biuro pośrednictwa Jak założyć kredytowego ABC Biznesu

Transkrypt

1 Jak założyć biuro pośrednictwa kredytowego ABC Biznesu

2 Spis treści 2 Pomysł na firmę / 3 1. Klienci warsztatu samochodowego / 4 2. Cele i zasoby osobiste / 4 3. Produkt/usługa / Analiza potencjału firmy i otoczenia / Potrzeby klientów jakie są i czy produkt je zaspokoi / Kształtowanie ceny produktu/usługi / 9 4. Rynek / Konkurencja / Źródła informacji o rynku / Rynek docelowy, klienci/odbiorcy usług / Sprzedaż i marketing / Formalności związane z założeniem firmy / Wybór formy prawnej działalności gospodarczej / Rejestracja firmy / Inne obowiązki związane z prowadzeniem działalności gospodarczej / Kodeks pracy, przepisy sanitarne, ochrona przeciwpożarowa / Koszty prowadzenia biura pośrednictwa kredytowego / Budżet początkowy / Budżet operacyjny / Źródła finansowania działalności gospodarczej / Dotacje / Biznes plan przedsięwzięcia / 24 źródła /25

3 3 Pomysł na firmę Decydując się na założenie biura pośrednictwa kredytowego powinniśmy pamiętać, że chociaż jest to stosunkowo nowy sektor gospodarki, to jego udział w rynku systematycznie wzrasta. Argumentem przemawiającym na rzecz rozwoju tego sektora działalności gospodarczej, jest możliwość szczegółowego zapoznania się w jednym miejscu z ofertą wszystkich liczących się na rynku banków oraz jednoczesnego złożenia wniosków do kilku z nich, co zwiększa szansę na uzyskanie kredytu, a także oszczędność czasu w związku z poszukiwaniem odpowiedniej oferty kredytowej i formalnościami związanymi z ubieganiem się o kredyt. Większość biur pośrednictwa kredytowego pośredniczy jedynie między bankami a klientami przy udzielaniu pożyczek, oferując przede wszystkim swoją szeroką wiedzę dotyczącą produktów kredytowych różnych banków. Podstawą dobrze prowadzonego biura pośrednictwa kredytowego jest wykorzystanie wiedzy z zakresu zarządzania finansami i bankowości oraz znajomości rynku usług finansowych, do umiejętnego i bezstronnego doboru produktów kredytowych dla swoich klientów, odpowiednich do ich sytuacji finansowej, potrzeb i możliwości. Szansę powodzenia na rynku usług pośrednictwa kredytowego zyskamy, gdy prowadząc biuro pośrednictwa kredytowego podkreślimy naszą niezależność w dwóch aspektach: niezależności kapitałowej właścicielem firmy pośrednictwa kredytowego jesteśmy my, a nie żaden bank ani instytucja finansowa, niezależności produktowej nasza oferta powinna obejmować odpowiednio duży przekrój produktów finansowych różnych instytucji finansowych. Na pewno nie będziemy mogli mówić o niezależności, jeśli nasza firma będzie oferowała kredyt tylko jednej instytucji. Jeżeli klient nie będzie pewny naszej niezależności, to zrezygnuje z naszych usług. Zasadą działania naszej firmy powinno być zatem dążenie do zadowolenia klientów korzystających z naszych usług, poprzez profesjonalny, niezależny dobór odpowiednich produktów kredytowych.

4 1. Klienci biura pośrednictwa kredytowego Klientami naszego biura pośrednictwa kredytowego są głównie osoby indywidualne poszukujące kredytów konsumpcyjnych i mieszkaniowych, a także osoby uruchamiające lub prowadzące działalność gospodarczą, zainteresowane uzyskaniem kredytów inwestycyjnych i obrotowych. Często są to osoby, które nie mają czasu na samodzielne porównywanie ofert różnych banków, ale również te, które nie potrafią samodzielnie odnaleźć się w gąszczu informacji na ten temat. Musimy być przygotowani, do obsługi osób o różnych potrzebach i możliwościach (ze względu na przeznaczenie i przedmiot kredytu, sposób jego spłaty, formy zabezpieczenia, czy metodę udzielenia), a także na fakt, że do naszego biura będą trafiały również osoby, którym banki z różnych powodów nie udzieliły kredytów Cele i zasoby osobiste Samo założenie biura pośrednictwa kredytowego nie jest skomplikowane, ponieważ nie jesteśmy zobligowani do okazania żadnych licencji ani pozwoleń. Jednakże decydując się na prowadzenie biura pośrednictwa finansowego powinniśmy posiadać wyższe wykształcenie ekonomiczne oraz szeroką wiedzę z zakresu zarządzania finansami, bankowości oraz marketingu. Wskazana jest znajomość lokalnego lub regionalnego rynku oraz doświadczenie w sprzedaży produktów bankowych. Natomiast w rzeczywistości żadne przepisy prawa nie regulują tego zawodu. Do jego wykonywania nie trzeba posiadać odpowiedniego wykształcenia ani państwowych licencji. Krajowy Nadzór Finansowy pracuje nad koncepcją zmiany przepisów, które pozwalałaby uregulować sprawę doradców, wprowadzić specjalne egzaminy, licencje lub certyfikaty. Jedynym weryfikatorem naszych kompetencji (oprócz klienta) mogą być banki, które nawiązują z nami współpracę. Przed podpisaniem umowy banki sprawdzają, czy pośrednictwo jest podstawową działalnością naszej firmy, jakie posiadamy doświadczenie oraz czy w sposób rzetelny będziemy w stanie informować klientów o ofercie. Szczególnie obecnie (ze względu na bardziej restrykcyjne podejście do kredytobiorców) banki przywiązują większą uwagę do faktu, z jakimi firmami nawiązują współpracę. Każdy bank zwraca wnikliwie uwagę na jakość spłacania kredytów przez kredytobiorców. Z pewnością istotne znaczenie dla podjęcia współpracy z nami, będzie miała ocena, jakich klientów pozyskujemy dla banku. Ważnym czynnikiem będzie ocena czy nasze biuro rzetelnie informuje potencjalnych klientów o ofercie, czy w sposób jasny i zrozumiały przedstawia produkt klientowi, czy dba o późniejszą relację z klientem czyli, czy klienta pozyskanego przez biuro, będzie mógł określić jako lojalnego. Dobry pośrednik kredytowy to osoba, która nie ogranicza się do badania zdolności kredytowej klienta i znalezienia kredytu z najniższą ratą, ale zbiera informacje dotyczące przedmiotu, źródeł, form zakupu, wysokości uzyskanych dochodów, współpracy klienta z bankami, terminu realizacji transakcji, a także przewidywanego tempa spłaty kredytu. Dobry pośrednik kredytowy opracowując wniosek i prowadząc sprawę klienta posługuje się znajomością ofert i procedur w najmniejszych szczegółach. Musimy pamiętać, że to od posiadanych przez nas kompetencji

5 zależy przyszłość naszej firmy. By mieć perspektywy rozwoju w przyszłości, za najważniejsze cele w prowadzeniu naszego biura pośrednictwa kredytowego powinniśmy przyjąć: dostępność szerokiej oferty kredytowej - nawiązanie współpracy z największymi bankami, zdobycie pozycji na rynku lokalnym, stałe podnoszenie własnych kwalifikacji, działania w kierunku podnoszenia standardów oferowanych usług. 3. Produkt/usługa Działalność naszego biura pośrednictwa kredytowego polega na pośrednictwie między bankami a klientami w udzielaniu kredytów oraz doradztwie na rzecz klientów w doborze odpowiedniego rodzaju i warunków kredytowania. W początkowym okresie działalności nasza oferta powinna obejmować kredyty np. inwestycyjne, obrotowe, hipoteczne przynajmniej kilku banków. Nasze biuro powinno działać na zasadzie umów podpisywanych z konkretnymi bankami, bądź na zasadzie umów z operatorami kredytowymi (Fiolet, Leonis, Chrobry). W zależności od podpisanej umowy powinniśmy korzystać z uprawnień do oferowania kredytów, obsługi klienta w trakcie ubiegania się o kredyt i zbierania całej dokumentacji potrzebnej do podjęcia decyzji kredytowej w imieniu banków, których kredyty oferujemy. Należy pamiętać, że prowadzone przez nas biuro nie jest stroną w umowie kredytowej, naszym przychodem jest prowizja od kwoty udzielonych kredytów, sama usługa pośrednictwa jest bezpłatna. Argumenty, które przemawiają za korzystaniem z usług naszego biura pośrednictwa kredytowego: oszczędność czasu potencjalnych klientów - wszystkie czynności związane z wyszukaniem najlepszej oferty dokonywane są w naszym biurze pośrednictwa, klient nie traci czasu na odwiedzanie oddziałów banków i oczekiwanie w kolejkach, nie musi także każdorazowo przedstawiać nowemu doradcy swojego statusu finansowego w oczekiwaniu na obliczenie zdolności kredytowej. oszczędność pieniędzy naszych klientów - za usługi przez nas świadczone klient nic nie płaci, a nasze wynagrodzenie jest w całości pokrywane przez współpracujące z nami banki. Bardzo ważny jest fakt, że kredyt uzyskany za pośrednictwem naszej firmy nie musi być droższy niż uzyskany bezpośrednio w banku (większość banków dzieli się swoją prowizją z nami zamiast ją podwyższać!). wygoda - potencjalny klient korzystając z naszych usług, nie jest narażony na 5

6 6 brak kompletnej informacji lub niekompetentną obsługę w różnych bankach. W naszym biurze klient otrzyma profesjonalną obsługę, rzetelną informację, indywidualne potraktowanie. Korzystając z naszych usług ma możliwość porównania ofert i obliczenia zdolności kredytowej w wielu bankach dowie się, w której instytucji otrzyma najkorzystniejsze dla niego warunki uzyskania kredytu. Ponadto, nasza firma pomoże w załatwieniu większości formalności związanych z uzyskaniem kredytu. możliwość uzyskania lepszych warunków kredytowych - będąc doświadczonym pośrednikiem kredytowym znamy specyfikę każdego banku wiemy, jak długo w każdym z nich podejmuje się decyzję kredytową, jak długi jest proces kompletowania dokumentów i generowania umowy. Nasza firma ma możliwość negocjowania lepszych warunków niż tak zwany,,klient z ulicy i jesteśmy w stanie negocjować korzystniejsze dla klienta warunki, bo mamy w tej dziedzinie doświadczenie a bankowi zależy na współpracy z dobrym pośrednikiem finansowym. W przypadku dobrych relacji naszego biura z bankiem, bank zwykle zaproponuje dodatkowe narzędzia wspierające sprzedaż, w postaci czasowych promocji i uproszczonych zasad otrzymania kredytu dla wybranej grupy klientów. Bank uposaży nasze biuro również w dodatkowe materiały reklamowe. Do głównych naszych zadań, jako doradcy kredytowego wobec klientów należą: przeprowadzanie symulacji komputerowej dla poszczególnych rodzajów kredytów, dokonywanie wstępnej oceny zdolności kredytowej, przygotowywanie dopasowanych do potrzeb klienta ofert kredytowych wybranych banków, doradztwo w zakresie wyboru waluty kredytu, informowanie o wymaganych zabezpieczeniach i wszelkich kosztach około kredytowych, pomoc w wypełnieniu wniosku i innych formularzy bankowych, pomoc w dopełnieniu formalności związanych z udzieleniem kredytu, monitorowanie działań mających na celu sprawne uzyskanie kredytu. Warto pamiętać, że atutem dobrego pośrednika finansowego jest przedstawienie palety produktów i możliwości w sposób bezstronny. Naszym zadaniem jest doprowadzenie do sytuacji, w której klient skorzysta z takiego produktu, który ze względu na jego sytuację finansową, osobistą, plany na przyszłość i aktualne możliwości jest dla niego najodpowiedniejszy, a nie takiego produktu, z którego mamy np. największą prowizję. Rodzaje oferowanych usług, produktów Jako pośrednik kredytowy sprzedajemy nie tylko produkt, jakim jest kredyt, ale przede wszystkim naszą wiedzę, profesjonalizm oraz doświadczenie we współpracy z bankami. Poza tym, często oferujemy lepsze warunki kredytowania od tych, które stosuje dany bank w standardowej ofercie. Nasz produkt będzie ściśle uzależniony od oferty banków, z którymi współpracujemy i może zawierać następujące klasyfikacje kredytów: a/ ze względu na przeznaczenie kredytu:

7 kredyt na działalność gospodarczą, kredyt konsumpcyjny, kredyty mieszkaniowe. b/ ze względu na okres spłaty kredytu: kredyty krótkoterminowe do 1 roku, kredyty średnioterminowe do 5 lat, kredyty długoterminowe powyżej 5 lat. c/ ze względu na zabezpieczenie: lombardowe (zabezpieczone zastawem bankowym na przedmiot wartościowy, papiery wartościowe lub towary lub zastawem rejestrowym kiedy przedmiot zastawu pozostaje w rękach kredytobiorcy), hipoteczne (zabezpieczone hipoteką ustanowioną na nieruchomość, stanowiącej własność kredytobiorcy lub osoby trzeciej). d/ ze względu na przedmiot kredytowania: kredyty inwestycyjne - dofinansowanie nakładów na inwestycje, obrotowe - finansowanie działalności eksploatacyjnej. e/ ze względu na metodę udzielania: kredyt na rachunku bieżącym, kredyt na rachunku kredytowym. Zasady współpracy z bankami Nasza działalność jest korzystna dla banków, którym znacząco rośnie w ten sposób wartość zaciąganych kredytów. Bank oszczędza na kosztach prowadzenia swoich oddziałów, nie musi zwiększać liczby zatrudnionych pracowników, nie wydaje pieniędzy na marketing itp. Są banki, które potrafią efektywnie wykorzystać pośredników i odnosić znaczące sukcesy sprzedażowe. Przykładem jest mbank, który mimo niewielkiej własnej sieci ma znaczącą pozycję na rynku hipotecznym (dane za Pośrednicy dla mbanku mają istotne, niemal kluczowe znaczenie. Bank dysponuje niewielką liczbą własnych punktów naziemnych (mkiosków, Centrów Finansowych). Te placówki, zwykle usytuowane w pasażach galerii handlowych, spełniają rolę doradczą. Bank potrzebuje lokali, w których klienci mogą w komfortowych warunkach dowiedzieć się o ofercie oraz sfinalizować transakcję. Należy zwrócić uwagę, że na sukcesy sprzedażowe mplanu hipotecznego mbanku, istotny wpływ miał prestiż i dobre imię doradczej firmy finansowej Expander. Można śmiało stwierdzić, że produkt mbanku odziedziczył po pośredniku zaufanie klientów. W tym konkretnym przypadku można stwierdzić, że współpraca banku z pośrednikiem to przede wszystkim korzyść dla tego banku. Idąc dalej można wnioskować, że w przypadku współpracy z profesjonalnie działającym biurem, to bank będzie zabiegał o współpracę. Jak podkreśla dyrektor Związku Banków Polskich, korzystanie z usług pośredników, to dla banków istotne rozszerzenie sieci sprzedaży i zwiększenie możliwości docierania do potencjalnych klientów, bez ponoszenia dodatkowych nakładów na budowę oddziałów lub innych punktów obsługi klientów. 7

8 Uważajmy jednak - zróżnicowane prowizje banków mogą być dla nas pokusą do oferowania klientom kredytu najbardziej korzystnego finansowo dla nas, a niekoniecznie dla kredytobiorcy. A to grozi utratą zaufania klientów obecnych i potencjalnych Analiza potencjału firmy i otoczenia Zakładając biuro pośrednictwa kredytowego, należy przeanalizować sytuację i warunki, w jakich będzie działać, jakie są plusy i minusy jego prowadzenia (mocne i słabe strony naszego przedsięwzięcia), co można uznać za cechy sprzyjające, (szansa rozwoju), a co stanowi barierę rozwoju (zagrożenia). Atuty naszego biura pośrednictwa kredytowego i szansa, jaką stwarza otoczenie, sprzyjające osiągnięciu sukcesu to: fachowość świadczonych usług, bogata oferta produktowa, bezstronność i niezależność dobra lokalizacja, przyjazne warunki obsługi klienta, dobrze wyposażone biuro, wzrost zapotrzebowania na usługi finansowe, wzrost płac, zmiana modelu konsumpcji, rozwój pośrednictwa internetowego, możliwość poszerzania oferty o produkty inwestycyjne i ubezpieczeniowe, współpraca z podmiotami i instytucjami z branży finansowej, stabilność i klarowność przepisów prawnych dotyczących małych i średnich przedsiębiorstw, wzrost gospodarczy kraju. Słabe strony naszego przedsięwzięcia i zagrożenia ze strony otoczenia to: brak wypracowanej renomy, słaba rozpoznawalność na rynku, niepełna oferta kredytowa w początkowym okresie funkcjonowania, restrykcyjne wymogi stawiane przez banki w stosunku do pozyskiwanych klientów, restrykcyjne wymogi dokumentacyjne banków i dodatkowe formalności w procesie przyznawania kredytów, wzrost stóp procentowych w naszym kraju, duża konkurencja na rynku pośrednictwa usług finansowych, zmienność przepisów prawnych dotyczących małych i średnich przedsiębiorstw, niekorzystny rozwój sytuacji na światowych rynkach finansowych, gwałtowne załamanie się rynku, kryzys finansowy - ubożenie społeczeństwa, niestabilna polityka państwa.

9 3.2. Potrzeby klientów jakie są i czy produkt/usługa je zaspokoi Mnogość banków, nowych rozwiązań finansowych i poziom usług na rynku finansowym w ostatnich latach zwiększył się tak znacznie, że osoba nie związana zawodowo z tą branżą, bardzo łatwo może się pogubić wśród możliwości i zagrożeń rynku. Klienci naszego biura będą przede wszystkim liczyć na: bezpłatne przedstawienie przez nas szerokiej palety produktów kredytowych i możliwości korzystania z nich, doradztwo w zakresie produktów finansowych, jasne przedstawienie warunków i zasad udzielania finansowania (spora część klientów decyduje się na współpracę z biurem pośrednictwa, gdyż nierzadko przedstawienie produktu przez bankowca jest niezrozumiałe, w naszym biurze liczy na bardziej przyjazne przyjęcie to nasze biuro jest dla klienta, a nie klient dla nas), fachowy i niezależny dobór odpowiedniego kredytu, wyliczenie zdolności kredytowej, pomoc w sporządzeniu dokumentów, nadzór nad procesem analizy i przyznania kredytu, pomoc w załatwieniu formalności, szybką decyzję kredytową Kształtowanie ceny produktu/usługi W przypadku prowadzenia biura pośrednictwa kredytowego naszym przychodem są kwoty wynikające z faktur bądź rachunków wystawianych bankom, a więc kwoty odpowiadające prowizjom ustalonym na podstawie umów o współpracy. Po podpisaniu umów z bankami otrzymujemy wynagrodzenie w postaci prowizji, która może wynosić od 0,5 do 3% kwoty kredytu (niekiedy nawet 10% - ale w takich sytuacjach jest to wkalkulowane w koszt kredytu klienta!) Rynek Obszarem działania dla naszego biura w zależności od miejsca lokalizacji może być dana miejscowość/region/województwo Konkurencja Z udziałem wyspecjalizowanych pośredników Polacy zawarli w 2011 roku ponad 2,2 mln umów na kredyty i pożyczki o łącznej wartości ,8 mln zł. Mimo mniejszej niż zakładano liczby udzielanych kredytów, w związku z kryzysem finansowym, popyt na usługi i produkty finansowe stale rośnie, a wraz z tym rośnie też udział pośredników w ich sprzedaży. W większych miastach co miesiąc powstaje kilka biur kredytowych. Konkurencja na rynku jest bardzo duża. Pośrednictwo kredytowe to nie tylko najwięksi doradcy finansowi, jak Expander czy Open Finance, ale setki małych firm. Bardzo duża liczba firm, które działają bez żadnego nadzoru i bez certyfikatów sprawia, że często na rynku działają zwykli naciągacze lub nieprofesjonalne fir-

10 my. A to z kolei prowadzi do zachwiania zaufania klientów do pozostałych firm zajmujących się pośrednictwem kredytowym. Do podstawowych czynników konkurencyjnych, mających wpływ na sukces biura pośrednictwa kredytowego, możemy zaliczyć: nasze kompetencje, szeroki wybór produktów kredytowych, lokalizację biura, reklamę, jakość obsługi. Rozwój własnego biznesu możemy z czasem wiązać z otwieraniem nowych filii w innych dzielnicach czy miastach. Pamiętajmy, że rozbudowa naszej sieci to rozbudowa marki i zwiększenie jej rozpoznawalności. Ten kierunek rozwoju będzie skutkować zwiększeniem naszej wiarygodności w oczach banków, a także i przede wszystkim przyszłych i obecnych klientów Źródła informacji o rynku Badanie rynku polega na tym, aby zdobyć możliwie najwięcej informacji o przedsięwzięciu, zanim poniesiemy koszty, ale także jest konieczne przez cały czas prowadzenia firmy, ponieważ nie możemy zakładać, że rynek, w którym działamy jest niezmienny. Właściciel biura pośrednictwa kredytowego jest blisko swoich klientów i ma możliwość szybko rozpoznawać ich potrzeby i ewentualne zmiany ich preferencji oraz dostosowywać odpowiednio ofertę. Niezbędne jest jednak, podobnie, jak w przypadku każdej firmy działającej na rynku prowadzenie badań w przynajmniej w podstawowym zakresie: 1. Analizy otoczenia i warunków działania firmy i określenia: kim są nasi najwięksi konkurenci, jakie są ich atuty i słabości, kto i jak często kupuje nasze produkty/usługi (wiek, grupa dochodowa), gdzie mieszkają potencjalni klienci, w jakim stopniu nasza oferta satysfakcjonuje klientów, jakie są kierunki zmian na tym rynku i jakie zewnętrzne czynniki je determinują. 2. Ustalenia, w jaki sposób i przy pomocy jakich narzędzi możemy zachęcić klientów do korzystania z naszych usług (elementy tzw. marketingu mix) i odpowiedzenia sobie na pytania: czy jakość naszych produktów/usług będzie satysfakcjonować klientów, czy produkty/usługi mają wszystkie niezbędne cechy korzystne dla klientów, w jaki sposób można nasze produkty/usługi porównać do produktów/usług konkurencji, czy informacja o produktach/usługach jest właściwa, czy jest lepszy, atrakcyjniejszy sposób informacji, czy nasze wysiłki promocyjne (np. reklama za pośrednictwem lokalnych

11 mediów) jest efektywna i dociera do potencjalnych klientów, wpływając na ich decyzje. 3. Analizy rezultatów działania firmy, to znaczy oceny: wyników zawartych transakcji w różnych przekrojach czasowym, asortymentowym, przestrzennym, kategorii obsługiwanych klientów, z uwzględnieniem przyczyn ewentualnych zmian dochodów (w powiązaniu z analizą kosztów), wizerunku (image) naszego biura w oczach odbiorców (na tle wizerunku naszych największych konkurentów). Zlecenie nawet prostego badania rynku może nas sporo kosztować, jeżeli zrealizuje je wyspecjalizowana agencja. Jako mały przedsiębiorca na pewno jesteśmy w stanie zbadać rynek własnymi siłami. Badanie może mieć zasięg lokalny lub krajowy. Jeżeli nasi klienci to głównie ludzie z sąsiedztwa, badanie nie powinno zająć wiele czasu. Im większy jest zasięg terytorialny firmy, tym więcej pracy i czasu trzeba zainwestować. O aktualnej sytuacji na rynku o produktach, klientach i konkurentach dowiemy się studiując literaturę branżową. Doskonałym źródłem informacji jest też Internet najlepiej korzystać z najbardziej popularnych wyszukiwarek. Warto też zaprenumerować branżowe czasopisma, w których można znaleźć informacje o najnowszych produktach i trendach na rynku usług finansowych. Powinniśmy również poświęcić czas na udział w targach i wystawach branżowych, gdzie zdobędziemy informacje o rozwoju branży i nowoczesnych produktach finansowych Rynek docelowy, klienci/odbiorcy usług Wybór określonej grupy klientów, stanowiących dla firmy rynek docelowy, następuje przez segmentację rynku. Wyselekcjonowana grupa klientów stanowi segment rynku. Klientów, którzy tworzą segment łączy przede wszystkim duże podobieństwo potrzeb oraz preferencji dotyczących danego dobra lub usługi. Klienci należący do tego samego segmentu rynku, mają zwykle bardzo zbliżone potrzeby, gusty i upodobania. Poszukują usług o zbliżonych cechach. Szczególnie ważne jest pojęcie niszy rynkowej, stanowiącej wąsko zdefiniowaną grupę szukającą ściśle określonych korzyści. Zaletą niszy jest to, iż zazwyczaj ma niewielu konkurentów, co pozwala firmie stać się liderem sprzedaży na tym rynku. Dokonując wyboru obsługiwanego segmentu rynku, należy odpowiedzieć na kilka pytań: Czy w danym segmencie występuje luka (potrzeby, które nie są zaspokojone). Jaka część klientów jest zadowolona z usług oferowanych przez konkurentów, a jaka poszukuje czegoś innego. Czy firma jest w stanie zaoferować coś, czego klienci rzeczywiście poszukują. Czy przewidywany popyt jest na tyle duży, aby stwarzał firmie szansę na opłacalną działalność. Czy firma będzie w stanie skutecznie przedstawiać i promować swoją ofertę potencjalnym klientom. 11

12 Dokonując wyboru rynku docelowego, firma powinna kierować się pewnymi zasadami, a mianowicie: Koncentrować działalność w takim obszarze, który daje jej możliwość uzyskania przewagi konkurencyjnej. Wybierać taki obszar rynku, który firma zna. Wybierać taki segment rynku, który jest zgodny z długofalowymi planami jej działania. Koncentrować się na segmentach o odpowiedniej wielkości oraz rosnącym potencjale. Unikać segmentów związanych z ostrą walką konkurencyjną. Starannie oceniać bariery wejścia na rynek. Upewnić się, czy działanie w wybranym segmencie zapewnia osiąganie zysku. Niektóre segmenty należy pozostawić w rezerwie. Segmentacja rynku nie jest nieograniczona w czasie, segmenty nie są kategorią stabilną i muszą być rozpatrywane w ujęciu dynamicznym, dlatego tak ważna jest ciągła obserwacja zjawisk zachodzących na interesujących nas rynkach Sprzedaż i marketing Warunkiem sprzedaży każdego produktu/usługi jest dotarcie do odbiorcy z informacją o produkcie/usłudze i zachęcenie go do zakupu, a więc skuteczna promocja. Działania można prowadzić poprzez następujące narzędzia: reklama, czyli bezosobowa, płatna i adresowana do masowego odbiorcy forma prezentacji i promocji usługi, promocja sprzedaży, obejmująca zespół materialnych bodźców zwiększających atrakcyjność sprzedaży danej usługi oraz chęć zakupu, sprzedaż osobista, polegająca na prezentowaniu usług firmy przez bezpośrednie kontakty osobiste z potencjalnymi odbiorcami, propaganda marketingowa, stanowiąca kompleks działań związanych z wypracowaniem odpowiednich relacji z otoczeniem, w celu zbudowania pozytywnego wizerunku firmy na rynku, marketing bezpośredni, wykorzystujący listy, telefony, pocztę elektroniczną i inne nieosobiste narzędzia kontaktu z przyszłymi potencjalnymi odbiorcami. W przypadku usług świadczonych przez biura pośrednictwa kredytowego podstawową formą sprzedaży jest relacja bezpośrednia. Osoby prowadzące pośrednictwo kredytowe pracują głównie poprzez nawiązanie bezpośredniego kontaktu z klientem. O sukcesie firmy usługowej decydują więc w dużym stopniu działania pracowników obsługujących klienta. Bardzo ważne jest jak najlepsze wykorzystanie wiedzy o kliencie. Najlepszym momentem na pozyskanie stałego klienta jest proces jego obsługi. W trakcie tego procesu mamy możliwość zdobycia wiedzy o potrzebach klienta i zaoferowanie najlepszej produktu kredytowego. Najpowszechniejszą formą promocji, jaką zwykle stosują firmy, jest reklama. Celem reklamy jest zbliżenie odbiorcy do produktu/usługi, wywieranie na niego

13 wpływu oraz zachęcenie do zakupu. Do podstawowych funkcji reklamy należą: funkcja informacyjna informująca o produktach/usługach wprowadzanych na rynek, funkcja nakłaniająca (perswazyjna) - polegająca na przekonaniu odbiorców, że produkt/usługa najlepiej zaspokoi ich potrzeby i nakłonieniu ich do dokonania zakupu, funkcja utrwalająca - polegająca na osiągnięciu pożądanej liczby odbiorców i utrwaleniu wśród nich przekonania, że nasz produkt/usługa jest lepszy niż konkurencji. Zadaniem reklamy jest więc: przyciąganie uwagi potencjalnych odbiorców, którzy powinni zauważyć nasz produkt/usługę pośród innych, zainteresowanie produktem i skupienie uwagi na jego głównych aspektach (funkcji, korzyściach płynących z zakupu itp.), wywołanie u odbiorców chęci posiadania produktu/usługi, spowodowanie, że nastąpi reakcja na reklamę czyli zakup. Działania promocyjne prowadzone przez pośredników kredytowych skupiają się przede wszystkim na dystrybucji materiałów reklamowych kierowanych do konkretnego klienta. Ulotki, plakaty, telemarketing, drobne ogłoszenia w prasie, to podstawowe narzędzia promocji biur pośrednictwa kredytowego. Jak w każdym biznesie nakłady przeznaczone na reklamę proporcjonalnie będą przekładały się na zyski. Telemarketing jest jedną z najefektywniejszych metod dotarcia do potencjalnych klientów oraz jedną z metod usprawnienia poziomu ich obsługi w tej branży. Obecnie działania z zakresu telemarketingu wykorzystują kontakt telefoniczny wspomagany innymi kanałami komunikacji takimi jak interaktywne aplikacje on-line, poczta elektroniczna, faks, SMS, czy chat na żywo z pośrednikiem. Strona internetowa jest więcej niż wizytówką. Przez stronę internetową przekażemy potencjalnemu klientowi nie tylko dane kontaktowe, czy przedstawimy ofertę. Możemy wykorzystać ją do stworzenia bezpośredniej relacji z klientem, np. poprzez fora internetowe, formularze kontaktowe, interaktywne aplikacje. Do zalet tej formy przekazu należy przede wszystkim: dostępność z każdego miejsca, przez całą dobę. To także obustronny kontakt pomiędzy nami a klientem (pocztą elektroniczną, poprzez forum dyskusyjne strony www, czy ankiety zamieszczane na stronie). Jeśli posiadamy profesjonalnie przygotowaną stronę internetową możemy przystąpić do mailingu ( marketing). Należy pamiętać przy tym, że, aby użytkownik dotarł na naszą stronę internetową, musi uprzednio zostać do tego zachęcony, należy więc stworzyć taką wiadomość, która zainteresuje odbiorcę i nie zostanie ona potraktowana jako wiadomość-śmieć, lub - co gorsza spam. W fazie pozyskiwania klientów Internet jest bardzo przydatnym kanałem sprzedaży. Jak podkreślają specjaliści naszą szansą na rozwój może być wykorzystanie pomysłu na pośrednictwo i doradztwo finansowego przy wykorzystaniu Internetu. Coraz więcej firm korzysta z tego medium do zawierania transakcji. W najbliższych latach będzie rosło jego znaczenie przy podejmowaniu decyzji finansowych. Klienci coraz częściej będą szukać ofert w Internecie, a potem bezpośrednio zwracać się do pośrednika o kredyt. Ten zaś z kolei będzie zastępował częściowo bank. 13

14 14 Rola banku ograniczy się do ostatecznej weryfikacji wniosku, złożenia podpisu i przyznaniu kredytu. Najtańszą i najbardziej rozpowszechnioną formą drukowanej reklamy jest ulotka, zawierająca prezentację oferty ( np. informację o wszystkich oferowanych przez nas produktach kredytowych, mapę dojazdową, godziny otwarcia biura). Są nośnikiem, do którego klient zawsze może wrócić, gdy pojawi się potrzeba skorzystania z naszej oferty. Ulotkę również może przekazać osobie, dla której informacje na ulotce mogą być przydatne. Warto zadbać o prawidłowy format i kompozycję ulotki, by została ona zapamiętana i wyróżniała się spośród innych. Kolportaż ulotek jest skuteczną formą pozyskiwania klientów. W miesiącu nakład ulotek powinien wynosić min tys. Warto pamiętać, by ulotki kolportowane były w tych samych miejscach co pewien okres czasu, należy potencjalnym klientom stale o sobie przypominać. Stosunkowo tanim, wygodnym i efektywnym środkiem przekazu wizualnego jest plakat. Dobry plakat informujący o produkcie/usłudze, powinien być czytelny, komunikatywny i estetyczny. Zadbajmy także, by w naszym biurze zawsze były dostępne dla klientów wizytówki, zawierające podstawowe informacje takie, jak: nazwę biura, adres kontaktowy i krótką informację o oferowanych usługach. Wizytówka powinna zostać przekazana każdemu klientowi zainteresowanemu ofertą naszego biura. Przekazując wizytówkę dajemy klientowi jasny komunikat, że zależy nam na współpracy i możemy z nim stworzyć trwałe więzi. Rozpoznawalne logo jest również jednym z czynników determinującym sukces, tym bardziej w przypadku działalności na rynku o dużej konkurencji. Dla pośredników kredytowych wyjątkowo skutecznym kanałem sprzedaży jest też polecenie przez zadowolonych klientów. Należy jednak na to wcześniej zapracować. Inne powszechne formy reklamy, które powinniśmy zastosować to ogłoszenia w prasie lokalnej, Internecie (publikowane cyklicznie), czy uczestnictwo w targach branżowych w celu nawiązania współpracy z instytucjami finansowymi. 5. Formalności związane z założeniem firmy 5.1.Wybór formy prawnej działalności gospodarczej Wybór formy prawnej działalności jest decyzją uznaniową założyciela. Może to być jednoosobowa działalność gospodarcza albo udział w spółce osobowej lub kapitałowej. Decyzja uzależniona jest od ponoszenia ryzyka i skali działalności, na jaką decyduje się właściciel. Jednoosobowa działalność gospodarcza pozwala na samodzielne podejmowanie decyzji i jest odpowiednia dla małych i średnich rozmiarów działalności. Przy czym, założyciel odpowiada całym swoim majątkiem firmowym i osobistym za zobowiązania firmy. Spółki osobowe zawiązywane są przez osoby fizyczne, które kumulują własne wkłady pieniężne na rzecz spółki lub wnoszą wiedzę (know- how), przez co rozmiar

15 spółek jest większy i mają szerszy zakres działania. Wspólnicy dzielą się zyskami, ale również i ryzykiem działalności, odpowiadają za zobowiązania spółki całym swoim majątkiem osobistym. W przypadku spółek kapitałowych, przepisy prawne regulują w ścisły sposób wielkości kapitałów założycielskich oraz zasady podejmowania kluczowych decyzji w spółce. Inny jest również sposób rejestracji spółki, gdzie wymagany jest wpis do Krajowego Rejestru Sądowego, zaś dane finansowe spółki są jawne. Wielkość kapitału założycielskiego dla spółki z ograniczoną odpowiedzialnością wynosi zł, zaś dla spółki akcyjnej zł. Założenie firmy nie jest trudne. Zwłaszcza, jeśli myślimy o jednoosobowej działalności gospodarczej. Ta forma pozwoli uniknąć spełnienia wielu skomplikowanych procedur, a daje to, co najważniejsze niezależność od przełożonego, możliwość realizacji własnych pomysłów, szansę na szybki sukces i wysoki poziom życia. Jeśli biznes się powiedzie Rejestracja firmy Rejestracja działalności gospodarczej Od dnia 1 lipca 2011 r. rejestrujemy własną firmę na formularzu CEIDG-1 (wniosek do rejestracji działalności gospodarczej osób fizycznych). Wniosek CEIDG-1 jest jednocześnie: wnioskiem o wpis do krajowego rejestru urzędowego podmiotów gospodarki narodowej (REGON), zgłoszeniem identyfikacyjnym albo aktualizacyjnym (NIP), oświadczeniem o wyborze formy opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych, zgłoszeniem albo zmianą zgłoszenia płatnika składek do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, oświadczeniem o kontynuowaniu ubezpieczenia społecznego rolników. Aby zarejestrować działalność gospodarczą jako osoba fizyczna możemy obecnie wybrać jeden z trybów postępowania: Zalogowanie się do CENTRALNEJ EWIDENCJI I INFORMACJI O DZIA- ŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (CEIDG), wypełnienie wniosku on-line i złożenie go elektronicznie. Bez logowania się do CEIDG, wypełnienie wniosku on-line, wydrukowanie i zaniesienie go do dowolnego urzędu gminy. Pobranie i złożenie wniosku papierowego w urzędzie gminy. Gmina przekształca go na wniosek elektroniczny. Przesłanie wniosku listem poleconym do wybranej gminy. Podpis musi być notarialnie potwierdzony. 15 Jeżeli wybierzemy sposób polegający na zalogowaniu się do CEIDG, to przy pierwszym logowaniu należy założyć konto na Elektronicznej Platformie Usług Admini-

16 stracji Publicznej epuap ( ) i aktywować je po otrzymaniu potwierdzenia mailowego. Podstawą do złożenia wniosku w CEIDG jest identyfikacja tożsamości osoby, której wniosek dotyczy oraz podpisanie wniosku. W celu rejestracji konta można skorzystać z podpisu elektronicznego z certyfikatem kwalifikowanym lub nieodpłatnego profilu zaufanego na platformie epuap. Profil zaufany jest bezpłatną metodą potwierdzania naszej tożsamości w systemach elektronicznej administracji to odpowiednik bezpiecznego podpisu elektronicznego, weryfikowanego certyfikatem kwalifikowanym. Wykorzystując profil zaufany możemy załatwić sprawy administracyjne (np. wnoszenie podań, odwołań, skarg) drogą elektroniczną bez konieczności osobistego udania się do urzędu. Aby uzyskać profil zaufany należy: I sposób dla wszystkich obywateli: 1. zalogować się na platformie epuap (wymagane posiadanie konta na epuap), 2. wypełnić wniosek o założenie profilu, 3. udać się do punktu potwierdzającego profil, celem potwierdzenia tożsamości (lista instytucji potwierdzających na stronie internetowej 16 II sposób dla osób posiadających podpis elektroniczny: 1. zalogować się na platformie epuap (wymagane posiadanie konta na epuap), 2. wypełnić wniosek o założenie profilu, 3. potwierdzić swoje dane za pomocą podpisu elektronicznego z kwalifikowanym certyfikatem. Wypełniając wniosek CEIDG-1 musimy podać rodzaj działalności w oparciu o Polską Klasyfikację Działalności 2007 (PKD). Dokonując rejestracji firmy możemy podać dowolną ilość kodów PKD. Ważne informacje: rejestracja firmy zwolniona jest z opłat, przedsiębiorca może podjąć działalność gospodarczą w dniu złożenia wniosku o wpis, wpis jest dokonywany nie później, niż następnego dnia roboczego po dniu wpływu do CEIDG poprawnego wniosku, zaświadczeniem o wpisie w CEIDG jest wydruk ze strony internetowej CE- IDG, organy administracji publicznej nie mogą domagać się od przedsiębiorców okazywania, przekazywania lub załączania do wniosków zaświadczeń o wpisie w CEIDG, numerem identyfikacyjnym przedsiębiorcy w CEIDG jest numer identyfikacji podatkowej (NIP) REGON Wpis lub zmiana wpisu w rejestrze REGON przedsiębiorców będących osobami fizycznymi następuje na podstawie danych z wniosku o wpis do Centralnej Ewiden-

17 cji i Informacji o Działalności Gospodarczej (CEIDG). Osoby wpisane do rejestru REGON na podstawie danych z wniosku CEIDG-1 otrzymują informację o numerze identyfikacyjnym REGON za pomocą wyszukiwarki CEIDG. W przypadku konieczności posiadania zaświadczenia o numerze identyfikacyjnym REGON jesteśmy zobowiązani do złożenia żądania wydania zaświadczenia w urzędzie statystycznym właściwym ze względu na adres zamieszkania. Urzędy statystyczne wydają na żądanie zaświadczenia o nadanym nam numerze identyfikacyjnym, nie później niż w terminie 7 dni roboczych od dnia otrzymania żądania. Ważne informacje: Nie mamy obowiązku przedkładania w kontaktach z organami administracji publicznej zaświadczeń o nadaniu numeru NIP i REGON w sytuacji, gdy odpowiednie numery znalazły się we wniosku CEIDG, w innych przypadkach zaświadczenie zamieniono na oświadczenie Pieczątka Posiadanie pieczątki nie wynika z żadnych przepisów prawa, jednak jej wykonanie może się okazać niezbędne w trakcie załatwiania formalności, związanych z założeniem własnej firmy i jest przydatne w czasie jej funkcjonowania na rynku. Pieczątka powinna zawierać: nazwę firmy, adres siedziby, NIP, dane kontaktowe - nr telefonu, faksu, adres poczty elektronicznej ( ), adres serwisu internetowego (strony www) Bank Przy wyborze banku, który będzie obsługiwał nasze konto, powinniśmy brać pod uwagę koszt obsługi rachunku. Ważne są też: opłaty za przelewy, prowizje od wypłat gotówkowych, karty płatnicze, obsługa telefoniczna bądź internetowa konta, czy nawet odległość do banku. Posiadanie konta firmowego nie jest obowiązkowe, jednak są sytuacje kiedy musimy je założyć (np. urząd skarbowy będzie wymagał od nas płatności bezgotówkowych w przypadku zwrotu podatku VAT). Firmowego rachunku bankowego mamy obowiązek używać również, gdy stroną transakcji, z której wynika płatność, jest inny przedsiębiorca a jednorazowa wartość transakcji przekracza euro Zakład Ubezpieczeń Społecznych W terminie 7 dni od rozpoczęcia działalności gospodarczej musimy dokonać w swoim oddziale ZUS zgłoszenia siebie i pracowników do ubezpieczenia. Jeżeli prowadzenie firmy jest naszym jedynym zajęciem wówczas składamy formularz ZUS ZUA (zgłoszenie do ubezpieczenia osoby ubezpieczonej). Kiedy natomiast przedsiębiorca wykonuje inną pracę płatną powyżej minimalnej pensji krajowej, wówczas należy zgłosić się tylko do ubezpieczenia zdrowotnego na formularzu ZUS ZZA. Po zgłoszeniu do ZUS, należy pamiętać o opłacaniu składek w następujących terminach: jeśli tylko za siebie - to do 10 dnia następnego miesiąca, jeśli za siebie i za zatrudnionych pracowników - to do 15 dnia następnego

18 miesiąca. Jeżeli rozpoczynamy prowadzenie pozarolniczej działalności gospodarczej to przez okres 24 miesięcy możemy opłacać składki na ubezpieczenia społeczne od kwoty stanowiącej 30% minimalnego wynagrodzenia za pracę. Z preferencyjnych zasad opłacania składek nie mogą skorzystać osoby, które: w okresie ostatnich 60 miesięcy kalendarzowych przed dniem rozpoczęcia wykonywania działalności gospodarczej prowadziły pozarolniczą działalność, wykonują działalność gospodarczą na rzecz byłego pracodawcy, na rzecz którego przed dniem rozpoczęcia działalności gospodarczej w bieżącym lub w poprzednim roku kalendarzowym wykonywały w ramach stosunku pracy lub spółdzielczego stosunku pracy czynności wchodzące w zakres wykonywanej działalności gospodarczej. Wysokość preferencyjnych składek ( od stycznia 2013 r.): 93,70zł (tj. 19,52%) na ubezpieczenie emerytalne, 38,40 zł (tj. 8%) na ubezpieczenia rentowe, 11,76 zł (tj. 2,45%) na ubezpieczenie chorobowe, 9,26 zł (tj. 1,93%) na ubezpieczenie wypadkowe - przy założeniu, że osoba prowadząca pozarolniczą działalność zgłasza do ubezpieczenia wypadkowego nie więcej niż 9 osób. Dodatkowo wszyscy przedsiębiorcy opłacają za siebie składkę na ubezpieczenie zdrowotne, która obecnie wynosi 261,73zł Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Zgodnie z przepisem art. 5a ustawy o ubezpieczeniu społecznym rolników, rolnik lub domownik, który rozpoczyna prowadzenie pozarolniczej działalności gospodarczej lub rozpoczyna współpracę przy prowadzeniu tej działalności, może nadal podlegać ubezpieczeniu społecznemu rolników, jeśli: podlegał temu ubezpieczeniu w pełnym zakresie z mocy ustawy nieprzerwanie przez co najmniej 3 lata i nadal prowadzi działalność rolniczą lub stale pracuje w gospodarstwie rolnym, obejmującym obszar użytków rolnych powyżej 1 ha przeliczeniowego, lub w dziale specjalnym w rozumieniu ustawy o ubezpieczeniu społecznym rolników, złoży w KRUS oświadczenie o kontynuowaniu tego ubezpieczenia w terminie 14 dni od rozpoczęcia wykonywania pozarolniczej działalności gospodarczej lub rozpoczęcia współpracy przy prowadzeniu tej działalności, Oświadczenie to można złożyć na wniosku o wpis do centralnej ewidencji i informacji o działalności gospodarczej CEIDG -1- złożenie wniosku w tej formie do organu ewidencyjnego traktowane jest jak dotrzymanie terminu złożenia oświadczenia w KRUS. nie jest pracownikiem i nie pozostaje w stosunku służbowym, nie ma ustalonego prawa do emerytury lub renty albo do świadczeń z ubezpieczeń społecznych.

19 Urząd Skarbowy Rozpoczynając działalność gospodarczą mamy do wyboru następujące formy opodatkowania: zasady ogólne podatkowa księga przychodów i rozchodów, pełną księgowość księgi handlowe. Wybór formy rozliczeń podatkowych dla celów obliczenia podatku dochodowego uzależniony jest od wielu czynników, między innymi ustawowo dopuszczalnych form opodatkowania, rodzaju przedmiotu działalności, skali działalności i planowania podatkowego. W tym celu należy dokonać analizy wysokości przychodów i kosztów działalności, wielkości planowanych nakładów inwestycyjnych, obowiązku prowadzenia innych ewidencji do potrzeb naliczenia podatku dochodowego, między innymi: kosztów wynagrodzeń, środków trwałych, wyposażenia, ewidencji przebiegu pojazdów, rozliczeń z budżetem państwa i samorządu terytorialnego. Zasady ogólne podatkowa księga przychodów i rozchodów, opodatkowanie na zasadach ogólnych reguluje ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych (ustawa z dnia 26 lipca 1991 r., Dz. U. z 2012, poz. 361 t. j. z późn. zm.). Podatek płacimy od dochodu, który stanowią uzyskane przez podatnika przychody pomniejszone o poniesione koszty (pod warunkiem, że ustawodawca nie zabrania zaliczenia ich do kosztów podatkowych). Podatek obliczamy według skali podatkowej, która w roku 2013 wynosi: do zł 18% minus 556,02 zł(kwota wolna od podatku), ponad zł ,02 zł plus 32% nadwyżki ponad zł. Tak wyliczony podatek mamy obowiązek wpłacić do 20-tego następnego miesiąca. Po zakończeniu roku podatkowego składamy zeznanie roczne na deklaracji PIT 36. Forma opodatkowania na zasadach ogólnych jest korzystna w przypadku, kiedy ponosimy wysokie koszty działalności. Katalog odliczeń jest długi i warto zapoznać się z ustawą o podatku dochodowym od osób fizycznych. Musimy pamiętać, że w okresie uruchamiania działalności gospodarczej mamy dużo wydatków, a więc także odliczeń kosztów uzyskania przychodu. Może się więc okazać, że przez kilka miesięcy unikniemy kontaktów z urzędem skarbowym. Ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych oprócz możliwości obliczania wielkości podatku na zasadach ogólnych, według skali podatkowej, daje możliwość wyboru stawki liniowej podatku (podatek wynosi 19% bez względu na wysokość osiągniętego dochodu). Decydując się na tę formę opodatkowania tracimy możliwość korzystania z odliczeń i ulg (Internet i 1%podatku) oraz rozliczania się ze współmałżonkiem i jako osoba samotnie wychowująca dziecko. Tej formy opodatkowanie nie możemy wybrać, jeśli przed rozpoczęciem działalności w roku podatkowym lub poprzedzającym rok podatkowy, wykonywaliśmy czynności na rzecz byłych lub obecnych pracodawców. Podatkowej księgi przychodów i rozchodów nie mogą prowadzić firmy, które zobligowane są do prowadzenia pełnej księgowości, tj. spółki kapitałowe oraz osoby fizyczne, spółki cywilne osób fizycznych, spółki jawne osób fizycznych oraz spółki partnerskie, jeżeli ich przychody netto ze sprzedaży towarów, produktów i operacji finansowych za poprzedni rok obrotowy wyniosły co najmniej euro. Pełna księgowość - to najbardziej zaawansowana i sformalizowana forma ewidencji księgowej. Zasady prowadzenia pełnej księgowości (ksiąg handlowych) 19

20 regulują przepisy ustawy o rachunkowości (ustawa z 29 września 1994 r., Dz. U. z 2009, nr 152, poz t. j. z późn. zm.). Podatek VAT Od 1 stycznia 2011r. ze zwolnienia z podatku korzystają tylko usługi pośrednictwa w świadczeniu między innymi usług: ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, udzielania kredytów lub pożyczek pieniężnych, udzielania poręczeń, gwarancji i wszelkich innych zabezpieczeń transakcji finansowych, a także usługi pośrednictwa w zakresie usług, których przedmiotem są instrumenty finansowe w rozumieniu ustawy o obrocie instrumentami finansowymi. Dodany art. 43 ust. 14 ustawy o VAT wyłącza jednak możliwość stosowania zwolnienia z VAT do elementów pomocniczych usługi pośrednictwa. Od 1 stycznia 2011 r. w przypadku tego rodzaju usług należy stosować stawkę podstawową VAT (23%). 6. Inne obowiązki związane z prowadzeniem działalności gospodarczej Kodeks pracy, przepisy sanitarne, ochrona przeciwpożarowa Każda osoba fizyczna, osoba prawna i jednostka organizacyjna nie będąca osobą prawną, której przyznana jest zdolność prawna, wykonująca we własnym imieniu działalność gospodarczą, jest przedsiębiorcą. Podejmowanie, wykonywanie i zakończenie działalności gospodarczej jest wolne dla każdego na równych prawach, z zachowaniem warunków określonych przepisami prawa, dotyczących m.in. ochrony przed zagrożeniem życia, zdrowia ludzkiego. Jednostka organizacyjna, choćby nie posiadała osobowości prawnej, a także osoba fizyczna, jeżeli zatrudnia pracowników jest pracodawcą. Pracodawca ponosi odpowiedzialność za stan bezpieczeństwa i higieny pracy w zakładzie pracy. Jest on zobowiązany chronić zdrowie i życie pracowników przez zapewnienie bezpiecznych i higienicznych warunków pracy przy odpowiednim wykorzystaniu osiągnięć nauki i techniki. Przedsiębiorca zatrudniający pracowników ma obowiązek powiadomienia, w ciągu 30 dni od dnia rozpoczęcia działalności, właściwy okręgowy inspektorat Państwowej Inspekcji Pracy (PIP) oraz właściwego państwowego inspektora sanitarnego (SANEPID) o miejscu, rodzaju i zakresie prowadzonej działalności oraz o przewidywanej liczbie pracowników (formularz zawiadomienia jest dostępny na stronie Zobowiązany jest także do złożenia pisemnej informacji o środkach i procedurach przyjętych dla spełnienia wymagań wynikających z przepisów bezpieczeństwa i higieny pracy, dotyczących danej dziedziny działalności. Przepisy sanitarne podzielone są na przepisy ogólne i szczegółowe. Ogólne - obowiązują wszystkich użytkowników i dotyczą np. odprowadzania ścieków, wentylacji i klimatyzacji pomieszczeń. Przepisów szczegółowych (branżowych) jest bardzo wiele i są one różne dla poszczególnych branż działalności gospodarczej. Należy sprawdzić korzystając z przepisów lub najbliższej stacji SANEPID, czy branża, w której prowadzimy działalność, podlega szczególnym przepisom w zakresie bez-

21 pieczeństwa sanitarnego Zatrudnienie personelu Każdy pracodawca zatrudniający pracowników ma obowiązek stosować przepisy prawa pracy zgodnie z Kodeksem pracy (ustawa z 26 czerwca 1974 r., Dz. U. z 1998, nr 21, poz. 94, t. j., z późn. zm.). Tworząc stanowisko pracy i zatrudniając pracowników należy również pamiętać, że do obowiązków pracodawcy należy zapewnienie prawidłowej organizacji stanowiska pracy, sprawnych i bezpiecznych urządzeń oraz zapewnienie pracownikowi właściwych pomieszczeń higienicznosanitarnych. Pracownik przed przystąpieniem do pracy musi przejść badania lekarskie, poświadczające jego zdolność do pracy, musi też odbyć szkolenie wstępne z zakresu bezpieczeństwa i higieny pracy oraz instruktaż stanowiskowy Ochrona przeciwpożarowa W przypadku budowy lub adaptacji istniejącego budynku, zgodnie z przepisami przeciwpożarowymi zobowiązani jesteśmy: przestrzegać przeciwpożarowych wymagań budowlanych, instalacji technicznychi technologicznych wyposażyć obiekt, budynek lub teren w sprzęt pożarniczy i ratowniczy oraz środki gaśnicze zgodnie z zasadami określonymi w odrębnych przepisach zapewnić osobom przebywającym w obiekcie bezpieczeństwo i możliwość ewakuacji przygotować obiekt lub budynek do prowadzenia akcji ratunkowej ustalić sposoby postępowania na wypadek pożaru, klęski żywiołowej lub innego miejscowego zagrożenia. Aby spełnić te wymogi, musimy już na etapie projektu budowlanego, czy adaptacji budynku uzgodnić szczegóły z rzeczoznawcą do spraw zabezpieczeń przeciwpożarowych. Aby oddać budynek do użytku wymagana jest zgoda straży pożarnej, która wydaje postanowienie o dopuszczeniu budynku do użytkowania Koszty prowadzenia biura pośrednictwa kredytowego 7.1. Budżet otwarcia Przed podjęciem decyzji o założeniu biura pośrednictwa kredytowego dobrze jest skalkulować, ile takie przedsięwzięcie będzie kosztowało. Podstawowym zakupem umożliwiającym rozpoczęcie prowadzenia działalności jest wyposażenie biura w niezbędny sprzęt biurowy, komputer z oprogramowaniem oraz meble. Bardzo ważne przy otwieraniu tego typu działalności są początkowe nakłady na promocję przedsięwzięcia.

22 Przykład budżetu otwarcia biura pośrednictwa kredytowego: Budżet otwarcia Suma (PLN) 1. Wyposażenie biura (meble biurowe) 3 000,00 2. Zakup sprzętu biurowego 2 500,00 3. Zakup sprzętu komputerowego z oprogramowaniem 3 500,00 4. Materiały promocyjne i reklama 4 000,00 5. Koszty rejestracji firmy 250,00 Razem , Budżet operacyjny W przykładowym budżecie operacyjnym biura pośrednictwa kredytowego przyjęte zostały następujące założenia: przeciętna prowizja od przyznanego kredytu to 2%, miesięcznie sprzedajemy kredyty w wysokości PLN ( tj. 10 kredytów po zł) budżet nie uwzględnia podatku VAT ani podatku dochodowego. Na koszty funkcjonowania naszego biura składają się: koszty użytkowania lokalu (czynsz, media), koszty zużycia materiałów biurowych, koszty marketingu i reklamy, dostęp do Internetu, telefon. Przykład budżetu na 12 miesięcy: Przychód PLN 12 miesięcy x PLN x 2% ,00 Koszty zmienne Zużycie materiałów biurowych 1 200,00 Razem koszty zmienne 1 200,00