krótkookresowy (do 1 roku) długookresowy (powyżej 1 roku) odmawiam podania inny

Transkrypt

1 [wersja z ] I. DANE KLIENTA osoba fizyczna osoba prawna lub inna jednostka organizacyjna Imię i Nazwisko/Nazwa: Obywatelstwo*: Kraj: Miejsce urodzenia: Adres: Regon*: KRS*: NIP*: PESEL lub data urodzenia*: Rodzaj dokumentu*: DO / DT/ PA/ Karta Pobytu/ inny Seria i numer dok.*: wydany przez*: ważny do: (*) jeśli dotyczy II. DANE OSÓB DZIAŁAJĄCYCH W IMIENIU KLIENTA Stanowisko / podstawa umocowania: Obywatelstwo: Kraj: Miejsce urodzenia: Adres: Urząd Skarbowy: Regon*: KRS*: NIP*: PESEL lub data urodzenia*: Rodzaj dokumentu*: DO / DT/ PA/ Karta Pobytu/ inny Seria i numer dok.*: wydany przez*: ważny do: Stanowisko / podstawa umocowania: Obywatelstwo: Kraj: Miejsce urodzenia: Adres: Urząd Skarbowy: Regon*: KRS*: NIP*: PESEL lub data urodzenia*: Rodzaj dokumentu*: DO / DT/ PA/ Karta Pobytu/ inny Seria i numer dok.*: wydany przez*: ważny do: III. INFORMACJE O INWESTYCJI. Proszę wskazać cel inwestycji: pomnażanie kapitału inny. Proszę wskazać horyzont inwestycji: krótkookresowy (do roku) długookresowy (powyżej roku) inny. Proszę wskazać źródło pochodzenia środków (można zaznaczyć więcej niż jedną odpowiedź): wynagrodzenie za pracę emerytura lub renta dochody z majątku sprzedaż nieruchomości oszczędności kredyt darowizna spadek inne

2 [wersja z ] 4. Czy klient reprezentuje jedną z wymienionych grup? branża paliwowa branża antykwaryczna recykling branża jubilerska pracownicy ambasady żegluga pełnomorska przemysł zbrojeniowy branża hazardowa inne (proszę podać reprezentowaną branżę lub wykonywany zawód, nazwę pracodawcy) IV. OŚWIADCZENIE W SPRAWIE BENEFICJENTA RZECZYWISTEGO beneficjentem rzeczywistym jest Klient beneficjent rzeczywisty nie jest mi znany osoba fizyczna inna niż Klient: Imię: Nazwisko: Obywatelstwo: Kod kraju: PESEL lub data urodzenia: Seria i numer dok. tożsamości.: ważny do: Adres zameldowania osoba nie będąca podatnikiem USA osoba będąca podatnikiem USA i posiadająca następujący Tax Identification Number osoba fizyczna inna niż Klient: Imię: Nazwisko: Obywatelstwo: Kod kraju: PESEL lub data urodzenia: Seria i numer dok. tożsamości.: ważny do: Adres zameldowania osoba nie będąca podatnikiem USA osoba będąca podatnikiem USA i posiadająca następujący Tax Identification Number osoba fizyczna inna niż Klient: Imię: Nazwisko: Obywatelstwo: Kod kraju: PESEL lub data urodzenia: Seria i numer dok. tożsamości.: ważny do: Adres zameldowania osoba nie będąca podatnikiem USA osoba będąca podatnikiem USA i posiadająca następujący Tax Identification Number osoba fizyczna 4 inna niż Klient: Imię: Nazwisko: Obywatelstwo: Kod kraju: PESEL lub data urodzenia: Seria i numer dok. tożsamości.: ważny do: Adres zameldowania osoba nie będąca podatnikiem USA osoba będąca podatnikiem USA i posiadająca następujący Tax Identification Number

3 [wersja z ] V. OŚWIADCZENIE FATCA Pod rygorem odpowiedzialności karnej za podanie danych niezgodnych ze stanem faktycznym, oświadczam, że jestem (można wybrać tylko jedną odpowiedź): osoba fizyczna nie jestem podatnikiem USA jestem podatnikiem USA i posiadam następujący Tax Identification Number osoba prawa lub inna jednostka organizacyjna podatnik USA (będący szczególną Osobą Amerykańską) Tax Identification Number podatnik USA (nie będący szczególną Osobą Amerykańską) raportującą / uczestniczącą Instytucją Finansową z następującym nr GIIN podmiotem niefinansowym z siedzibą poza USA o aktywnych dochodach podmiotem niefinansowym z siedzibą poza USA o pasywnych dochodach, w którym co najmniej jeden beneficjent rzeczywisty jest podatnikiem USA podmiotem niefinansowym z siedzibą poza USA o pasywnych dochodach, w którym żaden z beneficjentów rzeczywistych nie jest podatnikiem USA wyłączoną Instytucją Finansową (niezgodna z FATCA) zwolnionym Uprawnionym Odbiorcą (podmiot non-profit) współpracującą Instytucją Finansową (nieraportująca, zwolniona z FATCA) Zobowiązuję się do aktualizacji oświadczenia w zakresie mojego statusu podatnika USA w przypadku zmiany okoliczności powodujących, iż poprzednie oświadczenie straciło aktualność oraz możliwej konieczności dostarczenia dodatkowych dokumentów w celu weryfikacji wiarygodności tego oświadczenia. Jestem / jesteśmy świadomi odpowiedzialności karnej za złożenie fałszywego oświadczenia. VI. OŚWIADCZENIE W SPRAWIE EKSPONOWANEGO STANOWISKA POLITYCZNEGO (wypełniają tylko osoby posiadające miejsce zamieszkania poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej). Pod rygorem odpowiedzialności karnej za podanie danych niezgodnych ze stanem faktycznym, oświadczam, że: jestem / nie jestem osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne w rozumieniu ustawy z dnia 6 listopada 000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.. W przypadku zaznaczenia opcji jestem proszę wskazać źródło pochodzenia środków (można zaznaczyć więcej niż jedną odpowiedź) wynagrodzenie za pracę emerytura lub renta dochody z majątku sprzedaż nieruchomości oszczędności kredyt darowizna spadek inne podpis Klienta / Przedstawiciela Ustawowego / Reprezentanta Grupa: niskie/ normalne/ wysokie/ NA Pieczęć i Podpis Pracownika

4 [wersja z ] INFORMACJA DODATKOWA. Przez beneficjenta rzeczywistego w rozumieniu ustawy z dnia 6 listopada 000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu rozumie się: a) osobę fizyczną lub osoby fizyczne, które są właścicielami osoby prawnej lub sprawują kontrolę nad klientem albo mają wpływ na osobę fizyczną, w imieniu której przeprowadzana jest transakcja lub prowadzona jest działalność, b) osobę fizyczną lub osoby fizyczne, które są udziałowcami lub akcjonariuszami lub posiadają prawo głosu na zgromadzeniu wspólników w wysokości powyżej 5% w tej osobie prawnej, c) osobę fizyczną lub osoby fizyczne, które sprawują kontrolę nad co najmniej 5% majątku w przypadku podmiotów, którym powierzono administrowanie wartościami majątkowymi oraz rozdzielanie takich wartości.. Definicje statusów FATCA Osobę fizyczną uznaje się za rezydenta podatkowego USA w przypadku spełnienia co najmniej jednego z poniższych warunków: a) posiada obywatelstwo USA, b) ma prawo do stałego pobytu w USA przez dowolny okres w danym roku (tzw. Zielona Karta), c) wybrała amerykańską rezydencję dla celów podatkowych na podstawie warunków przewidzianych przepisami USA, d) przebywała w USA minimum dni w roku podatkowym i jednocześnie łączna liczba dni, w których przebywała w USA w bieżącym roku i w poprzednich latach kalendarzowych wynosi minimum 8 dni. Sposób liczenia dni pobytu ustala się w ten sposób, że dzień pobytu w roku bieżącym równy jest dniowi do łącznej liczby dni pobytu, dni pobytu w roku poprzednim równe są dniowi do łącznej liczby dni pobytu, a 6 dni pobytu dwa lata wstecz równe są dniowi do łącznej liczby dni pobytu. Podatnik USA będący szczególną osobą amerykańską oznacza podmiot posiadający siedzibę w USA i jednocześnie nienależący do żadnej z kategorii wymienionych w grupie podatnika USA niebędącego szczególną osobą amerykańską ; Podatnik USA niebędący szczególną osobą amerykańską - oznacza podmiot, który posiada siedzibę w USA i jednocześnie należy do jednej z poniższych kategorii: a) podmiot notowany na rynku giełdowym lub podmiot powiązany z takim podmiotem, b) bank, c) organizacja zwolniona z podatku na podstawie przepisów USA, d) podmiot należący do administracji federalnej lub stanowej USA e) spółka inwestycyjna w rozumieniu przepisów USA, f) dealer papierów wartościowych lub broker, g) fundusz typu trust. Raportująca/uczestnicząca Instytucja Finansowa oznacza polską lub zagraniczną (ale inna niż amerykańska) instytucję finansową (tj. m.in. bank, zakład ubezpieczeń oferujący produkty inwestycyjne, dom maklerski, fundusz inwestycyjny czy podmiot prowadzący działalność w zakresie przechowywania aktywów) zarejestrowane na portalu Internal Revenue Service (urząd podatkowy USA w skrócie IRS ), Wyłączona Instytucja Finansowa oznacza instytucję finansową (tj. m.in. bank, zakład ubezpieczeń oferujący produkty inwestycyjne, dom maklerski, fundusz inwestycyjny czy podmiot prowadzący działalność w zakresie przechowywania aktywów), która nie została zwolniona z obowiązków wynikających z FATCA i niezarejestrowana na portalu Internal Revenue Service (instytucja niezgodna z FATCA), Zwolniony Uprawniony Odbiorca oznacza następujące podmioty wykonujące działalność o charakterze niekomercyjnym: a) rządy państw oraz podległe im jednostki organizacyjne a także jednostki samorządu terytorialnego, oraz należące do rządów i samorządów w całości agencje i inne jednostki sektora finansów publicznych, b) organizacje międzynarodowe oraz agencje i inne jednostki organizacyjne w całości należące do tych organizacji c) banki centralne Współpracująca Instytucja Finansowa oznacza grupę instytucji finansowych zwolnionych z obowiązków wynikających z FATCA i nie posiadających obowiązku rejestracji na portalu Internal Revenue Service, obejmująca w szczególności małe, lokalne instytucje finansowe (np. działające w formie banków spółdzielczych lub SKOK) oraz fundusze emerytalne. Podmiot niefinansowy z siedzibą poza USA o aktywnych dochodach oznacza podmioty posiadające siedzibę w Polsce lub innym kraju poza USA, niebędące instytucją finansową, które spełniają jedną z poniższych przesłanek: a) ponad 50% dochodów brutto tych podmiotów w poprzednim roku kalendarzowym miało charakter aktywny (tj. inny niż dochody o charakterze inwestycyjnym takie jak b) odsetki, dywidendy, przychody ze sprzedaży papierów wartościowych, z instrumentów pochodnych, z funduszy inwestycyjnych etc.) oraz ponad 50% aktywów posiadanych przez te podmioty w poprzednim roku kalendarzowym stanowiły aktywa, które generują przychód aktywny, c) podmiot jest notowany na rynku giełdowym lub jest powiązany w rozumieniu FATCA z takim podmiotem, d) podmioty wykonujące działalność charytatywną, zwolnione w kraju swojej siedziby z opodatkowania

5 [wersja z ] Podmiot niefinansowy z siedzibą poza USA o pasywnych dochodach oznacza podmioty posiadające siedzibę w Polsce lub innym kraju poza USA, niebędące instytucją finansową i niezaliczające się do żadnej z ww. kategorii (statusów) FATCA. Przez osobę zajmującą eksponowane stanowisko polityczne w rozumieniu ustawy z dnia 6 listopada 000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, uważa się osoby fizyczne: a) szefów państw, szefów rządów, ministrów, wiceministrów lub zastępców ministrów, członków parlamentu, sędziów sądów najwyższych, trybunałów konstytucyjnych oraz innych organów sądowych, których orzeczenia nie podlegają zaskarżeniu, z wyjątkiem trybów nadzwyczajnych, członków trybunałów obrachunkowych, członków zarządów banków centralnych, ambasadorów, charge d affairs oraz wyższych oficerów sił zbrojnych, członków organów zarządzających lub nadzorczych przedsiębiorstw państwowych, którzy sprawują lub zaprzestali sprawowania funkcji publicznych w okresie krótszym niż rok do dnia złożenia niniejszego oświadczenia, b) małżonków osób, o których mowa w lit. a), lub osoby pozostające z nimi we wspólnym pożyciu, rodziców i dzieci osób, o których mowa w lit. a), małżonków tych rodziców i dzieci lub osoby pozostające z nimi we wspólnym pożyciu, c) które pozostają lub pozostawały z osobami, o których mowa w lit. a), w ścisłej współpracy zawodowej lub gospodarczej lub są współwłaścicielami podmiotów prawa, a także jedynymi uprawnionymi do majątku podmiotów prawa, jeżeli zostały one założone na rzecz tych osób.

6 [wersja z ] OŚWIADCZENIE CRS DLA KLIENTÓW BĘDĄCYCH OSOBAMI PRAWNYMI / INNYMI JEDNOSTKAMI ORGANIZACYJNYMI [CRS Common Reporting Standard] Nazwa: Aktualny adres siedziby: NIP: Dane Klienta: Oświadczam/y, że podmiot reprezentowany przeze mnie / przez nas posiada następujący status: Instytucja finansowa aktywny podmiot niefinansowy - podmiot giełdowy lub powiązany z podmiotem giełdowym aktywny podmiot niefinansowy - instytucje rządowe (w tym banki centralne i organizacje międzynarodowe) aktywny podmiot niefinansowy - inne pasywny podmiot niefinansowy Oświadczam/y, że podmiot reprezentowany przeze mnie / przez nas: nie posiada obowiązków podatkowych w krajach innych niż Polska posiada obowiązki podatkowe w krajach innych niż Polska i odpowiadające im numery identyfikacji podatkowej TIN [Tax Identification Number] TIN dla każdego państwa rezydencji podatkowej, Państwo lub państwa rezydencji a w przypadku jego braku - informacja o tej podatkowej (podmiotu): okoliczności i o powodach jej wystąpienia: Dane dotyczące Osób kontrolujących (beneficjentów rzeczywistych): Osoba kontrolująca (beneficjent rzeczywisty) Michael / Ström Dom Maklerski Sp. z o.o. tel. (+48) fax (+48) kontakt@michaelstrom.pl Michael / Ström Dom Maklerski Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Al. Jerozolimskie 4 (Eurocentrum budynek B 0 p.), 0-05 Warszawa, wpisaną do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS , NIP , REGON nr 4-6-9, Kapitał zakładowy 85.59,49 PLN /

7 [wersja z ] Państwo lub państwa rezydencji podatkowej beneficjenta rzeczywistego: TIN [Tax Identification Number] dla każdego państwa rezydencji podatkowej (j.w.), a w przypadku jego braku informacja o tej okoliczności i o powodach jej wystąpienia: Osoba kontrolująca (beneficjent rzeczywisty) Państwo lub państwa rezydencji podatkowej beneficjenta rzeczywistego: TIN [Tax Identification Number] dla każdego państwa rezydencji podatkowej (j.w.), a w przypadku jego braku informacja o tej okoliczności i o powodach jej wystąpienia: Osoba kontrolująca (beneficjent rzeczywisty) Państwo lub państwa rezydencji podatkowej beneficjenta rzeczywistego: TIN [Tax Identification Number] dla każdego państwa rezydencji podatkowej (j.w.), a w przypadku jego braku informacja o tej okoliczności i o powodach jej wystąpienia: Michael / Ström Dom Maklerski Sp. z o.o. tel. (+48) fax (+48) kontakt@michaelstrom.pl Michael / Ström Dom Maklerski Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Al. Jerozolimskie 4 (Eurocentrum budynek B 0 p.), 0-05 Warszawa, wpisaną do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS , NIP , REGON nr 4-6-9, Kapitał zakładowy 85.59,49 PLN /

8 [wersja z ] Osoba kontrolująca (beneficjent rzeczywisty) 4 Państwo lub państwa rezydencji podatkowej beneficjenta rzeczywistego: TIN [Tax Identification Number] dla każdego państwa rezydencji podatkowej (j.w.), a w przypadku jego braku informacja o tej okoliczności i o powodach jej wystąpienia: Dane Osoby/Osób działającej/cych w imieniu Klienta: Stanowisko / podstawa umocowania: Obywatelstwo: PESEL (o ile posiada): Miejscowość, data: Podpis/y Osoby/Osób składającej/cych niniejsze Oświadczenie: Podpis: Podpis:, Miejscowość, data: Podpis Pracownika Michael / Strӧm DM:, Michael / Ström Dom Maklerski Sp. z o.o. tel. (+48) fax (+48) kontakt@michaelstrom.pl Michael / Ström Dom Maklerski Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Al. Jerozolimskie 4 (Eurocentrum budynek B 0 p.), 0-05 Warszawa, wpisaną do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS , NIP , REGON nr 4-6-9, Kapitał zakładowy 85.59,49 PLN /