Uchwała Nr XXVIII/162/2013. Rady Powiatu w Wąbrzeźnie. z dnia 5 czerwca 2013 r. w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z

Transkrypt

1 Uchwała Nr XXVIII/162/2013 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 5 czerwca 2013 r. w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z wykonania budżetu Powiatu Wąbrzeskiego za rok 2012 Na podstawie art. 12 pkt 11 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2013 r. poz. 595) oraz art. 271 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z 2010 r. Nr 28, poz. 146, Nr 96, poz. 620, Nr 123, poz. 835, Nr 152 poz. 1020, Nr 238, poz inr257, poz. 1726, z 2011 r. Nr 185, poz. 1092, Nr 201, poz. 1183, Nr 234, poz. 1386, Nr 240, poz i Nr 291, poz oraz z 2012 r. poz. 1456, 1530 i 1548), po rozpatrzeniu sprawozdania finansowego Powiatu Wąbrzeskiego za rok 2012, a także sprawozdania Zarządu Powiatu w Wąbrzeźnie z wykonania budżetu Powiatu Wąbrzeskiego za 2012 rok uchwala się, co następuje: 1. Zatwierdza się: 1) sprawozdanie finansowe Powiatu Wąbrzeskiego za rok 2012 składające się z: a) bilansu z wykonania budżetu Powiatu Wąbrzeskiego stanowiącego załącznik nr 1 do niniejszej uchwały, b) łącznego bilansu obejmującego dane wynikające z bilansów jednostek budżetowych stanowiącego załącznik nr 2 do niniejszej uchwał}', c) łącznego rachunku zysków i strat obejmującego dane wynikające z rachunków zysków i strat jednostek budżetowych stanowiącego załącznik nr 3 do niniejszej uchwały oraz d) łącznego zestawienia zmian w funduszu jednostki obejmującego dane wynikające z zestawień zmian w funduszu jednostek budżetowych stanowiącego załącznik nr 4 do niniejszej uchwały; 2) sprawozdanie z wykonania budżetu Powiatu Wąbrzeskiego za rok 2012 stanowiącego załącznik nr 1 do uchwały Nr 100/141/2013 Zarządu Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 14 marca 2013 r. w sprawie sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Powiatu Wąbrzeskiego za rok 2012 (Dz. Urz. Województwa Kujawsko-Pomorskiego z 2013 r., poz. 1720). 2. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Przewodniczący Rady Adam Puchała I 1

2 Uzasadnienie Zgodnie z art. 270 ust. 4 ustawy o finansach publicznych organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego zobligowany został do rozpatrzenia i zatwierdzenia sprawozdania finansowego jednostki samorządu terytorialnego wraz ze sprawozdaniem z wykonania budżetu w terminie do 30 czerwca następującego po budżetowym. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego, stosownie do ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330.), jest czynnością niezbędną do ostatecznego zamknięcia ksiąg rachunkowych w samorządowych jednostkach organizacyjnych. Sprawozdanie finansowe, stosownie do 20 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 5 lipca 2010 r. w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej (Dz. U. z 2013, poz. 289), składa się z: 1) bilansu z wykonania budżetu Powiatu Wąbrzeskiego; 2) łącznego bilansu obejmującego dane wynikające z bilansów jednostek budżetowych; 3) łącznego rachunku zysków i strat obejmującego dane wynikające z rachunków zysków i strat jednostek budżetowych; 4) łącznego zestawienia zmian w funduszu jednostki obejmującego dane wynikające z zestawień zmian w funduszu jednostek budżetowych. Zostało ono sporządzone na drukach stanowiących załączniki do ww. rozporządzenia. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Powiatu Wąbrzeskiego za rok 2012 zostało sporządzone przez Zarząd Powiatu w Wąbrzeźnie zgodnie z wymogami art. 267 ust. 1 pkt 1 i art. 269 ustawy o finansach publicznych. Przewodni Adam Puchała 2

3 Załącznik nr 1 do uchwały Nr XXVI 11/162/2013 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Zarząd Powiatu w Wąbrzeźnie ul.wolności WĄBRZEŹNO Numer identyfikacyjny REGON BILANS z wykonania budżetu państwa, jednostk i samorządu terytorialnego i- Ul II Ci */ V*-*-" " " Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Bydgoszczy Powiat wąbrzeski Wysłać bez pisma przewodniego 56E9283F16F96F29 sporządzony na dzień r. lilii:! li ]ioje I11I1IJ1I IlŁJiliEI J : AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec 1 Środki piemęze OJ I Zobowiązania Środki paniczne S e Środki pieniężne budżetu , Zobowiązania finansowe ,1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) Pozostałe środki pieniężne 0,00 o.oo Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) II Należności i rozliczenia Zobowiązania wobec budżetów 3 278, , Należności finansowe I.3 Pozostałe zobowiązania 0, Krótkoterminowe {do 12 miesięcy) 0, II Aktywa netto budżetu , Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) II 1 Wynik wykonania budżetu {+.-) ,27 II.2 Należności od budżetów I11.1 Nadwyżka budżetu Pozostałe należności i rozliczenia Deficyt budżetu i-) ,00 III Inne aktywa II 1.3 Niewykonane wydatki i-) ,00 II.2 Wynik na operacjach niekasowych (T.-J II 3 Rezerwa na niewygasające wydatki II 4 Środki z prywatyzacji II.5 Skumulowany wynik budżetu (+.-) III Inne pasywa ,00 Suma aktywów , ,80 Suma pasywów , , skarbnik starostwo Powiatów* rok, miesiąc, dzień ' ", a^c..zarząd, stwierdza z g s t o F 1 6 F 9 6 F 2 9 kserokopii-odpisu z oryginałepi,,

4 Symbol Opis Wartość 1 Udzielone gwarancje i poręczenia ,99 2 Otrzymane gwarancje i poręczenia Inne informacje istotne dla rzetelności i przejrzystości budżetu ,30 18 udzielone poręczenie dla SP ZOZ - kredyt b udzielone poręczenie dla SP ZOZ - odsetki (wartość nominalna) a zobowiązanie z tytułu kredytów w BGK ,32 3b zobowiązanie z tytułu kreoytu w BOS ,98 3c zobowiązanie z tytułu kredytu w KDBS ,00 3d zobowiązanie z tytułu kredytu w BS Starostwo Powiatom, stwierdza zgodnotć kserokopii-odpisu z oryginałem Wąbrzeźno, dnia.0$. 0. ^0 U,, SEKRETARXPOWlATU Józ WICESTA ROSTA S tari.') sta. rzysziot skarbnik rok., miesiąc, dzierfczł0$ JH^Z Aj^ZĄDUzarząd 56E9283F16F96F29 iestzw SicinskJ

5 Wyjaśnienia do biiansu Uwagi do pozycji "Aktywa" Symbol Wyszczególnienie UwagaJST Środki pieniężne budżetu Środki na rachunku bankowym budżetu (Wn 133) II.2 II.3 Należności od budżetów Pozostałe należności i rozliczenia Udziały w PIT i CITza rok 2012 otrzymane w 2013 (Wn 224): 1) PIT: ) CIT: 98,47 1) Niewydatkowane środki PO KL ,47 (Wn 223) 2) Dochody budżetu powiatu za rok 2012, które wpłynęły na rachunek bankowy budżetu w 2013: karta płatnicza 251,00 (Wn 222): Uwagi do pozycji "Pasywa" Symbol Wyszczególnienie UwagaJST I.2 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) Zobowiązania wobec budżetów I.3 Pozostałe zobowiązania III Inne pasywa Zobowiązania wobec: 1) BGK.fi ) BOŚ; ,32 3) KDBS: ,00 4) BS: Zobowiązania wobec: 1) BGK: ,08 2) BOŚ: ,66 3) KDBS: ,00 4) BS: ,00 Niewydatkowane środki z dotacji celowych z budżetu państwa: ,17 (Ma 224) Zobowiązanie (Ma 240) wobec: 1) Urzędu Marszałkowskiego - środki POKAL: 3 643,36 2) Kuj.-Pom. Urzędu Woj. odsetki od programu "Koordynatora i Szkoleń": 92,35 3) MSWiA opłata ewidencyjna (CEPiK): Dochody 2013 otrzymane w 2012 (Ma 909): 1) część oświatowa subwencji ogólnej: ,00 2) dotacja celowa z budżetu państwa 754/75411/2110: ,00 Przewodniczący Rady Adam Puchała v'ce fyosta i<ff^ysztótgo skarbnik starostwo Powiatowe w v ' i^ r o k m, e s d z i e ń stwierdza zgcfifieffiffi3f16f96f29 kserokopii-odpisu z oryginale Wąbrzeźno, dnia J?^0U M SEKRETATO POWIATU (pod Józef 7

6 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Zarząd Powiatu w Wąbrzeźnie uf.wolności WĄBRZEŹNO Numer identyfikacyjny REGON BILANS jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzony nadzień r. Adresat Załącznik nr 2 do uchwały NrXXVIII/162/2013 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 5 czerwca 2013 r. Regionalna Izba Obrachunkowa w Bydgoszczy Wysłać bez pisma przewodniego Uli lii D0DFB685A96ABA64 AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec A Aktywa trwałe , A Fundusz , ,37 Al Wartości niematerialne i prawne C.11 A.l Funnusz jednostki ,35 A. II Rzeczowe aktywa trwałe A. II Wynik finansowy netto (,-) , ,02 A.11.1 Środki trwałe ,75 A.11.1 Zysk netto {+) ,32 A Grunty A.11,2 Strata netto (-) ,30 A Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnei A.HI Nadwyżka środków obrotowych {-) A Urządzenia techniczne i maszyny ,42 A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) 0.0D 0,00 A Środki transportu A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek ,00 A Inne środki trwałe B Państwowe fundusze ceiowe A II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) ,00 C Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Cl Zobowiązania długoterminowe B , ,00 A.III Należności długoterminowe ,30 CII Zobowiązania krótkoterminowe ,88 A.!V Długoterminowe aktywa finansowe C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług A. IV 1 Akcje i udziały A.IV 2 Inne papiery wartościowe A.IV3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek ,00 0, B Aktywa obrotowe , (główny księgowy) CII.2 Zobowiązania wobec budżetów Cll.3ZoDow;ązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń CII 4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń CII 5 Pozostałe zobowiązania C.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) WICE^I^OSTA' , , , , , , (rok. miesiąc, dzień} v,..., {kjetowpłk jednostki) stwierdza z^jf^d^a^o^al^ofekta nr 1 kserokopii-odpisu z oryginałem] Wąbrzeźno, d ^KRETi POWIATU ie^^wiiciński (podk Józef Mtetyczyk

7 B.l Zapasy , ,34 B.1.1 Materiały , ,34 CII.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych CIII Rezerwy na zobowiązania 632, ,83 0, B.1.2 Półprodukty i produkty wtoku D Fundusze specjalne , ,13 B.l.3 Produkty gotowe D.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych , ,13 B.l.4 Towary D.2 Inne fundusze 1 177,32 0,00 B.ll Należność; krótkoterminowe B.l 1.1 Należności z tytułu dostaw i usług , E Rozliczenia międzyokresowe ,95 E.l Rozliczenia międzyokresowe przychodów B.ll.2 Należności od budżetów E.ll Inne rozliczenia międzyokresowe B.ll.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.ll.4 Pozostałe należności , ,95 B.ll.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych 0, ,36 B.lll Krótkoterminowe aktywa finansowe ,79 B Środki pieniężne w kasie 0, B.lll.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.lll.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego ,00 B.III.4 Inne środki pieniężne 207,50 254,00 B.HI.5 Akcje lub udziały ,00 B.lll.6 Inne papiery wartościowe B.lll.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe 0, Suma aktywów , ,38 Suma pasywów , ,38 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: WIC ES TA ROSTA Boi/n''' Bcfinfi Sfcrgpczkja 3 t S"6 xtvncz (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) człongł^arzątobwnik jednostki) D0DFB685A96ABA64 Korekta nr 1 kserokopii-odpisu z oryginałerr Wąbrzeźno, d n ^ * - ^ \ OWI ATU (podl Józef Kfflkzyk

8 Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych ,64 2 Umorzenie Środków trwałych Umorzenie pozostałych środków trwałych ,41 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące należności ,21 8 Umorzenie prawa wieczystego użytkowania 3 360,00 9 Wysokość środków na świadczenia pracownicze zabezpieczone w wielcietniej prognozie finansowej ,00 Starostwo Powiatowe w Wąbrzeźnie stwierdza zgodność kserokopii-odpisu z oryginałem Wąbrzeźno, dnia. 9 * O Q). kp i Ir, Józi iwczyk WICEStfAROSTA (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) D0DFB685A96ABA64 Korekta nr 1..^{Kierownik jednostki) AR2AOU

9 Wyjaśnienia do bilansu Starostwo Powiatowe w Wąbrzeźnie stwierdza zgodność kserokopii-odpisu z oryginałem Wąbrzeźno, dr^g^^^^kowiatu Przewodniczący Rady Adam Puchała Józef i (główny księgowy) WICSjSTAROSTA Zojferfa Sipryniecka (rok, mtesiąc, dzień) ^rfz (kierownik jednostki) wz.lvkek ^ARz.ADU D0DFB685A96ABA64 Korekta nr 1 Wutie z

10 Józef Ki;i wczyk Nazwa i adres jeonostkt sprawozdawczej Zarząd Powiatu w Wąbrzeźnie ul.wolności 44 Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) Adresat: Załącznik nr 3 do uchwały NrXXVIII/162/2013 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 5 czerwca 2013 r. Regionalna Izba Obrachunkowa w Bydgoszczy WĄBRZEŹNO Numer identyfikacyjny REGON sporządzony na nadzień r. Wysłać bez pisma przewodniego 50DBD444A2BBDC85 l i Stan na koniec poprzedniego I Stan na koniec bieżącego A Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej , ,73 Przychody netto ze sprzedaży produktów 000 0,00 Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) A.lll Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów A,V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej A VI Przychody z tytułu dochodów budżetowych ,73 Koszty działalności operacyjnej ,15 Amortyzacja ,23 B II Zużycie materiałów i energii ,42 B.lll. Usiugiobce , ,00 B.IV Podatki i opłaty ,07 B.V. Wynagrodzenia , B.VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników B Vii Pozostałe koszty rodzajowe B Viii Wartość sprzedanych towarów i materiałów B.IX Inne świadczenia finansowane z budżetu , BX Pozostałe obciążenia C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - BJ , ,58 Pozostałe przychody operacyjne , ,03 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , ,00 Dii Dotacje 0, DIII Inne przychody operacyjne , E. Pozostałe koszty operacyjne E.l. Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku ii: : " główny księgowy s t a r o s t w o Powiatowe rok, miesiąc, dz.eń stwierdza zgodrsgdbd444a2bbdc85 kserokopii-odpisu z oryginałferrt wfe sj#w Sielski Wąbrzeźno. d n tóvt& gówiatu

11 EH. Pozostałe koszty operacyjne ,00 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D E) ,61 G. Przychody finansowe , , Dywidendy i udziały w zyskach 0, G.H. Odsetki , ,03 GIN. Inne 0,00 691,87 H. Koszty finansowe , ,83 H.I. Odsetki , ,69 HU. Inne 0, ,14 1. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) , ,68 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.l. J.ll.) , ,34 J.l Zyski nadzwyczajne , ,34 J.ll. Straty nadzwyczajne 711,88 0,00 K. Zysk (strata) brutto (1 +- J) , L. Podatek dochodowy 0, M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) , ,02 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej: Starostwo Powiatowe w Wąbrzeźnie stwierdza zgodność kserokopii-odpisu z oryginałem Wąbrzeźno. dn^g^-tf-fc POWIATU Józef i nawozyk główny księgowy WIC EĄ1Ą R O S T Ar-. H B ożsh olszjfcn Uchu rzuszz cjtt&mł jednostki rok, miesiąc, dzień 50DBD444A2BBDC85 Kiciński.

12 Wyjaśnienia do sprawozdania Starostwo Powiatowo w Wąbrzeźnie' stwierdza zgodność kserokopii-odpisu z oryginałom Wąbrzeźno, dnia.0 SEKRET;- POWIATU S3 t. &. główny księgowy rok: miesiąc, dzień 50DBD444A2BBDC85 Przewodniczący Radl Adam Puchała

13 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Zarząd Powiatu w Wąbrzeźnie ul. Wolności 44 Zestawienie zmian w funduszu jednostki Adresat: Załącznik nr 4 do uchwały Nr XXVI 11/162/2013 Rady Powiatu w Wąbrzeźnie z dnia 5 czerwca 2013 r. Regionalna Izba Obrachunkowa w Bydgoszczy WĄBRZEŹNO Numer identyfikacyjny REGON sporządzone na nadzień r. Wysłać bez pisma przewodniego 11C1D58530C462DA Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieżącego Fundusz jednostki na początku okresu (BO) , , Zwiększenie funduszu (z tytułu) Zysk bilansowy za rok ubiegły , , Zrealizowane wydatki budżetowe , Zrealizowane płatności ze środków europejskich.00 0, Środki na inwestycje , , Aktualizacja wyceny środków trwałych Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości niematerialne i prawne , Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I 1 Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenie Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący , Inne zwiększenia ,16 Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) Strata za rok ubiegły I 2.2 Zrealizowane dochody budżetowe Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły oo< 0, Dotacje i środki na inwestycje Aktualizacja wyceny środków trwałych Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych , Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia ,00 I.2.9. Inne zmniejszenia Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) , ,35 III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) , , zysk netto (+) , główny księgowy Starostwo PowiaiflWfe ftiftifbnzi&file Bozi A fopr&iitcka n Z Z L CJdeTówUk^jgdJIc^tk! Wąbrzeźno, dnia C>X<?$:.&91 SEKRETARZ ffifowiatu (podpił Józef Kr\ twkzyk Jni 9&n SicinskJ

14 lit.2. strata netto (-) IV. Nadwyżka dochodów jednostek budżetowych, nadwyżka środków obrotowych samorządowych zakładków budżetowych V. Fundusz {l!+,-m-iv> Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej: S! a r 0 s J W 0 p wiatowe w Wąbrzeźnie stwierdza zgodność «D r z e z e kserokopii-odpisu z oryginał em Wąbrzeźno, dnia &-J{KMr. SEKRETA F 52 PO Wl AT U Józef i /czyk SeSTia (3t» główny księgowy tewtc- rok, miesiąc, dzień 11C1D58530C462DA w i r. c c. JAROSTA- CZL ^^^rpwcik,4ę!diłostki

15 Wyjaśnienia do sprawozdania Starostwo Powiatowe w Wąbrzeźnie stwierdza zgodność kserokopii-odpisu z oryginałem Wąbrzeźno. mii!: t\ POWIATU WICE&h* ROSTA główny księgowy rok, miesiąc, dzień 11C1D58530C462DA ^f^ewodniczący Rady Adam Puchała