienie faktur naleŝy sporządzić według wzoru dostępnego w formacie.xls na stronie internetowej oraz W kolejnych kolumnach zestawienia naleŝy podać: datę wystawienia oraz numer faktury/dokumentu księgowego o podobnej wartości dowodowej; nazwę kategorii wydatku zgodnie z Umową o dofinansowanie projektu; pozycję kosztorysową; kwotę kwalifikowaną z danej faktury; wartość skumulowaną od początku realizacji projektu dla danej kategorii wydatków. JeŜeli w ramach jednej kategorii wydatków zostało wystawionych kilka faktur, naleŝy podać kwoty narastająco. Przykład: do poprzedniego wniosku o płatność na prace przygotowawcze wydano ,00 PLN, natomiast do obecnego wniosku zostały dołączone 3 faktury na kwoty 2.000,00 PLN, 8.200,00 PLN i PLN, z czego kwalifikowane w ramach prac przygotowawczych są odpowiednio: 2.000,00 PLN, 1.300,00 PLN i 4.500,00 PLN. Wypełnienie kolumny będzie wyglądało następująco: ,00 PLN ,00 PLN ,00 PLN wydatki kwalifikowalne przypisane do danej kategorii wydatków w Umowie o dofinansowanie projektu. kwotę brutto faktury; kwotę wydatków niekwalifikowalnych z danej faktury w ramach danej kategorii (w przypadku, gdy faktura zawiera wydatki z kilku kategorii wydatków i nie ma moŝliwości przyporządkowania ich do poszczególnych kategorii, naleŝy całość wydatków niekwalifikowalnych wpisać przy pierwszej kategorii wydatków, w pozostałych kategoriach natomiast 0,00). KaŜdą fakturę załączoną do wniosku naleŝy przyporządkować do odpowiedniego zadania/zadań. Liczba etapów i zadań musi być zgodna z Umową o dofinansowanie projektu. JeŜeli faktura zawiera 8

9 wydatki z kilku kategorii wydatków, naleŝy kaŝdą kategorię wydatków wymienić w osobnym wierszu. Jeśli cała wartość kontraktu jest wydatkiem kwalifikowanym Beneficjent powinien jednorazowo (przy pierwszym wniosku o płatność składanym wg niniejszej instrukcji) przekazać do IPZ SPOT informację zbiorczą nt. przyporządkowania poszczególnych pozycji z kosztorysu ofertowego do odpowiednich kategorii wydatków z umowy o dofinansowanie (o ile informacja ta nie była przekazana na etapie podpisania aneksu do Umowy o dofinansowanie) - w takiej sytuacji Beneficjent nie musi wypełniać kolumny pozycja kosztorysowa. W przypadku gdy wartość kontraktu stanowią wydatki kwalifikowane i niekwalifikowane, naleŝy kaŝdorazowo wpisywać w/w dane w kolumnie pozycje kosztorysowe. PowyŜsze zestawienie naleŝy przesłać wraz z wnioskiem o płatność w wersji papierowej oraz elektronicznej (w formacie.xls). W przypadku, gdy Beneficjent dołącza do wniosku o płatność inne załączniki, nie wskazane w pozycji (26_), powinien umieścić tę informację w piśmie przekazującym wniosek (lub dodatkowym zestawieniu załączników). (27_) NaleŜy czytelnie wpisać: nazwę miejscowości i datę sporządzenia wniosku o płatność. Wniosek musi być parafowany przez osobę do tego upowaŝnioną na kaŝdej ze stron oraz opatrzony podpisem i pieczęcią imienną na ostatniej stronie przez osobę upowaŝnioną do zaciągania zobowiązań finansowych, np. w przypadku beneficjentów będących miastami na prawach powiatu wniosek o płatność zazwyczaj podpisywany jest przez prezydenta i skarbnika miasta. Do umieszczania paraf oraz podpisów na wniosku o płatność i załącznikach naleŝy uŝywać tuszu niebieskiego. Zał. 1 - Wzór opisu faktury dla Umów o dofinansowanie podpisanych przed 6 lutego 2007 r. Zał. 2 - Wzór opisu faktury dla Umów o dofinansowanie podpisanych w okresie od 6 lutego 2007 r. 9