Komisja Nadzoru Finansowego

Transkrypt

1 HUTMEN QSr 2/2008 Komisja Nadzoru Finansowego 1

2 HUTMEN QSr 2/2008 Komisja Nadzoru Finansowego 2

3 SA-QSr II kw tys. zł BILANS A. AKTYWA TRWAŁE I. Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe a) Grunty b) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) Urządzenia techniczne i maszyny d) Środki transportu e) Inne środki trwałe Zaliczki na środki trwałe 171 II Nieruchomości inwestycyjne III. Wartości niematerialne Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy 3. Patenty, licencje, oprogramowanie Prawo wieczystego użytkowania gruntu 5. Inne wartości niematerialne Zaliczki na poczet wart. niematerialne IV. Wartość firmy z konsolidacji V. Inwestycje rozliczane metodą praw własności VI. Aktywa finansowe długoterminowe w jednostkach powiązanych udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 2. w pozostałych jednostkach udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe VII. Inne inwestycje długoterminowe VIII. Pozostałe należności długoterminowe w jednostkach powiązanych 2. w pozostałych jednostkach IX. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe X. Aktywa z tytułu programów emerytalnych B. AKTYWA OBROTOWE I. Zapasy Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towary Zaliczki na poczet dostaw II. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń (bez podatku dochodowego) c) pozostałe należności d) dochodzone na drodze sądowej III. Podatek dochodowy bieżący IV. Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 63 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe V. Inne inwestycje krótkoterminowe VI. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe VII. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty gotówka w kasie i banku oraz depozyty na żądanie lokaty bankowe krótkoterminowe (do 3 m-cy od nabycia) obligacje, bony skarbowe i komercyjne (do 3 m-cy od nabycia) VIII. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży (działalność zaniechana) SUMA AKTYWÓW

4 SA-QSr II kw tys. zł BILANS A. KAPITAŁ WŁASNY OGÓŁEM I. KAPITAŁ WŁASNY PRZYPISANY JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ Kapitał podstawowy Należne wpłaty na kapitał podstawowy 3. Udziały (akcje) własne (wielk. ujemna) 4 Kapitał zapasowy a) Ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej b) Tworzony ustawowo c) Tworzony zgodnie ze statutem lub umową d) Z dopłat wspólników e) Inny Pozostałe kapitały (fundusze) rezerw Część kapitałowa instrumentów finansowych złożnonych 7. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny Różnice kursowe 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych a) Zysk (wielkość dodatnia) b) Strata (wielkość ujemna) Zysk (strata) netto a) Zysk netto (wielkość dodatnia) b) Strata netto (wielkość ujemna) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. KAPITAŁ UDZIAŁOWCÓW MNIEJSZOŚCIOWYCH B. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE I. Rezerwa na podatek odroczony II. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne III. Pozostałe rezerwy IV. Dotacje rządowe V. Zobowiązania finansowe Wobec jednostek powiązanych 599 a) kredyty i pożyczki 599 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe VI. Pozostałe zobowiązania 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek C. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE I. Zobowiązania finansowe Wobec jednostek powiązanych a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe II. Pozostałe zobowiązania Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 117 b) inne Wobec pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) zaliczki otrzymane na dostawy c) zobowiązania wekslowe d) z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń (bez podatku dochodowego) e) z tytułu wynagrodzeń f) inne Fundusze specjalne III. Podatek dochodowy bieżący 46 IV. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne V. Pozostałe rezerwy Dotacje rządowe Rozliczenia międzyokresowe przychodów Rozliczenia międzyokresowe kosztów VI. Zobowiązania związane z aktywami trwałymi do sprzedaży (działalność zaniechana) SUMA PASYWÓW

5 SA-QSr II kw tys. zł BILANS Wartość księgowa przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 13,29 13,50 13,73 14,85 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 13,29 13,50 20,40 14,85 POZYCJE POZABILANSOWE Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Inne (z tytułu) poręczenie udzielone dla spółki na rzecz banków przez podmioty powiązane wartość gruntów użytkowanych wieczyście środki trwałe wykazywane pozabilansowo, leasing śr. trw Pozycje pozabilansowe, razem

6 SA-QSr II kw tys. zł SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Przychody netto ze sprzedaży usług II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów Koszt sprzedanych usług III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XII Zysk (strata) netto z udziałów w jednostkach wycenianych metodą praw własności XIII Odpis wartości firmy z konsolidacji XIV. Zysk (strata) na sprzedaży udziałów w jednostkach podporządkowanych XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych XVI. Zysk (strata) brutto (IX+X-XI+XII-XIII+XIV+XV) XVII. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVIII. Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej (XVI-XVII) XIX. Strata (zysk) netto na działalności zaniechanej (w tym jednostek stowarzyszonych) XX. Zysk (strata) netto (XVIII+XIX), w tym przypisany: jednostce dominującej udziałowcom mniejszościowym Zysk (strata) netto (zanualizowany) przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) zanualizowany na jedną akcję zwykłą (w zł) -1,55-1,24 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) zanualizowany na jedną akcję zwykłą (w zł) -1,55-0,73 Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,53-0,15-1,46-0,47 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,53-0,15-1,25-0,47

7 SA-QSr II kw tys. zł SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem i zdarzeniami nadzwyczajnymi II. Korekty o pozycje Udział w zyskach (stratach) netto jednostek wycenianych metodą praw własnosci 2. Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych związanych z działalnością inwestycyjną i finansową (w tym z przeliczenia środków pieniężnych) 4. Koszty z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych naliczone Odsetki i dywidendy (związane z działalnością inwestycyjną) Zyski (straty) z tytułu działalności inwestycyjnej III. Zysk (strata) przed zmianami kapitału obrotowego Zmiana stanu należności Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu zobowiązań (bez zobowiązań finansowych i inwestycyjnych) Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych (bez podatku odroczonego) Podatek odroczony odnoszony na kapitał własny 6. Działalność zaniechana 7. Pozostałe pozycje IV. Środki pieniężne z działalności operacyjnej Odsetki kosztowe od zobowiązań finansowych zapłacone Podatek dochodowy zapłacony V. Przepływy pieniężne przed uwzględnieniem pozycji nadzwyczajnych Wpływy / wydatki z tytułu operacji nadzwyczajnych VI. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych (minus gotówka jednostek zależnych) - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 3. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: 528 a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych (minus pozyskana gotówka jednostek zależnych) - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 3. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I- II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 3 2 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.VI+/-B.III+/-C.III) E. Różnice kursowe z przeliczenia środków pieniężnych na koniec okresu F. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: G. Środki pieniężne na początek okresu H. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania

8 SA-QSr II kw tys. zł ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM A. KAPITAŁ WŁASNY OGÓŁEM na początek okresu I. Kapitał własny na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenie akcji 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wart.) zbycie środków trwałych uprzednio zaktualizowanych - korekty konsolidacyjne - przeksięgowanie z kapitału rezerwowego b) zmniejszenia (z tytułu) koszty emisji pokrycie straty dopłaty wyrównujące - umorzenie akcji - korekty konsolidacyjne 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 5.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) podział zysku korekty konsolidacyjne b) zmniejszenia (z tytułu) - przeksięgowanie na kapitał zapasowy 5.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Część kapitałowa instrumentów finansowych złożonych na początek okresu 6.1. Zmiany części kapitałowej złożonych instrumentów finansowych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 6.2. Część kapitałowa instrumentów finansowych złożonych na koniec okresu 7. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) wycena instrumentów zabezpieczających podatek dochodowy odniesiony bezpośrednio w kapitał własny dotyczący instrumentów finansowych podatek dochodowy dotyczący pozycji odniesionych bezpośrednio na kapitał własny aktualizacja do wartości godziwej instrumentów finansowych wycena instrumentów finansowych b) zmniejszenia (z tytułu) wycena instrumentów finansowych zabezpieczenie przepływów środków pieniężnych podatek dochodowy odniesiony bezpośrednio w kapitał własny dotyczący instrumentów finansowych podatek dochodowy dotyczący pozycji odniesionych bezpośrednio na kapitał własny aktualizacja do wartości godziwej instrumentów finansowych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Różnice kursowe z przeliczenia 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 9.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych - korekty konsolidacyjne - przeszacowanie środków trwałych - różnice z zaokrągleń b) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż udziałów

9 SA-QSr II kw tys. zł - przeksięgowanie na kapitał zapasowy przeksięgowanie na kapitał rezerwowy podział zysku -pokrycie straty kapitałem zapasowym korekty konsolidacyjne - przeks.na rezerw na pod.odr.dot,przeszac.srodk.trw.na dywidenda dla akcjonariuszy - różnice z zaokrągleń 9.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 9.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 50 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 1 - korekty konsolidacyjne 49 - korekty konsolidacyjne b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycie straty przeniesienie zysku i korekty konsolidacyjne Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny przypadający jednostce dominującej na koniec okresu III. Kapitał własny przypadający jednostce dominującej, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) IV. Kapitał udziałowców mniejszościowych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych IV.a. Kapitał udziałowców mniejszościowych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zmiany kapitału udziałowców mniejszościowych a) zwiększenia ( z tytułu ) zyski mniejszości zmiany na pozostalych kapitałach przypadające mniejszości zwiększenie udziału mniejszości - BO włączenie do konsolidacji spółki - udział mniejszości w wyniku na sprzedaży udziałów w spółce pośrednio podległej b) zmniejszenia ( z tytułu ) korekty błędów podstawowych - zmniejszenie udziału mniejszości - zmiany na pozostalych kapitałach przypadające mniejszości straty mniejszości wypłacone dywidendy V. Kapitał udziałowców mniejszościowych na koniec okresu B. KAPITAŁ WŁASNY OGÓŁEM na koniec okresu

10 Hutmen S.A. SA-QSr I kw w tys. zł. BILANS A. AKTYWA TRWAŁE I. Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe a) Grunty b) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) Urządzenia techniczne i maszyny d) Środki transportu e) Inne środki trwałe Zaliczki na środki trwałe 171 II Nieruchomości inwestycyjne III. Wartości niematerialne Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy 3. Patenty, licencje, oprogramowanie Prawo wieczystego użytkowania gruntu 5. Inne wartości niematerialne 6. Zaliczki na poczet wart. niematerialne IV. Aktywa finansowe długoterminowe w jednostkach powiązanych udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 2. w pozostałych jednostkach udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe V. Inne inwestycje długoterminowe VI. Pozostałe należności długoterminowe w jednostkach powiązanych 2. w pozostałych jednostkach VII. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe VIII. Aktywa z tytułu programów emerytalnych B. AKTYWA OBROTOWE I. Zapasy Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towary Zaliczki na poczet dostaw II. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń (bez podatku dochodowego) c) pozostałe należności d) dochodzone na drodze sądowej III. Podatek dochodowy bieżący 580 IV. Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach udziały i akcje w jednostkach notowanych na giełdzie - udziały i akcje w jednostkach nie notowanych na giełdzie - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe V. Inne inwestycje krótkoterminowe VI. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe VII. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty gotówka w kasie i banku oraz depozyty na żądanie lokaty bankowe krótkoterminowe (do 3 m-cy od nabycia) - obligacje, bony skarbowe i komercyjne (do 3 m-cy od nabycia) VIII. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży (działalność zaniechana) SUMA AKTYWÓW

11 Hutmen S.A. SA-QSr I kw w tys. zł. A. KAPITAŁ WŁASNY OGÓŁEM Kapitał podstawowy Należne wpłaty na kapitał podstawowy 3. Udziały (akcje) własne (wielk. ujemna) 4 Kapitał zapasowy a) Ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej b) Tworzony ustawowo c) Tworzony zgodnie ze statutem lub umową d) Z dopłat wspólników e) Inny 5. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerw. 6. Część kapitałowa instrumentów finansowych złożnonych 7. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny Różnice kursowe 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych a) Zysk (wielkość dodatnia) b) Strata (wielkość ujemna) Zysk (strata) netto a) Zysk netto (wielkość dodatnia) b) Strata netto (wielkość ujemna) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE I. Rezerwa na podatek odroczony II. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne III. Pozostałe rezerwy IV. Dotacje rządowe V. Zobowiązania finansowe Wobec jednostek powiązanych a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe VI. Pozostałe zobowiązania 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek C. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE I. Zobowiązania finansowe Wobec jednostek powiązanych a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe II. Pozostałe zobowiązania Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne Wobec pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) zaliczki otrzymane na dostawy c) zobowiązania wekslowe d) z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń (bez podatku dochodowego) e) z tytułu wynagrodzeń f) inne Fundusze specjalne III. Podatek dochodowy bieżący IV. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne V. Pozostałe rezerwy Dotacje rządowe Rozliczenia międzyokresowe przychodów 4. Rozliczenia międzyokresowe kosztów VI. Zobowiązania związane z aktywami trwałymi do sprzedaży (działalność zaniechana) SUMA PASYWÓW Wartość księgowa przypadająca akcjonariuszom jednostki dominując Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 12,50 12,51 12,82 13,47 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 12,50 12,51 12,82 13,47

12 Hutmen S.A. SA-QSr I kw w tys. zł. POZYCJE POZABILANSOWE Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) wartość gruntów użytkowanych wieczyście środki trwałe wykazywane pozabilansowo Pozycje pozabilansowe, razem

13 Hutmen S.A. SA-QSr I kw w tys. zł. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Przychody netto ze sprzedaży usług II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów Koszt sprzedanych usług III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 4 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 1 - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych XIII. Zysk (strata) brutto (IX+X-XI+XII) XIV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XV. Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej (XIII-XIV) XVI. Strata (zysk) netto na działalności zaniechanej (w tym jednostek stowarzyszonych) XVII. Zysk (strata) netto (XV+XVI) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) zanualizowany na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,99-0,56 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) zanualizowany na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,99-0,56 Zysk (strata) netto Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,33-0,04 0,15 0,09 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,33-0,04 0,15 0,09

14 Hutmen S.A. SA-QSr I kw w tys. zł. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem i zdarzeniami nadzwyczajnymi II. Korekty o pozycje Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych związanych z działalnością inwestycyjną i finansową (w tym z przeliczenia środków pieniężnych) 3. Koszty z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych naliczone Odsetki i dywidendy (związane z działalnością inwestycyjną) Zyski (straty) z tytułu działalności inwestycyjnej III. Zysk (strata) przed zmianami kapitału obrotowego Zmiana stanu należności Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu zobowiązań (bez zobowiązań finansowych i inwestycyjnych) Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych (bez podatku odroczonego) Podatek odroczony odnoszony na kapitał własny Działalność zaniechana 7. Pozostałe pozycje IV. Środki pieniężne z działalności operacyjnej Odsetki kosztowe od zobowiązań finansowych zapłacone Podatek dochodowy zapłacony V. Przepływy pieniężne przed uwzględnieniem pozycji nadzwyczajnych Wpływy / wydatki z tytułu operacji nadzwyczajnych VI. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych (minus gotówka jednostek zależnych) dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 3. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: -3 a) w jednostkach powiązanych -3 - nabycie aktywów finansowych (minus pozyskana gotówka jednostek zależnych) -3 - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 3. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.VI+/-B.III+/-C.III) E. Różnice kursowe z przeliczenia środków pieniężnych na koniec okresu F. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: G. Środki pieniężne na początek okresu H. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania

15 Hutmen S.A. SA-QSr I kw w tys. zł RACHUNEK ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału podstawowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) podwyższenie kapitału - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) Kapitał podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenia (z tytułu) - emisja akcji - b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 3a. Akcje własne na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych 3.1. Zmiany akcji własnych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaż akcji Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku - przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny - zbycia środków trwałych podlegających aktualizacji wyceny -różnice z zaokrągleń b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty koszty emisji akcji Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) zysk/strata z wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży - podatek dochodowy dotyczący pozycji odniesionych bezpośrednio na kapitał własny zabezpieczenie przepływów środków pieniężnych aktywa na ujemne różnice przejściowe w podatku dochodowym rezerwa na dodatnie różnice przejściowe w podatku dochodowym -9 - aktualizacja do wartości godziwej instrumentów finansowych b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych - zysk/strata przeniesiona z kapitału własnego i ujęta w rachunku zysków i strat za rok obrotowy - zabezpieczenie przepływów środków pieniężnych podatek dochodowy dotyczący pozycji odniesionych bezpośrednio na kapitał własny aktywa na ujemne różnice przejściowe w podatku dochodowym - rezerwa na dodatnie różnice przejściowe w podatku dochodowym - aktualizacja do wartości godziwej instrumentów finansowych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Kapitały rezerwowe na początek okresu

16 Hutmen S.A. SA-QSr I kw w tys. zł Zmiany kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - niezarejestrowany kapitał zakładowy - b) zmniejszenia (z tytułu) - przeniesienie na kapitał zakładowy Kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających i różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 1 - podziału zysku z lat ubiegłych - inne - różnice z zaokrągleń 1 b) zmniejszenia (z tytułu) - wypłata dywidend - przeniesienie na kapitał zapasowy - różnice z zaokrągleń - pokrycie straty kapitałem zapasowym 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - inne - b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycie straty inne Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

17 INFORMACJA DODATKOWA do skonsolidowanego raportu za II kwartał 2008 roku (zgodnie z 91 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005r.-Dz.U.Nr 209, poz. 1744) Komentarz Zarządu do Informacji Dodatkowej Wszystkie dane zostały zaprezentowane w PLN, Raport sporządzony został według MSSF i MSR Grupa Kapitałowa Hutmen osiągnęła po drugim kwartale 2008 roku: 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i usług tys. PLN i są one o 25 % niższe w porównaniu z przychodami osiągniętymi w II kw r. 2. Strata na sprzedaży tys. PLN wobec zysku tys. PLN w II kw r. 3. Wynik na działalności operacyjnej tys. PLN i jest on niższy o tys. PLN w porównaniu do II kw r. 4. Wynik EBiT DA -61 tys. PLN i jest on niższy o tys. PLN w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego. 5. Wynik finansowy netto tys. PLN. W II kw r. odnotowano stratę w wysokości tys. PLN. 6. Strata na 1 akcję wynosi 0,70 PLN. Wybrane wyniki finansowe Skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Kapitałowej w tys. PLN Rachunek wyników I-II kw II kw I-II kw II kw Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług w tym: Przychody ze sprzedaży krajowej Przychody ze sprzedaży eksportowej Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów i usług Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Informacja dodatkowa rozszerzony skonsolidowany raport za II kwartał 2008 r. 1

18 Zysk ( strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) netto z udziałów w jednostkach wycenianych metodą praw własności Zysk (strata) na sprzedaży udziałów w jednostkach podporządkowanych Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto Przypisany: Akcjonariuszom podmiotu dominującego Akcjonariuszom mniejszościowym Jednostkowe wyniki finansowe - podmiot dominujący Hutmen S.A. Rachunek wyników I-II kw 2008 II kw 2008 I-II kw 2007 II kw 2007 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług w tym: Przychody ze sprzedaży krajowej Przychody ze sprzedaży eksportowej Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów i usług Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk ( strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto Informacja dodatkowa rozszerzony skonsolidowany raport za II kwartał 2008 r. 2

19 Struktura dystrybucji Grupy Kapitałowej Sprzedaż na rynki zagraniczne zrealizowana w walutach Waluta [tys.] I półrocze 2008 I półrocze 2007 EUR GBP SEK USD bezpośrednio w PLN W przeliczeniu na PLN Główne rynki sprzedaży zagranicznej w okresie I półrocze 2008 r. Lp. Kraj [tys. zł] udział % 1 Niemcy ,34% 2 Czechy ,49% 3 Francja ,31% 4 USA ,18% 5 Holandia ,56% 6 Wielka Brytania ,10% 7 Pozostałe ,02% Kursy walut wg notowań Narodowego Banku Polskiego Waluta Kurs na dzień Kurs na dzień Kurs na dzień PLN/USD 2,1194 2,4350 2,7989 PLN/EUR 3,3542 3,5820 3,7658 Przychody ze sprzedaży na rynki zagraniczne stanowiły 57% przychodów ogółem wobec 59% w analogicznym okresie roku ubiegłego. Sprzedaż na rynek krajowy I półrocze 2008 I półrocze 2007 tys. PLN % sprzedaży ogółem 43% 41% Koszty sprzedaży Grupy Kapitałowej Koszty sprzedaży w okresie II kw r. wyniosły tys. PLN i są niższe o tys. PLN w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Koszty sprzedaży I półrocze 2008 I półrocze 2007 tys. PLN Koszty ogólnego zarządu Grupy Kapitałowej Koszty ogólnego zarządu w okresie II kw r. wyniosły tys. PLN i są wyższe o 983 tys. PLN w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Informacja dodatkowa rozszerzony skonsolidowany raport za II kwartał 2008 r. 3