Spis treści List Przewodniczącego Rady Nadzorczej 2 List prezesa Zarządu Banku Spółdzielczego w Białej Rawskiej

Transkrypt

1 Spis treści List Przewodniczącego Rady Nadzorczej 2 List prezesa Zarządu Banku Spółdzielczego w Białej Rawskiej 4 Struktura organizacyjna Banku Spółdzielczego w Białej Rawskiej 6 Zarząd Banku 7 Rada Nadzorcza Banku 8 Bank na miarę wyzwań XXI wieku 10 Raport z działalności Banku 12 Misja Banku 12 Suma Bilansowa 12 Działalność depozytowa 13 Działalność kredytowa 14 Bankowość elektroniczna 16 Działalność walutowa 17 Wynik finansowy 18 Obszary ryzyk w Banku 20 Ryzyko kredytowe 21 Ryzyko płynności 21 Ryzyko stopy procentowej 21 Ryzyko walutowe 22 Ryzyko operacyjne 22 Fundusze własne 23 Bilans Banku 24 Pozycje pozabilansowe 26 Rachunek zysków i strat 27 Opinia niezależnego biegłego rewidenta 28 Osiągnięcia i sukcesy 30 1

2 List Przewodniczącego Rady Nadzorczej Szanowni Państwo, Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej wypracował w ubiegłym roku wyniki ekonomiczne na poziomie wyższym niż zakładano w planie. Ponadto, dzięki konsekwentnie realizowanej przez Zarząd strategii rozwoju i wypełnianiu nakreślonej w niej misji, Bank osiągnął dalszy wzrost potencjału ekonomicznego, technicznego i usługowego. W ciągu zaledwie kilku lat przesunął się na czołowe miejsce wśród banków zrzeszonych z Bankiem Polskiej Spółdzielczości SA. Jego pozycja w województwie łódzkim i mazowieckim upoważnia do traktowania go jako lidera wśród banków spółdzielczych, działających na tym terenie. Obecnie Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej jest bankiem rozpoznawalnym w regionie. Dzięki swojej aktywności i wzrostowi potencjału ekonomicznego oraz coraz szerszym zakresie usług adresowanych do szerokiego kręgu klientów, stał się też bankiem o uniwersalnym charakterze. Podsumowanie wyników jego działalności jest okazją do wyrażenia przez Radę Nadzorczą opinii na temat pracy Zarządu i wyników, jakie osiągnął Bank w 2007 roku. Zweryfi kowane przez biegłego rewidenta sprawozdanie fi nansowe za ubiegły rok daje Radzie Nadzorczej powód do satysfakcji z wyników Banku w 2007 roku. Satysfakcję tę mogą dzielić z nami wszyscy członkowie Banku. Nasze zadowolenie jest tym większe, że te wyniki Bank osiągnął pracując w warunkach ostrej konkurencji na rynku usług fi nansowych. Dotychczasowe osiągnięcia Banku, aktywność Zarządu, znajomość rynku i pełna poświęcenia praca załogi, pozwalają mieć nadzieję, że trend wznoszący, jaki towarzyszy Bankowi od kilku lat, zostanie podtrzymany i w tym roku. W ocenie Rady Nadzorczej, osiągnięte przez Bank wyniki potwierdzają, że działalność Banku 2 RAPORT

3 jest prowadzona w sposób gwarantujący zdolność do osiągania jeszcze wyższej jakości i efektywności działania. Rada Nadzorcza akceptuje sprawozdanie Zarządu za 2007 rok i proponowany podział zysku. Jestem przekonany, że przed naszym Bankiem rysują się dobre perspektywy rozwoju, a jego udział będzie znaczący w urzeczywistnianiu na rynku lokalnym wizji nowoczesnej gospodarki, rolnictwa i sadownictwa, w którego wspieraniu ma on niezaprzeczalne osiągnięcia. Dziękuję Zarządowi i wszystkim pracownikom Banku za współpracę oraz zaangażowanie i trud włożony w rozwój Banku w 2007 roku. Życzę, aby nowe wyzwania zostały podjęte i zrealizowane, a ich twórcom Członkom Banku, Radzie Nadzorczej, Zarządowi i pracownikom Banku przynosiły zadowolenie oraz satysfakcję. Mieczysław Pyta Przewodniczący Rady Nadzorczej ROCZNY 3

4 List prezesa Zarządu Banku Spółdzielczego w Białej Rawskiej Szanowni Państwo, Mam zaszczyt przedstawić Państwu Raport Roczny z działalności Banku Spółdzielczego w Białej Rawskiej w 2007 roku. Był to kolejny, pracowity i udany rok w ponad osiemdziesięcioletniej historii naszego Banku, a osiągnięte wyniki mogą satysfakcjonować naszych udziałowców, klientów i partnerów. W minionym roku nasz Bank dokonał szeregu kolejnych inwestycji w infrastrukturę lokalową, informatykę, w podnoszenie wiedzy i umiejętności pracowników Banku, których bezpośredni kontakt z klientami przekłada się w efekcie na zadowolenie z proponowanych przez nas usług oraz poczucie pewności, że związali się z przyjazną, bezpieczną i silną spółdzielczą instytucją fi - nansową. Wyniki osiągnięte przez Bank na tle dokonań w latach ubiegłych zostały szczegółowo omówione w niniejszym Raporcie. Warte podkreślenia są dwie wielkości sytuujące nasz Bank na czołowej pozycji wśród polskich banków spółdzielczych. Suma bilansowa na koniec 2007 roku wyniosła tys. zł i w stosunku do roku 2006 wzrosła o 32,9 proc. Fundusze własne w końcu ubiegłego roku osiągnęły poziom tys. zł. Daje to Bankowi atut pewności, wsparty jeszcze poczuciem siły grupy banków tworzących Bank i Zrzeszenie Banku Polskiej Spółdzielczości SA w Warszawie. Celem naszego Banku od dawna jest budowa silnej kapitałowo i wiarygodnej instytucji fi nansowej. Naszym celem jest także świadczenie usług fi nansowych najwyższej jakości i przydatnych rolnikom, sadownikom, przedsiębiorcom i klientom indywidualnym, szukającym w placówkach Banku Spółdzielcze- 4 RAPORT

5 go w Białej Rawskiej dogodnych kredytów i zyskownych depozytów. Trwałe związki z samorządami gmin, miast i powiatów, wspieranie ich działalności oraz opieka nad ich budżetami, to w naszym przekonaniu najlepszy wyraz angażowania się Banku w sprawy o lokalnym charakterze. Staramy się być dobrym partnerem samorządów, uznając za ważną w naszym działaniu zasadę, że lokalne pieniądze powinny służyć lokalnemu rozwojowi i pracować dla tego regionu, z którego pochodzą. Szanowni Państwo Na wszystkich poziomach działalności Banku Spółdzielczego w Białej Rawskiej, na pierwszym planie stawiamy przedsiębiorcze myślenie i działanie. Szczególną wagę przywiązujemy do ukierunkowanego na cele strategiczne wykorzystania potencjału rozwojowego Banku, planowania perspektywicznego oraz elastycznego reagowania na zmiany zachodzące w otoczeniu. W naszym Banku respektowana jest indywidualność oraz doceniana wielość opinii, jako przesłanki twórczych dyskusji i w konsekwencji udanych rozwiązań. Oferowanie klientom dobrych produktów i kompleksowej obsługi stawiamy w centrum uwagi Zarządu Banku, a zachowanie zasad etyki bankowej pozostanie nadal podstawowym kanonem naszego działania. Prezentując niniejszy raport, składam podziękowanie tym wszystkim, którzy przyczynili się do rozwoju Banku i liczę, że nadal będą nas wspierać. Naszym klientom dziękuję za zaufanie i zapewniam, że ich potrzeby fi nansowe stanowią dla nas ciągłe wyzwanie, któremu jak dotychczas potrafi liśmy sprostać. Witold Morawski Prezes Zarządu ROCZNY 5

6 Struktura organizacyjna Banku Spółdzielczego w Białej Rawskiej Zespół Kontroli i Audytu Wewnętrznego Zebranie Przedstawicieli Rada Nadzorcza Komitety Kredytowe ZARZĄ D Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami Komitet Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym Prezes Zarządu Pion Organizacji i Zarządzania Wiceprezes ds. Finansowych Pion Finansowy i Ryzyka Wiceprezes ds. Handlowych Pion Handlowy Członek Zarządu Pion Bezpieczeństwa i Administracji * Zespół Organizacyjny i Relacji z Udziałowcami * Stanowisko Restrukturyzacji i Windykacji Kredytów * Zespół Obsługi Prawnej * Zespół Planowania i Analiz * Zespół Kasowo- Skarbcowy * Zespół Informatyków * Zespół Dewizowy Główny Księgowy * Zespół Bezpieczeństwa * Zespół Finansowo- Rachunkowy * Zespół Operacji i Rozliczeń Międzybankowych * Zespół Kontroli, Weryfikacji i Archiwizacji Dokumentów * Zespół Polityki Handlowej i Marketingu * Zespół Administracji Kredytów Placówki Banku Finansowego * Zespół Ochrony * Zespół Bezpieczeństwa, Ochrony Danych Osobowych i Systemów Teleinformatycznych * Zespół Administracyjno Gospodarczy - nadzór nad wprowadzeniem systemu kontroli wewnętrznej oraz ocena jego adekwatności i skuteczności, - bezpośredni nadzór 6 RAPORT

7 Zarząd Banku Witold Morawski Elżbieta Lesiak Wioletta Sekrecka Sławomir Ziółek Jadwiga Kudlak Prezes Zarządu Witold Morawski Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych Elżbieta Lesiak Wiceprezes Zarządu ds. Handlowych Wioletta Sekrecka Członek Zarządu Sławomir Ziółek Członek Zarządu Jadwiga Kudlak do dn r. ROCZNY 7

8 Rada Nadzorcza Banku Mieczysław Pyta, przewodniczący Rady Nadzorczej Bożena Karpińska, członek Rady Nadzorczej Jan Babicki, członek Rady Nadzorczej Franciszek Dawidowicz - zastępca przewodniczącego Rady Nadzorczej Wiktor Bielecki, członek Rady Nadzorczej Włodzimierz Jankowski, członek Rady Nadzorczej Stanisław Adamczyk, sekretarz Rady Nadzorczej Krzysztof Wojdalski, członek Rady Nadzorczej Kazimierz Jakubiak, członek Rady Nadzorczej 8 RAPORT

9 Grzegorz Wojciechowski, członek Rady Nadzorczej Jerzy Leszkiewicz, członek Rady Nadzorczej Ireneusz Jabłoński, członek Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza Banku Spółdzielczego w Białej Rawskiej w obecnym składzie funkcjonuje od ponad dwóch lat. Członkowie Rady Nadzorczej zostali wybrani 26 kwietnia 2006 r. w tajnym głosowaniu na Zebraniu Przedstawicieli. Zbigniew Zając, członek Rady Nadzorczej Członkowie Rady Nadzorczej wywodzą się spośród: rolników, sadowników i przedsiębiorców oraz są reprezentantami następujących gmin: miasta i gminy Biała Rawska, gminy Błędów, miasta i gminy Brwinów, gminy Kowiesy, gminy Regnów, gminy Cielądz oraz miasta i gminy Nowe Miasto nad Pilicą. Jerzy Mikuła, członek Rady Nadzorczej ROCZNY 9

10 Bank na miarę wyzwań XXI wieku Struktura udziałowców w poszczególnych gminach kształtuje się następująco: Biała Rawska miasto 237 udziałowców Biała Rawska gmina 1440 udziałowców Błędów 688 udziałowców Brwinów 297 udziałowców Cielądz 268 udziałowców Grójec 5 udziałowców Kowiesy 452 udziałowców Milanówek 36 udziałowców Mszczonów 5 udziałowców Nowe Miasto 130 udziałowców Podkowa Leśna 46 udziałowców Rawa Mazowiecka 76 udziałowców Regnów 221 udziałowców Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej jest nowoczesną, dynamicznie rozwijającą się instytucją fi nansową. Zalążki spółdzielczości bankowej na terenie Białej Rawskiej i okolic sięgają roku 1924, kiedy to w pobliskim Chodnowie utworzona została spółdzielnia oszczędnościowo - pożyczkowa, tzw. Kasa Stefczyka. Choć nie zachowały się z tego okresu żadne dokumenty, dowodem istnienia tej spółdzielczej placówki bankowej jest książeczka obrachunkowa z zapisami operacji i stanem wkładu, będąca w posiadaniu jednego z okolicznych rolników. Po wojnie spółdzielnia bankowa odrodziła się w 1950 r. w Białej Rawskiej pod nazwą Gminna Kasa Spółdzielcza z odpowiedzialnością udziałami. Przez pierwsze lata swojej działalności Bank Spółdzielczy nie miał własnej siedziby i urzędowano w pomieszczeniach wynajętych od prywatnych właścicieli. Po zwiększeniu liczby pracowników, podjęto decyzję o budowie własnego obiektu, który ostatecznie został oddany do użytku w 1966 r. Dynamiczny rozwój Banku Spółdzielczego w Białej Rawskiej nastąpił w latach dziewięćdziesiątych, kiedy funkcję dyrektora Banku, a następnie prezesa, objął Witold Morawski w 1992 roku. Cztery lata później Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej zainicjował proces łączeniowy z okolicznymi bankami i rozpoczął tworzenie własnych placówek. W styczniu 1996 r. Bank połączył się z Bankiem Spółdzielczym w Kowiesach. W czerwcu 1996 r. nastąpiło połączenie z Bankiem Spółdzielczym w Błędowie, a w listopadzie 2000 r. połączenie z Bankiem Spółdzielczym w Regnowie. W maju 2005 r. zakończył się proces łączeniowy z Bankiem Spółdzielczym w Brwinowie. Aktualnie Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej posiada szesnaście jednostek organizacyjnych. Swoim zasięgiem działania obejmuje teren powiatów: grójeckiego, rawskiego, skierniewickiego, żyrardowskiego, pruszkowskiego i grodziskiego. Bank działa również na terenie powiatów: białobrzeskiego, kozienickiego, łowickiego, otwockiego, piaseczyńskiego, przysuskiego, sochaczewskiego, tomaszowskiego, warszawskiego, warszawskiego zachodniego oraz na terenie powiatu grodzkiego Skierniewice. Bank skupia 3901 członków przedsiębiorców indywidualnych, osoby prywatne, rolników oraz inne podmioty. Bank jest instytucją fi nansową ze 100% polskim kapitałem. Przez ostatnie lata większość wypracowanego zysku, Bank przeznaczał na fundusze własne, które pozwoliły zwiększać akcję kredytową. 10 RAPORT

11 Na koniec 2007 roku Bank zgromadził fundusze własne w kwocie ponad 5 milionów, które uprawniają do prowadzenia działalności bankowej na terenie całego kraju, na zasadach w pełni komercyjnych, wskazanych w Prawie bankowym. W ostatniej dekadzie działalności umacniał swoją siłę kapitałową, zwiększając fundusze własne oraz pewnie angażował środki, budując bezpieczną strukturę portfela kredytowego. Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej zatrudnia 148 pracowników operacyjnych o wysokich kwalifi kacjach. Znaczna liczba pracowników posiada wyższe wykształcenie. Celem polityki personalnej jest umacnianie wizerunku Banku jako pożądanego pracodawcy. Czynnikiem, który decyduje o takim charakterze Banku jest otwarta i przyjazna kultura organizacyjna fi rmy oraz narzędzia polityki kadrowej. Działalność bankowa prowadzona jest na terenie dwóch województw: łódzkiego i mazowieckiego, poprzez Centralę Banku w Białej Rawskiej, 13 Oddziałów: w Białej Rawskiej, Błędowie, Brwinowie, Mszczonowie, Grójcu, Tarczynie, Rawie Mazowieckiej, Milanówku, Nowym Mieście nad Pilicą, Kowiesach, Regnowie, Sadkowicach oraz 2 Filie: w Podkowie Leśnej i Cielądzu. Bankomaty obsługujące pełen wachlarz kart płatniczych, dostępne są przez całą dobę w 17 atrakcyjnych lokalizacjach. Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej prowadzi działalność już ponad 83 lata. Przez cały ten okres, poprzez obsługę bankową, wspiera lokalną przedsiębiorczość, w tym szczególnie rolnictwo i sadownictwo, małe i średnie przedsiębiorstwa, samorządy lokalne, a także osoby fi zyczne. Wizytówką Banku jest szeroki asortyment skutecznie realizowanych usług bankowych, sprawdzone procedury postępowania i profesjonalna jakość obsługi klienta. Obsługą Klientów zajmuje się wykwalifi kowana i doświadczona kadra pracownicza, która współtworzy sukces Banku. Obecnie Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej jest zaliczany do grona największych i najlepszych banków spółdzielczych w kraju. Jest instytucją fi nansową zaufania publicznego. Posiada ugruntowane doświadczenie w kompleksowej obsłudze małych i średnich fi rm, przemysłu rolno - spożywczego, sadownictwa, rolnictwa, samorządów terytorialnych, a przede wszystkim klientów indywidualnych. Bank, którego dewizą jest zaspokajanie potrzeb klienta na usługi fi nansowe, oferuje pełną gamę atrakcyjnych produktów i usług, dostosowanych do indywidualnych potrzeb każdego klienta. Prowadząc działalność, Bank wytrwale dąży do umocnienia swojej pozycji w środowisku poprzez pełne zaspokajanie potrzeb swoich klientów. Podejmuje również działania na rzecz pozyskiwania nowych klientów, m.in. poprzez otwieranie nowych Oddziałów. Atutem są nowoczesne rozwiązania technologiczne, ułatwiające klientom dostęp do własnych środków przez całą dobę. Wśród tych usług znajdujemy: Internet Banking, SMS banking, Home banking, karty płatnicze, własne karty bankomatowe. Oferta ta spełnia obecne oczekiwania klientów Banku Spółdzielczego w Białej Rawskiej. ROCZNY 11

12 Raport z działalności Banku Misja Banku Misją Banku Spółdzielczego w Białej Rawskiej jest zaspokojenie potrzeb klienta na usługi finansowe. Przyjmując misję za cel strategiczny swojego działania, Bank realizował umacnianie podstaw ekonomicznych działalności, w celu dalszego zwiększania bezpieczeństwa powierzonych środków oraz zmniejszania wszelkich obszarów ryzyka w zarządzaniu nimi oraz unowocześnienie i usprawnienie działalności Banku. Wyniki za rok 2007 r. w pełni potwierdzają realizację kierunku rozwoju nakreślonego w Strategii Banku na lata Suma Bilansowa Według stanu na 31 grudnia 2007 roku, łączna wartość aktywów netto będących w dyspozycji Banku wyniosła tys. zł wobec tys. zł za 2006 rok. Oznacza to, że suma bilansowa na koniec 2007 roku wzrosła o 32,9 proc. w stosunku do roku 2006, a także, że Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej z tą wysokością sumy bilansowej zajmuje 6 miejsce wśród banków spółdzielczych zrzeszonych z Bankiem Polskiej Spółdzielczości SA. 12 RAPORT

13 Działalność depozytowa Struktura depozytów wg stanu na r. 46,60% Depozyty płatne na żądanie 53,40% Depozyty terminowe razem Struktura depozytów terminowych wg stanu na r. 18,99% Depozyty do 6 miesięcy Struktura podmiotowa środków bieżących i depozytów 17,91% Depozyty do 1 roku 1,83% Depozyty powyżej 1 roku 19,13% Depozyty do 1 miesiąca 1,0% Depozyty podmiotów działających na rzecz osób prywatnych 6,0% Depozyty budżetów terenowych 8,0% Depozyty przedsiębiorstw, spółek prywatnych oraz przedsiębiorców prywatnych 21,0% Depozyty rolników indywidualnych 41,17% Depozyty do 3 miesięcy 0,97% Depozyty do 2 miesięcy 64,0% Depozyty osób prywatnych Wzrost bazy depozytowej Podstawowym źródłem fi nansowania działalności Banku były depozyty klientów z sektora niefi nansowego oraz budżetowego, które według stanu na roku wynosiły tys. zł i w porównaniu do roku poprzedniego wzrosły o 34,5% (łącznie z kosztami odsetkowymi). Posiadana baza depozytowa charakteryzowała się dużą stabilnością. Wskaźnik osadu dla gospodarstw domowych wynosił w grudniu 84,66% (wzrost o 6,5% w stosunku do grudnia 2006 roku). Rozbudowana struktura depozytów pozwalała na bezpieczną działalność Banku. Wśród depozytów termino- wych największym zainteresowaniem wśród klientów cieszyły się depozyty 3 miesięczne (41,17% zobowiązań Banku) oraz 6 miesięczne (18,99%). Analizując strukturę pozyskanych środków należy zauważyć, że udział środków bieżących wyniósł 46,6 % bazy depozytowej, w tym środków budżetowych 3,64%, natomiast udział środków na lokatach terminowych wyniósł 53,4%. Udział depozytów w sumie bilansowej Banku na koniec 2007 roku stanowił 90,77%. Wzrost bazy depozytowej na przestrzeni lat przedstawia zamieszczony powyżej wykres. ROCZNY 13

14 Działalność kredytowa Struktura kredytów na dzień r. 4,85% Kredyty dla budżetu Struktura jakości kredytów Struktura aktywów finansowych wg stanu na r. 61,12% Kredyty preferencyjne 10,87% Kredyty na produkcję rolniczą 12,49% Kredyty na działalność gospodarczą 4,85% Kredyty mieszkaniowe 4,62% Kredyty konsumenckie 1,20% Pozostałe kredyty 1,88% Kredyty nieregularne 98,12% Kredyty normalne 29,7% Papiery wartościowe 0,5% Akcje i udziały (aktywa trwałe) 5,5% Zobowiązania pozabilansowe 5,5% Lokaty 58,8% Kredyty i pożyczki W myśl założeń przyjętej przez Bank strategii rozwoju do 2012 roku nastąpił wzrost akcji kredytowej. Bank opracował szereg regulacji wewnętrznych, usprawniających podstawowy obszar działalności operacyjnej oraz rozszerzył i zaoferował klientom nowe produkty bankowe. Należności sektora fi nansowego były zbliżone do 2006 roku. Największym zainteresowaniem wśród produktów kredytowych cieszyły się kredyty preferencyjne z dopłatą do oprocentowania ARiMR. Celem polityki kredytowej w 2007 roku było pozyskiwanie nowych i wzrost zaangażowania w obsługę dotychczasowych klientów, przy jednoczesnym doskonaleniu procedur oceny ryzyka kredytowego. Dominującą grupę w strukturze portfela kredytowego stanowiły kredyty dla podmiotów z sektora niefi nansowego, które osiągnęły wartość tys. zł i w strukturze aktywów stanowiły 55,7%. W stosunku do założeń planu fi nansowego, pozycja ta została przekroczona o 29,2%. Drugą ważną grupą byli klienci z sektora samorządowego, korzystający z kredytów w rachunku bieżącym i inwestycyjnych na łączną kwotę tys. zł. Ukierunkowanie od wielu lat działalności kredytowej na fi nansowanie produkcji rolno sadowniczej, znajduje odbicie w strukturze branżowej należności kredytowych. Według stanu na roku zaangażowanie kredytowe Banku dotyczyło szczególnie następujących branż: 14 RAPORT

15 Warunki zewnętrzne, mające wpływ na działalność Banku w 2007 roku, nie uległy istotnym zmianom. W dalszym ciągu podstawowy wpływ na funkcjonowanie Banku miała sytuacja ekonomiczna klientów, wynikająca z kondycji gospodarczej kraju (bezrobocie, trudności ze zbytem produktów rolnych brak własnych sieci sprzedaży hurtowej i detalicznej sadowników oraz rolników). Jakość portfela kredytowego uległa dalszej znacznej poprawie udział kredytów zagrożonych w portfelu kredytowym na koniec 2007 roku wyniósł tys. zł i w porównaniu do 2006 roku obniżył się o 479 tys. zł. Wskaźnik udziału należności zagrożonych w kredytach ogółem zmniejszył się z poziomu 2,84% na koniec 2006 roku, do 1,88% na koniec 2007 roku. Wpływ na taką poprawę miał wzrost liczby nowych transakcji kredytowych, obarczonych mniejszym ryzykiem kredytowym, a także poprawa efektywności procesu odzyskiwania kredytów z kategorii stracone. Rezerwę na kredyty utworzono w wymaganej wysokości i wynosi ona tys. zł (92,7% planowanej wielkości). Wzrost wartości kredytów w sytuacji normalnej, w sektorze niefi nansowym w 2007 roku wyniósł tys. zł i był wyższy o 36,13% w porównaniu do końca 2006 roku ( tys. zł). Udział należności od sektora fi nansowego i niefi nansowego (bez papierów wartościowych) w sumie bilansowej na 31 grudnia 2007 roku wyniósł 61,9%. Wzrost obliga kredytowego w okresie przedstawia wykres zamieszczony powyżej. ROCZNY 15

16 Bankowość elektroniczna Struktura klientów korzystających z bankowości internetowej na r. 85,37% klienci niekorzystający z usług elektronicznych 7,41% klienci korzystający z usług Internet Bankingu i Home Bankingu 7,22% klienci korzystający z usług SMS Bankingu Struktura klientów korzystających z kart płatniczych na r. 68,67% klienci posiadający rachunki bieżące nie korzystający z kart bankomatowych i płatniczych 8,68% klienci korzystający z kart płatniczych Visa Upowszechninie internetu spowodowało, że każdego roku wzrasta liczba posiadaczy rachunków bankowych posiadających dostęp do rachunku przez Internet Banking i Home Banking. Na koniec grudnia 2007 r. z usług Internet Bankingu i Home bankingu korzystało 2278 posiadaczy rachunków bankowych. SMS Banking jest usługą, która umożliwia klientowi otrzymywanie powiadomień na telefon komórkowy o stanie swojego rachunku, zmianie salda, skróconej historii wykonanych operacji, a także składanie przelewów na zdefi niowane wcześniej rachunki. Na koniec grudnia z usług SMS Bankingu korzystało 2220 posiadaczy rachunków bankowych. 22,65% klienci korzystający z kart bankomatowych własnych BS Bankowość elektroniczna jest usługą oferowaną przez Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej umożliwiającą klientowi dostęp do jego rachunku za pośrednictwem komputera z dostępem do internetu, bądź innego urządzenia elektronicznego np. bankomatu, czy telefonu. W ofercie Banku Spółdzielczego w Białej Rawskiej jest pełen wachlarz kart płatniczych VISA umożliwiających korzystanie z bankomatów w kraju i za granicą. Na r. z kart VISA korzystało 2669 klientów. Dużym zainteresowaniem cieszyły się lokalne karty bankomatowe, umożliwiające bezprowizyjną wypłatę gotówki w sieci bankomatów naszego Banku. Na koniec grudnia 2007 r. z tych kart korzystało 6962 klientów. 16 RAPORT

17 Działalność walutowa Bank w ramach działalności dewizowej prowadzi kantor wymiany walut w walutach EURO i USD oraz rachunki bieżące i terminowe dla osób prywatnych, rolników indywidualnych, osób prywatnych prowadzących działalność gospodarczą. Struktura depozytów w EUR 31% depozyty bieżące osób prywatnych Strukturę depozytów w walutach przedstawiają wykresy: Struktura depozytów w USD i Struktura depozytów w EUR. 24% depozyty terminowe osób prywatnych 45% depozyty bieżące przedsiębiorców prywatnych Bank realizując działalność dewizową na przestrzeni 2007 roku wykonał 1043 dyspozycji eksportowych i 530 dyspozycji importowych. Strukturę dyspozycji według poszczególnych walut przedstawiają wykresy: Dyspozycje eksportowe i Dyspozycje importowe. Struktura depozytów w USD 42% depozyty bieżące przedsiębiorców prywatnych 14% depozyty bieżące osób prywatnych 44% depozyty terminowe osób prywatnych Dyspozycje eksportowe Dyspozycje importowe 77,2 % w walucie EUR 25,5 % w walucie USD 14,7 % w walucie USD 0,3 % w walucie CZK 3,8 % w walucie PLN 1,8 % w walucie GBP 0,1 % w walucie SKK 1,1 % w walucie SEK 1,0 % w walucie AUD 1,1 % w walucie CZK 2,8 % w walucie PLN 1,7 % w walucie GBP 0,4 % w walucie SKK 1,3 % w walucie CAD 0,4 % w walucie HUF 0,2 % w walucie CHF 66,6 % w walucie EUR ROCZNY 17

18 Wynik finansowy Wynik na działalności bankowej W 2007 roku BS w Białej Rawskiej osiągnął korzystny wynik na działalności bankowej w wysowynik na operacjach finansowych -2,04% 20,75% wynik z tytułu prowizji 1,94% wynik z pozycji wymiany 79,35% wynik z tytułu odsetek Wynik fi nansowy brutto w Banku Spółdzielczym w Białej Rawskiej wyniósł w 2007 roku tys. zł, a zysk netto tys. zł. Wypracowany w roku sprawozdawczym wynik fi nansowy netto był wyższy o prawie 76% w porównaniu z 2006 rokiem. Dynamikę zysku netto na przestrzeni lat przedstawia poniższy wykres. Przychody z tytułu odsetek na koniec 2007 ro- ku wyniosły tys. zł i były większe o 40,29% w porównaniu z 2006 rokiem. Koszty odsetkowe w 2007 roku stanowiły kwotę tys. zł i przewyższały o 40,02% w stosunku do 2006 roku tę pozycję kosztową. Wynik z tytułu odsetek w 2007 roku wyniósł tys. zł, przekraczając o tys. zł założenia planu fi nansowego na 2007 rok. Było to efektem wyższej niż planowano dynamiki rozwoju działalności handlowej Banku, jak również wyższego od zakładanego poziomu stóp procentowych, który był pochodną decyzji RPP. W minionym roku wynik z tytułu prowizji stanowił kwotę tys. zł. 18 RAPORT

19 kości tys. zł. Jego strukturę obrazuje wykres kołowy. Koszty działania Banku wyniosły tys. zł, z tego wynagrodzenie bez narzutów stanowiło kwotę tys. zł i było wyższe od wynagrodzenia z 2006 roku o 19,23%. Wyższe od planowanych koszty działania Banku były efektem wzrostu zatrudnienia wynikającego z otwarcia nowych placówek, wyodrębnienia Centrali Banku, a także wzrostu zatrudnienia w istniejących placówkach bankowych. (brutto), co stanowi 4,8% sumy bilansowej. Majątek trwały netto był pokryty w całości przez fundusze własne. Rentowność kapitału (ROE) i rentowność aktywów (ROA) prezentują poniższe wykresy. Stosunek kosztów działania Banku do wyniku działalności bankowej (C/I) przedstawia poniższy wykres. Aby zapewnić prawidłową obsługę klientów, niezbędna jest infrastruktura operacyjna, na którą składają się majątek trwały oraz wartości niematerialne i prawne. Bank na koniec 2007 roku, dzięki nowym inwestycjom, posiadał majątek trwały o łącznej wartości tys. zł ROCZNY 19

20 Obszary ryzyk w Banku W minionym 2007 roku Bank doskonalił metody służące ograniczaniu ryzyk w prowadzonej działalności dla zapewnienia płynności i właściwego poziomu bezpieczeństwa powierzonych przez członków i depozytariuszy środków fi nansowych. Całkowity regulacyjny wymóg kapitałowy dla Banku Spółdziel- czego w Białej Rawskiej wyniósł tys. zł i był wyższy w stosunku do końca 2006 roku o tys. zł. Współczynnik wypłacalności na 31 grudnia 2007 roku kształtował się na poziomie 8,91% i był wyższy w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego o 0,2 punktu procentowego. 20 RAPORT

21 1. Ryzyko kredytowe Ograniczanie skutków występowania ryzyka kredytowego Bank osiąga poprzez korzystanie w zarządzaniu tym ryzykiem z limitów ostrożnościowych, limitów na nadmierne zaangażowanie w stosunku do poszczególnych rodzajów kredytów, podmiotów, branż, jak i badanie portfela kredytowego oraz pozabilansowych zobowiązań kredytów w stosunku do funduszy własnych banku, aktywów netto, a także struktury portfela kredytowego. W 2007 roku limity ostrożnościowe, sumy wierzytelności oraz koncentracji wierzytelności nie zostały przez Bank przekroczone. Jednakże ze względu na przyrost należności ogółem brutto o tys. zł, głównie w wyniku akcji kredytowej dla rolników, nastąpiło zwiększenie się poziomu ryzyka kredytowego. BS w Białej Rawskiej nie był narażony na ryzyko z tytułu dużych zaangażowań kredytowych. 2. Ryzyko płynności W celu jego ograniczenia, zdefi niowano globalne limity ostrożnościowe, stanowiące narzędzia zarządzania ryzykiem płynności, gdyż uwzględniają one całościowe zagrożenia Banku na tego typu ryzyko. Zobowiązania ogółem na koniec grudnia 2007 roku wyniosły tys. zł. W perspektywie minionego roku, oznacza to wzrost o tys. zł, tj. o 33,2% w stosunku do końca grudnia 2006 roku. Należności ogółem na koniec grudnia 2007 roku wyniosły tys. zł, co stanowiło wzrost o tys. zł, czyli o 27,9% w stosunku do grudnia 2006 roku. Posiadana baza depozytowa charakteryzowała się dużą stabilnością: wskaźniki osadu wzrosły w omawianym okresie 2007 roku o kilka punktów procentowych. Jedyny spadek tego wskaźnika odnotowano w grupie przedsiębiorstw i instytucji niekomercyjnych. Zamykanie umów depozytowych przed terminem było na niskim poziomie i nie powodowało zachwiania płynności. Większość limitów ograniczających ryzyko płynności znajduje się powyżej ustalonych limitów ostrożnościowych, a wskaźniki uzyskane przez Bank znajdują się na odpowiednio bezpiecznym poziomie. Bank posiada plany awaryjne oraz możliwość korzystania z depozytów Banku Zrzeszającego, dlatego też nie występuje zagrożenie płynności zarówno krótko, jak i długoterminowej. 3. Ryzyko stopy procentowej Ograniczanie występowania ryzyka stopy procentowej osiągane jest poprzez efektywne zarządzanie aktywami i pasywami Banku, które ma na celu optymalną maksymalizację wyniku fi nansowego, przy określonych zasobach środków fi nansowych. Bank posiadał w swoich aktywach oprocentowanych 90,9% aktywów wrażliwych na zmiany stóp procentowych. Dotyczy to zwłaszcza kredytów preferencyjnych, z oprocentowaniem zależnym od stopy redyskonta weksli NBP (43,6% wartości aktywów ogółem). Aktywa o stałej stopie procentowej stanowią ok. 9,1% ich wartości ogółem. W gestii decyzji Zarządu pozostawało ok. 17% aktywów zależnych od stopy Banku. W pasywach 93,3% środków jest zależne od decyzji Zarządu. Na rynku międzybankowym występuje oczekiwanie na dalszy wzrost stóp procentowych (do połowy 2008 roku), czego potwierdzeniem jest stopień nachylenia krzywej docho- ROCZNY 21

22 dowości oraz prognoza stawek WIBOR. Zarząd Banku kontynuuje politykę aktywnego kształtowania wysokości stóp procentowych w odniesieniu do aktywów i pasywów oraz rozwoju akcji depozytowej na rynku detalicznym, co zwiększa stabilność środków fi nansowych w dyspozycji Banku i podniesie jego dochody. 4. Ryzyko walutowe Bank monitoruje to ryzyko poprzez analizę stanu wykorzystania limitów, otwartej pozycji walutowej, wartości wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka walutowego dla pozycji pierwotnych, ryzyka kursowego w znaczeniu ich wpływu na wysokość współczynnika wypłacalności Banku. Właściwe zarządzanie ryzykiem walutowym oznacza kształtowanie pozycji bilansu tak, aby Bank nie musiał utrzymywać wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka walutowego. Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej dokonywał stałego pomiaru i monitorowania pozycji walutowej. Maksymalne wykorzystanie limitu w grudniu 2007 roku dla pozycji walutowej całkowitej, ukształtowało się na poziomie 18,77%. Nie odnotowano przekroczenia limitów dla każdej z walut osobno. Nie wystąpiła więc potrzeba tworzenia wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka walutowego. 5. Ryzyko operacyjne Jest to ryzyko straty wynikającej z niedostosowania lub zawodności wewnętrznych procesów, ludzi i systemów technicznych lub zdarzeń zewnętrznych. Dla Banku oznacza potencjalną lub rzeczywistą utratę przychodów, albo wzrost kosztów działania na skutek strat pośrednich oraz kosztów utraconych możliwości (koszt alternatywny) lub/i korzyści. Ryzyko to de facto związane jest z prowadzeniem każdej działalności, a zwłaszcza działalności bankowej. Bank zarządza tym ryzykiem poprzez identyfi kację jego form, ocenę oraz zastosowanie narzędzi jego redukcji, monitorowanie efektywności tej redukcji i raportowanie zdarzeń mających wpływ na to ryzyko. Dla potrzeb własnych Bank obliczył wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego. Tworząc wymóg, współczynnik wypłacalności kształtowałby się na poziomie nie niższym niż określony przepisami ustawy Prawo bankowe. 22 RAPORT

23 Fundusze własne Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej wolne środki pieniężne lokował na rynku dłużnych instrumentów fi nansowych Skarbu Państwa. Stan inwestycji kapitałowych na koniec grudnia 2007 roku wyniósł tys. zł i przekroczył planowaną wielkość inwestycji kapitałowych o 16,3%. Ważnym źródłem przychodów odsetkowych były lokaty bankowe zakładane w BPS SA. W 2008 roku Bank po zaliczeniu wyniku fi nansowego netto, wykazanego w sprawozdaniu fi nansowym za 2007 rok, powiększy po raz kolejny swoje fundusze własne, co pozwoli na zwiększenie zaangażowania w działalność kredytową oraz w obsługę fi - nansową dużych podmiotów gospodarczych. Łączna wartość funduszy własnych brutto wyniosła na koniec roku sprawozdawczego tys. zł i w stosunku do roku ubiegłego wzrosła o 41,08%. Bank posiada korzystną strukturę funduszy własnych. Fundusz udziałowy, stanowiący 10,67% funduszy własnych, nie Struktura funduszy własnych wg stanu na dzień r. 54,91% Fundusz zasobowy 4,59% Fundusz ogólnego ryzyka 1,38% Fundusz z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych 28,46% Pożyczka podporządkowana 10,66% Fundusz udziałowy powoduje konieczności tworzenia wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka koncentracji funduszu udziałowego. Strukturę kapitałów własnych na koniec 2007 roku oraz przyrost funduszy własnych w latach przedstawiają zamieszczone wykresy. ROCZNY 23

24 Bilans Banku sporządzony na dzień r. 24

25 25

26 Pozycje pozabilansowe na r. 26

27 Rachunek zysków i strat za okres od r. do r.

28 28

29 29

30 Osiągnięcia i sukcesy Bank Spółdzielczy w Białej Rawskiej znajduje się w pierwszej dziesiątce największych banków spółdzielczych w Polsce. Spośród 351 banków spółdzielczych zrzeszonych w Banku Polskiej Spółdzielczości SA uplasował się w 2007 roku na wysokim, piątym miejscu pod względem efektywności. W 2007 r. po raz kolejny Bank zajął II miejsce w Rankingu na Najlepszy Bank Spółdzielczy w Polsce.