Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej Domu Maklerskiego IDM Spółka Akcyjna za III kwartał 2010 r.

Transkrypt

1 Grupy Kapitałowej Domu Maklerskiego IDM Spółka Akcyjna za III kwartał 2010 r.

2 WSTĘP 4 Grupa Kapitałowa Domu Maklerskiego IDMSA 1. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ DM IDMSA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI OPIS DZIAŁALNOŚCI PODMIOTÓW TWORZĄCYCH GRUPĘ KAPITAŁOWĄ DM IDMSA WRAZ Z INFORMACJĄ O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH I USŁUGACH WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAśY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOśLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEśNE CO NAJMNIEJ 5 % OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO, ODRĘBNIE DLA KAśDEJ Z OSÓB WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAśOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, Z UWZGLĘDNIENIEM INFORMACJI W ZAKRESIE INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEśNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEśELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIś RYNKOWE, Z 2

3 WYJĄTKIEM TRANSAKCJI ZAWIERANYCH PRZEZ EMITENTA BĘDĄCEGO FUNDUSZEM Z PODMIOTEM POWIĄZANYM, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEśNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POśYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEśNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEśELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10 % KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA I JEDNOSTEK ZALEśNYCH I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOśLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA I JEDNOSTKI ZALEśNE WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO ORAZ JEDNOSTKI ZALEśNE WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ DOMU MAKLERSKIEGO IDM S.A. ZA OKRES OD DNIA 1 STYCZNIA 2010 R. DO DNIA 30 WRZEŚNIA 2010 R JEDNOSTKOWE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE DOMU MAKLERSKIEGO IDM S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2010 R. DO DNIA 30 WRZEŚNIA R ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA I JEDNOSTEK ZALEśNYCH W I KWARTALE 2010 R. WRAZ Z WYKAZEM NAJWAśNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE PODMIOTÓW WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ DM IDMSA INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH ORAZ KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNA AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKLE I UPRZYWILEJOWANE ZDARZENIA, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTE W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCE W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE

4 WSTĘP Grupa Kapitałowa Domu Maklerskiego IDMSA Podstawa prawna: 87 ust. 10 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieŝących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równowaŝne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U Nr 33, poz. 3025). 1. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej Domu Maklerskiego IDMSA w tys. PLN w tys. PLN w tys. EUR w tys. EUR I-IX/2010 I-IX/2009 I-IX/2010 I-IX/ Przychody z działalności podstawowej Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Zysk netto przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej Zysk netto przypadający na udziały mniejszości Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej Przepływy pienięŝne netto razem Zysk (strata) netto przypadający na zwykłych 11 akcjonariuszy jednostki Średnia waŝona liczba akcji w szt Zysk (strata) netto na 1 akcję zwykłą 13 (w zł i EUR) 0,17 0,26 0,04 0,06 14 Rozwodniona liczba akcji w szt Rozwodniony zysk (strata) netto na 1 akcję zwykłą 0,17 0,19 0,04 0,04 16 Zysk netto zanualizowany Średnia waŝona liczba akcji w szt.* Zysk netto zanualizowany na jedną akcję zwykłą 0,16-0,81 0,04-0,19 Stan na Stan na Stan na Stan na Aktywa razem Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: Zobowiązania wobec Klientów Zobowiązania długoterminowe Rezerwy na zobowiązania Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji w szt Wartość księgowa na 1 akcję (w zł i EUR) 3,23 3,04 0,81 0,74 28 Rozwodniona liczba akcji w szt Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję 29 (w zł i EUR) 3,23 3,04 0,81 0,74 4

5 Wybrane dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego w tys. PLN w tys. PLN w tys. EUR w tys. EUR I-IX/2010 I-IX/2009 I-IX/2010 I-IX/ Przychody z działalności maklerskiej Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej Przepływy pienięŝne netto razem Zysk (strata) netto przypadający na zwykłych akcjonariuszy jednostki Średnia waŝona liczba akcji zwykłych w szt Zysk (strata) netto na 1 akcję zwykłą ( w zł i EUR) 0,11 0,17 0,03 0,04 12 Rozwodniona liczba akcji w szt Rozwodniony zysk (strata) netto na 1 akcję zwykłą 0,11 0,12 0,03 0,03 14 Zysk netto zanualizowany , Średnia waŝona liczba akcji w szt.* Zysk netto zanualizowany na jedną akcję zwykłą 0,08-0,57 0,02-0,13 Stan na Stan na Stan na Stan na Aktywa razem Zobowiązania krótkoterminowe w tym: Zobowiązania wobec Klientów Zobowiązania długoterminowe Rezerwy na zobowiązania Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji w szt Wartość księgowa na 1 akcję ( w zł i EUR) 2,94 2,84 0,74 0,69 26 Rozwodniona liczba akcji w szt Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję (w zł i EUR) 2,94 2,84 0,74 0,69 *dotyczy okresu zanualizowanego Dla pozycji rachunku zysków i strat przeliczonych na EUR zastosowano średnią kursów NBP, obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego miesiąca: 9 miesięcy 2010 roku 4,0027 PLN, 9 miesięcy 2009 roku 4,3993 PLN, 12 miesięcy od 1 października 2009 roku do 30 września 2010 roku 4,0432, 12 miesięcy od 1 października 2008 roku do 30 września 2009 roku 4,2630. Dla pozycji bilansowych zastosowano kurs EUR na dzień: 30 września 2010 roku 3,9870 PLN, 31 grudnia 2009 roku 4,1082 PLN. 5

6 2. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ DM IDMSA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI 2.1. Podmioty podlegające konsolidacji i tworzące Grupę Kapitałową DM IDMSA Konsolidacją na dzień 30 września 2010 r. objęte zostały wszystkie jednostki zaleŝne i stowarzyszone tworzące Grupę Kapitałową Domu Maklerskiego IDM S.A. Sposób ujęcia poszczególnych jednostek w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym został opisany w pkt skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Podmiot dominujący Dom Maklerski IDM S.A. (dalej DM IDMSA ) z siedzibą w Krakowie, Mały Rynek 7, Kraków, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem , Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy KRS. Kapitał zakładowy DM IDMSA wynosi ,60 zł i dzieli się na (dwieście osiemnaście milionów sto siedemdziesiąt sześć osiemset pięćdziesiąt sześć) akcji o wartości nominalnej 0,10 zł kaŝda. Zarząd Na dzień 30 września 2010 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco: Grzegorz Leszczyński Prezes Zarządu, Rafał Abratański Wiceprezes Zarządu. Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Zarządu nie uległ zmianie. Rada Nadzorcza Na dzień 30 czerwca 2010 r. skład Rady Nadzorczej był następujący: Henryk Leszczyński Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Antoni Abratański Członek Rady Nadzorczej, Władysław Bogucki Członek Rady Nadzorczej, Jarosław Dziewa Członek Rady Nadzorczej, Andrzej Szumański Członek Rady Nadzorczej. W dniu 30 czerwca wygasła 3-letnia kadencja Jarosława Dziewy. Po wznowieniu obrad w dniu 22 lipca 2010 r., Zwyczajne Walne Zgromadzenie DM IDMSA (zwołane uprzednio na dzień 24 czerwca 2010 r.) uchwałami nr 2 i 3 w sprawie uzupełnienia składu Rady Nadzorczej wybrało na członków Rady Nadzorczej Adama Szyszkę i Dariusza Maciejuka. Na dzień 30 września 2010 r. skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco: Henryk Leszczyński Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Antoni Abratański Członek Rady Nadzorczej, Władysław Bogucki Członek Rady Nadzorczej, Andrzej Szumański Członek Rady Nadzorczej, Adam Szyszka Członek Rady Nadzorczej, Dariusz Maciejuk Członek Rady Nadzorczej. Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie. 6

7 Prokura Grupa Kapitałowa Domu Maklerskiego IDMSA Na dzień 30 czerwca 2010 r. prokurentami DM IDMSA byli: Jarosław śołędowski Prokurent, Piotr Derlatka Prokurent. Z dniem 7 lipca 2010 r. Jarosław śołędowski złoŝył rezygnację z pełnienia funkcji prokurenta DM IDMSA. W dniu 12 lipca 2010 r. do pełnienia tej funkcji został powołany Łukasz Jagiełło. Na dzień 30 września 2010 r. prokurentami DM IDMSA byli: Piotr Derlatka Prokurent, Łukasz Jagiełło Prokurent. Na dzień publikacji niniejszego raportu w/w osoby nadal pełnią funkcję Prokurentów Jednostki zaleŝne bezpośrednia kontrola DM IDMSA Electus S.A. z siedzibą w Lubinie, ul. Słowiańska 17, Lubin, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem , Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy KRS. Kapitał zakładowy Spółki wynosi ,00 zł (dziewięćset sześćdziesiąt tysięcy dziewięćset szesnaście złotych 00/100) i dzieli się na (słownie: dziewięć milionów sześćset dziewięć tysięcy sto sześćdziesiąt) sztuk akcji na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) kaŝda. DM IDMSA posiada (słownie: dziewięć milionów sześćset dziewięć tysięcy sto sześćdziesiąt) sztuk akcji na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) kaŝda spółki Electus S.A., co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym = i w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki Electus S.A. Zarząd Na dzień 30 czerwca 2010 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco: Wioleta Błochowiak Wiceprezes Zarządu. Z dniem 16 lipca 2010 r., uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 28 czerwca 2010 r., na stanowisko Prezesa Zarządu został powołany Jacek Ryński. Wobec tego na dzień 30 września 2010 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco: Jacek Ryński Prezes Zarządu, Wioleta Błochowiak Wiceprezes Zarządu. Na dzień przekazania niniejszego raportu skład Zarządu nie uległ zmianie. Rada Nadzorcza Na dzień 30 czerwca 2010 r. skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco: Bartłomiej Wiązowski Przewodniczący Rady Nadzorczej, Rafał Abratański - Członek Rady Nadzorczej, Grzegorz Leszczyński - Członek Rady Nadzorczej, Jarosław Dziewa - Członek Rady Nadzorczej, Waldemar Falenta - Członek Rady Nadzorczej, Łukasz Jagiełło - Członek Rady Nadzorczej, Tadeusz Duszyński - Członek Rady Nadzorczej, Michał Kornatowski - Członek Rady Nadzorczej, Zdzisław Piekarski Członek Rady Nadzorczej. Z dniem 30 czerwca 2010 r. wygasła kadencja członków Rady Nadzorczej Jarosława Dziewy, Bartłomieja Wiązowskiego oraz Waldemara Falenty. Waldemar Falenta został następnie, z dniem 1 lipca 2010 r. ponownie 7

8 powołany w skład Rady Nadzorczej. Ponadto Walne Zgromadzenie powierzyło funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Grzegorzowi Leszczyńskiemu. Na dzień 30 września 2010 r. skład Rady Nadzorczej był następujący: Grzegorz Leszczyński Przewodniczący Rady Nadzorczej, Rafał Abratański Członek Rady Nadzorczej, Waldemar Falenta Członek Rady Nadzorczej, Łukasz Jagiełło Członek Rady Nadzorczej, Tadeusz Duszyński Członek Rady Nadzorczej, Michał Kornatowski Członek Rady Nadzorczej, Zdzisław Piekarski Członek Rady Nadzorczej. Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Rady Nadzorczej nie zmienił się. Prokura Na dzień 30 września 2010 r. funkcje Prokurentów pełniły następujące osoby: Andrzej Klimek - Dyrektor Departamentu Prawnego, Joanna Kucharewicz - Dyrektor Działu Umów i Wyceny, Aneta Urlych Główny Księgowy, Zastępca Dyrektora Finansowego. Na dzień publikacji niniejszego raportu w/w osoby nadal pełnią funkcje Prokurentów. Electus S.A. posiada 100% udziałów w spółkach Electus Project A Sp. z o.o. i Electus Project B Sp. z o.o. Idea Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (dalej: Idea TFI ) z siedzibą w Warszawie, ul. Królewska 16, Warszawa, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem , Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS. Na dzień 30 czerwca 2010 r. kapitał zakładowy Spółki wynosił ,00 zł (czternaście milionów złotych 00/100) i dzielił się na (sto czterdzieści tysięcy) akcji imiennych, o wartości nominalnej po 100,00 zł (sto złotych 00/100) kaŝda. W dniu 29 lipca 2010 r. Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS zarejestrował obniŝenie kapitału zakładowego Idea TFI poprzez obniŝenie wartości nominalnej kaŝdej akcji ze 100,00 zł do 21,33 zł (dwadzieścia jeden złotych 33/100), zgodnie z uchwałą nr 1 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 19 marca 2010 r. Na dzień 30 września 2010 r. kapitał zakładowy Spółki wynosił ,00 zł (dwa miliony dziewięćset osiemdziesiąt sześć tysięcy dwieście złotych 00/100) i dzielił się na (sto czterdzieści tysięcy) akcji o wartości nominalnej 21,33 zł (dwadzieścia jeden złotych 33/100) kaŝda. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 6 września 2010 r. podjęło uchwałę nr 2/2010 w sprawie scalenia i podziału akcji Idea TFI oraz zmiany statutu, na mocy której postanowiono o: scaleniu akcji Idea TFI w stosunku 100:1 (sto do jednego), poprzez ustalenie nowej wartości nominalnej jednej akcji w wysokości 2 133,00 zł (dwa tysiące sto trzydzieści trzy złote 00/100) w miejsce dotychczasowej wartości nominalnej akcji wynoszącej 21,33 zł (dwadzieścia jeden złotych 33/100) oraz proporcjonalne zmniejszenie ogólnej liczby akcji Idea TFI w ten sposób, Ŝe kaŝde 100 (sto) akcji Idea TFI o wartości nominalnej 21,33 zł zostanie wymienionych na 1 (jedną) akcję Idea TFI o wartości nominalnej 2 133,00 zł kaŝda; podziale akcji Idea TFI w stosunku 1: (jeden do dziesięciu tysięcy sześciuset sześćdziesięciu pięciu) poprzez ustalenie nowej wartości nominalnej jednej akcji w wysokości 0,20 zł (dwadzieścia groszy) w miejsce dotychczasowej wartości nominalnej jednej akcji, wynoszącej 2 133,00 zł (dwa tysiące sto trzydzieści trzy złote 00/100) oraz proporcjonalne zwiększenie ogólnej liczby akcji Idea TFI w ten sposób, Ŝe kaŝda 1 (jedna) akcja Spółki zostanie wymieniona na (dziesięć tysięcy sześćset sześćdziesiąt pięć) akcji o wartości nominalnej 0,20 zł. Opisana zmiana statutu została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, Wydział XII Gospodarczy KRS w dniu 25 października 2010 r. 8

9 W związku z powyŝszym kapitał zakładowy Spółki na dzień publikacji niniejszego raportu wynosi ,00 zł (dwa miliony dziewięćset osiemdziesiąt sześć tysięcy dwieście złotych 00/100) i dzieli się na (czternaście milionów dziewięćset trzydzieści jeden tysięcy) akcji o wartości nominalnej 0,20 zł (dwadzieścia groszy) kaŝda. Na dzień 30 czerwca 2010 r. DM IDMSA był jedynym akcjonariuszem IDEA TFI S.A. W trzecim kwartale 2010 r. DM IDMSA dokonał zbycia części posiadanych akcji spółki stanowiących 5,41% w jej kapitale zakładowym. Na dzień 30 września 2010 r. DM IDMSA posiadał (słownie: sto trzydzieści dwa tysiące czterysta dwadzieścia) szt. akcji Idea TFI, o wartości nominalnej 21,33 zł (dwadzieścia jeden złotych 33/100) kaŝda, co stanowiło 94,59% udziału w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki. W związku z zarejestrowanymi w dniu 25 października 2010 r. zmianami kapitału zakładowego Spółki, na dzień publikacji niniejszego raportu DM IDMSA posiada (czternaście milionów sto dwadzieścia dwa tysiące pięćset dziewięćdziesiąt trzy) akcje Idea TFI o wartości nominalnej 0,20 zł (dwadzieścia groszy) kaŝda, co stanowi 94,59% w kapitale zakładowym spółki i w ogólnej liczbie głosów na Walnym zgromadzeniu. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Idea TFI na dzień 30 września 2010 r. przedstawiał się następująco: Zarząd Piotr Kukowski Prezes Zarządu, Łukasz Marek Jagiełło Członek Zarządu. Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Zarządu nie zmienił się. Rada Nadzorcza Na dzień 30 czerwca 2010 r. skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco: Grzegorz Leszczyński Przewodniczący Rady Nadzorczej, Piotr Derlatka Sekretarz Rady Nadzorczej, Rafał Abratański Członek Rady Nadzorczej, Tomasz Bogutyn Członek Rady Nadzorczej. W dniu 6 września 2010 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwałą nr 5/2010 powołało w skład Rady Nadzorczej Agnieszkę Rachwalską-Marko. W związku z tym na dzień 30 września 2010 r. skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco: Grzegorz Leszczyński Przewodniczący Rady Nadzorczej, Piotr Derlatka Sekretarz Rady Nadzorczej, Rafał Abratański Członek Rady Nadzorczej, Tomasz Bogutyn Członek Rady Nadzorczej, Agnieszka Rachwalska-Marko Członek Rady Nadzorczej. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu skład Rady Nadzorczej nie zmienił się. Electus Hipoteczny S.A. z siedzibą we Wrocławiu, ul. Świętego Antoniego 23, Wrocław, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem ; Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy KRS. Na dzień 30 czerwca 2010 r. kapitał zakładowy Electus Hipoteczny S.A. wynosił ,00 zł i dzielił się na akcji o wartości nominalnej 500,00 zł. W dniu 3 sierpnia 2010 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę nr 1/2010 o zmianie statutu Spółki, na mocy której przeprowadzony został podział wszystkich akcji Spółki. W wyniku podziału z dotychczasowych akcji o wartości nominalnej 500,00 zł kaŝda powstało akcji o wartości 9

10 nominalnej 1,00 zł. Zmiana Statutu została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy KRS w dniu 13 sierpnia 2010 r. Na dzień 30 września 2010 r. oraz na dzień publikacji niniejszego raportu kapitał zakładowy Spółki wynosi ,00 zł (pięć milionów trzysta dwa tysiące pięćset złotych 00/100) i dzieli się na (słownie: pięć milionów trzysta dwa tysiące pięćset) akcji o wartości nominalnej 1,00 zł (jeden złoty 00/100) kaŝda. DM IDMSA posiada (słownie: pięć milionów trzysta dwa tysiące pięćset) akcji Spółki o wartości nominalnej 1,00 zł (jeden złoty 00/100) kaŝda, co stanowi 100% udziału w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki Electus Hipoteczny S.A. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej na dzień 30 września 2010 r. przedstawiał się następująco: Zarząd Mirosław Magda Prezes Zarządu Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Zarządu nie uległ zmianie. Rada Nadzorcza Na dzień 30 czerwca 2010 r. skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco: Rafał Abratański Przewodniczący Rady Nadzorczej, Grzegorz Leszczyński Członek Rady Nadzorczej, Wioleta Błochowiak Członek Rady Nadzorczej, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwałą nr 10 z dnia 5 lipca 2010 r., działając na podstawie Statutu Spółki i art. 393 pkt 1 oraz art pkt 3 Kodeksu spółek handlowych, ustaliło ilość członków Rady Nadzorczej na trzech. Do dnia 30 września 2010 r. skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianom. W dniu 1 października 2010 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę w sprawie ustalenia składu liczbowego Rady Nadzorczej, postanawiając, Ŝe Rada Nadzorcza liczyć będzie pięć osób. Jednocześnie do Rady Nadzorczej Spółki powołano Barbarę Ludwikowską-Michniak i Roberta Zgudę. Tym samym skład Rady Nadzorczej na dzień 1 października 2010 r. przedstawiał się następująco: Rafał Abratański Przewodniczący Rady Nadzorczej, Grzegorz Leszczyński Członek Rady Nadzorczej, Wioleta Błochowiak Członek Rady Nadzorczej, Barbara Ludwikowska-Michniak Członek Rady Nadzorczej, Robert Zguda Członek Rady Nadzorczej. Do dnia przekazania niniejszego raportu skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie. Prokura ElŜbieta Rumin Prokurent (prokura samoistna) Na dzień publikacji niniejszego raportu ElŜbieta Rumin nadal pełni funkcje Prokurenta. Electus Hipoteczny S.A. posiada 100% udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki TMB S.A. z siedzibą we Wrocławiu. Z uwagi na brak przesłanek kontroli nad spółką Grupa Kapitałowa DM IDMSA nie zalicza TMB S.A. do spółek zaleŝnych. 10

11 IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, Mały Rynek 7, Kraków, wpisane do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem , Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy KRS. Kapitał zakładowy Spółki wynosi ,00 zł (dwieście tysięcy złotych) i dzieli się na (słownie: cztery tysiące) udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł (pięćdziesiąt złotych 00/100) kaŝdy. DM IDMSA posiada (słownie: cztery tysiące) udziałów spółki o wartości nominalnej 50,00 zł (pięćdziesiąt złotych 00/100) kaŝdy, co stanowi 100% udziału w kapitale zakładowym podmiotu. Skład Zarządu na dzień 30 września 2010 r. przedstawiał się następująco: Zarząd Piotr Derlatka Prezes Zarządu Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Zarządu nie uległ zmianie. W spółce nie funkcjonuje Rada Nadzorcza. Gwarant Agencja Ochrony S.A. (dalej Gwarant ) z siedzibą w Opolu, ul. Józefa Cygana 2, Opole, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem , Sąd Rejestrowy Sąd Rejonowy w Opolu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Kapitał zakładowym Spółki wynosi ,00 zł (pięćset tysięcy złotych 00/100) dzieli się na (pięć milionów) akcji o wartości 0,10 zł (dziesięć groszy) kaŝda. Na dzień 30 września 2010 r., DM IDMSA posiadał akcji Gwarant Agencja Ochrony S.A., co stanowiło 51,15 % udziału w kapitale zakładowym spółki i ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu. Ponadto DM IDMSA pełni funkcję animatora Spółki i w związku z tym na dzień 30 września 2010 r. posiadał z tego tytułu dodatkowo akcji, stanowiących 0,85 % udziału w kapitale zakładowym Spółki. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej na dzień 30 września 2010 r. przedstawiał się następująco: Zarząd Edward Kuczer Prezes Zarządu, Marek Pawełczyk - Członek Zarządu. Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Zarządu nie uległ zmianie. Rada Nadzorcza Rafał Abratański Przewodniczący Rady Nadzorczej, Marcin Michnicki Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Edyta Murczkiewicz Kuczer Członek Rady Nadzorczej, Piotr Derlatka Członek Rady Nadzorczej, Ryszard Kuczer Członek Rady Nadzorczej. Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie. Prokurenci Tadeusz Berka Prokurent (prokura samoistna) Krzysztof Sofiński Prokurent (prokura łączna) Na dzień publikacji niniejszego raportu wymienione osoby nadal pełnią funkcje Prokurentów. 11

12 Spółka posiada 100% udziałów w spółce Gwarant-Bis Agencja Ochrony Sp. z o.o. (dalej Gwarant Bis) prowadzącą działalność zbliŝoną do działalności Gwarant Agencja Ochrony S.A. Relpol 5 Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, Mały Rynek 7, Kraków, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem , Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy KRS. Kapitał zakładowy Spółki wynosi ,00 zł (sześć milionów trzydzieści jeden tysięcy 00/100) i dzieli się na 100 (sto) udziałów o wartości nominalnej ,00 zł (sześćdziesiąt tysięcy trzysta dziesięć złotych) kaŝdy. DM IDMSA posiada 100 (słownie: sto) udziałów w Relpol 5 Sp. z o.o. o wartości nominalnej ,00 zł (sześćdziesiąt tysięcy trzysta dziesięć złotych) kaŝdy, co stanowi 100% udziału w kapitale zakładowym podmiotu. Na dzień 30 czerwca 2010 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco: Zarząd Jarosław śołędowski Prezes Zarządu Z uwagi na rezygnację Jarosława śołędowskiego z funkcji Prezesa Zarządu, w dniu 5 sierpnia 2010 r. na stanowisko Prezesa Zarządu powołany został Ryszard Frączek. W związku z powyŝszym skład Zarządu na dzień 30 września 2010 r. przedstawiał się następująco: Ryszard Frączek Prezes Zarządu Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Zarządu nie uległ zmianie. W spółce nie funkcjonuje Rada Nadzorcza Jednostki zaleŝne pośrednia kontrola DM IDM SA Gwarant Bis Agencja Ochrony Sp. z o.o. z siedzibą w Opolu, ul. Józefa Cygana 2, Opole, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem ; Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy w Opolu, VIII Wydział Gospodarczy KRS (spółka bezpośrednio zaleŝna od Gwarant Agencja Ochrony S.A.). Kapitał zakładowy Gwarant Bis Agencja Ochrony Sp. z o.o. wynosi ,00 zł (sześćdziesiąt tysięcy złotych 00/100). Gwarant Agencja Ochrony S.A. posiada 120 (sto dwadzieścia) udziałów o wartości nominalnej 500,00 zł (pięćset złotych 00/100) kaŝdy spółki Gwarant Bis Agencja Ochrony Sp. z o.o., co stanowi 100 % udziału w kapitale zakładowym spółki Gwarant Bis Agencja Ochrony Sp. z o.o. i w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników spółki Gwarant Bis Agencja Ochrony Sp. z o.o. Skład Zarządu na dzień 30 września 2010 r. przedstawiał się następująco: Zarząd Marek Pawełczyk Prezes Zarządu, Sylwia Mucha Członek Zarządu, Małgorzata Weklak Członek Zarządu. Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Zarządu nie uległ zmianie. W spółce nie funkcjonuje Rada Nadzorcza. Electus Project A Sp. z o.o. z siedzibą w Lubinie, ul. Słowiańska 17, Lubin, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem ; Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, IX Wydział Gospodarczy KRS (spółka bezpośrednio zaleŝna od Electus S.A.). Kapitał zakładowy Electus Project A Sp. z o.o. wynosi 5 000,00 zł (pięć tysięcy złotych 00/100). 12

13 Electus S.A. posiada 5 (pięć) udziałów o wartości nominalnej 1 000,00 zł (tysiąc złotych 00/100) kaŝdy Spółki, co stanowi 100% udziału w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki. W dniu 30 marca 2010 r. dokonano zmian aktu załoŝycielskiego Spółki i podwyŝszenia kapitału zakładowego Spółki z kwoty 5 000,00 zł do kwoty tys. zł poprzez utworzenie nowych udziałów, które zostały objęte w następujący sposób: 157 udziałów objęła spółka Electus S.A. (wkład pienięŝny), udziały objęła spółka Artis Sp. z o.o. (wkład niepienięŝny nieruchomości) W związku z zabezpieczającymi interes Spółki warunkami zawieszającymi, na dzień przekazania niniejszego raportu postępowanie w sprawie rejestracji podwyŝszenia kapitału zakładowego Spółki nie zostało zakończone. Electus S.A. posiada 5 (pięć) udziałów o wartości nominalnej 1 000,00 zł (tysiąc złotych 00/100) kaŝdy Spółki, co stanowi 100% udziału w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki. Na dzień 30 września 2010 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco: Zarząd Wioleta Błochowiak Prezes Zarządu Anna Pawłowska Członek Zarządu Na dzień przekazania niniejszego raportu skład Zarządu nie uległ zmianie. W Spółce nie funkcjonuje Rada Nadzorcza, nie zostali równieŝ powołani prokurenci. Electus Project B Sp. z o.o. z siedzibą w Lubinie, ul. Słowiańska 17, Lubin, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem ; Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, IX Wydział Gospodarczy KRS (spółka bezpośrednio zaleŝna od Electus S.A.). Kapitał zakładowy Electus Project B Sp. z o.o. wynosi 5 000,00 zł (pięć tysięcy złotych 00/100). Electus S.A. posiada 5 (pięć) udziałów o wartości nominalnej 1 000,00 zł (tysiąc złotych 00/100) kaŝdy Spółki, co stanowi 100% udziału w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki. Na dzień 30 września 2010 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco: Zarząd Wioleta Błochowiak Prezes Zarządu Anna Pawłowska Członek Zarządu Na dzień przekazania niniejszego raportu skład Zarządu nie uległ zmianie. W Spółce nie funkcjonuje Rada Nadzorcza, nie zostali równieŝ powołani prokurenci Jednostki stowarzyszone SprintAir S.A. z siedzibą w Warszawie, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem ; Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie. Kapitał zakładowy spółki wynosi ,00 zł (cztery miliony czterdzieści sześć tysięcy złotych 00/100) i dzielił się na (cztery miliony czterdzieści sześć tysięcy) akcji serii A o wartości nominalnej 1,00 zł kaŝda. 13

14 Na dzień 30 września 2010 r. DM IDMSA posiadał (jeden milion siedemdziesiąt dziewięć tysięcy dziewięćset czterdzieści osiem) akcji, co stanowiło 26,69% udziału w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. DM IDMSA jest stroną umowy zobowiązującej go do zbycia na Ŝądanie drugiej strony umowy akcji SprintAir, co stanowi 6,75% udziału w kapitale i prawach głosu na Walnym Zgromadzeniu. Na dzień 30 września 2010 r. skład Zarządu i Rady Nadzorczej spółki przedstawiał się następująco: Zarząd Anna Baltaziuk Prezes Zarządu, Iwona Prędkopowicz Wiceprezes Zarządu. Rada Nadzorcza Sławomir Horbaczewski - Przewodniczący Rady Nadzorczej, Rafał Abratański - Członek Rady Nadzorczej, Marcin Michnicki - Członek Rady Nadzorczej, Dariusz Baltaziuk - Członek Rady Nadzorczej, Cezary Nowakowski - Członek Rady Nadzorczej, Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Zarządu i Rady Nadzorczej nie uległ zmianie. Prokurenci Adam Moczulski, Jacek Roszak. Na dzień publikacji niniejszego raportu wymienione powyŝej osoby nadal pełnią funkcje Prokurentów. SprintAir S.A. jest jednostką dominującą Grupy Kapitałowej SprintAir S.A. Jednostkami zaleŝnymi SprintAir S.A. są następujące spółki: SprintAir Cargo Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, SprintAir Aviaton School Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, UAB SprintAir Kaunas z siedzibą Karmavela, Kaunas district, Republika Litewska. SprintAir jest jedynym udziałowcem kaŝdej z wymienionych spółek, w związku z czym spółki te są pośrednio stowarzyszone z DM IDMSA. Przedsiębiorstwo Instalacji Przemysłowych INSTAL-LUBLIN S.A. (dalej Instal Lublin lub PIP Instal Lublin ) - spółka działa od 28 czerwca 2001 roku. Siedziba spółki mieści się w Lublinie. Głównym przedmiotem działalności są usługi projektowania i wykonawstwa instalacji chłodniczych i klimatyzacyjnych. Kapitał zakładowy spółki wynosi ,00 zł i dzieli się na akcji o wartości nominalnej 1,00 zł kaŝda. PIP Instal-Lublin S.A., jako podmiot notowany na GPW oraz jednostka dominująca w grupie kapitałowej, zobowiązana jest do publikowania sprawozdań finansowych oraz raportów okresowych i bieŝących, w związku z czym wszelkie informacje dotyczące tego podmiotu oraz jego grupy kapitałowej naleŝy analizować na podstawie opublikowanych przez jednostkę raportów bieŝących, okresowych i sprawozdań finansowych. Na dzień 30 czerwca 2010 r. Grupa Kapitałowa DM IDMSA posiadała akcji Instal Lublin S.A., co stanowiło 28,65% udziału w kapitale zakładowym oraz 28,65% głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki Instal Lublin S.A. W dniu 21 lipca 2010 r. Instal Lublin nabył 42,93% akcji Przedsiębiorstwa Wyrobów Betonowych AWBUD. Nabycie to sfinansowano ze środków pozyskanych z prywatnej subskrypcji akcji Instal Lublin serii H (akcje były obejmowane przez posiadaczy warrantów subskrypcyjnych serii B). Wydanie dokumentów akcji serii H nastąpiło 22 lipca 2010 r. W wyniku dokonania wydania dokumentów akcji serii H na podstawie art Kodeksu spółek handlowych i tym samym poprzez dokonanie podwyŝszenia kapitału zakładowego spółki Instal Lublin zmniejszył się procentowy udział DM IDMSA w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Bezpośrednio po dokonaniu podwyŝszenia kapitału zakładowego przez spółkę Instal Lublin DM IDMSA posiadał akcji Instal Lublin. co stanowiło 15,46 % w podwyŝszonym kapitale zakładowym oraz prawach głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. 14

15 W dniu 29 września 2010 r. w wyniku objęcia przez posiadaczy warrantów subskrypcyjnych serii C (wyemitowanych przez Instal Lublin) akcji Instal Lublin serii I w warunkowo podwyŝszonym kapitale zakładowym Instal Lublin oraz pokryciem tych akcji wkładem niepienięŝnym w postaci akcji i udziałów, Instal Lublin nabył akcji Przedsiębiorstwa Wyrobów Betonowych AWBUD (stanowiących 57,07% w kapitału zakładowego PWB AWBUD) oraz udziałów AWBUD Sp. z o.o. (stanowiących 100% jej kapitału). Wydanie dokumentów akcji serii I nastąpiło 29 września 2010 r. W wyniku dokonania wydania dokumentów akcji serii I, na podstawie art Kodeksu spółek handlowych i tym samym poprzez dokonanie podwyŝszenia kapitału zakładowego spółki Instal Lublin zmniejszył się procentowy udział DM IDMSA w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Bezpośrednio po dokonaniu podwyŝszenia kapitału zakładowego przez spółkę Instal Lublin DM IDMSA posiadał akcji Instal Lublin, co stanowiło 5,73 % w podwyŝszonym kapitale zakładowym oraz prawach głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. W III kwartale 2010 r. Grupa Kapitałowa DM IDMSA przestała wywierać znaczący wpływ na spółkę Instal Lublin, w związku z czym PIP Instal Lublin S.A. oraz jej spółki zaleŝne nie podlegają konsolidacji za okres III kwartału 2010 r. Od momentu zaprzestania wywierania znaczącego wpływu inwestycja w akcje Instal Lublin ujmowana jest jako instrument finansowy przeznaczony do obrotu. Geoclima Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem ; Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy KRS. Kapitał zakładowy spółki wynosi ,00 zł (dwieście dziewięćdziesiąt pięć tysięcy złotych) i dzieli się na 590 (pięćset dziewięćdziesiąt) udziałów o wartości nominalnej 500,00 zł (pięćset złotych) kaŝdy. Jedynym akcjonariuszem Geoclima Sp. z o.o. jest Instal Lublin. W związku z zaprzestaniem w III kwartale 2010 r. wywierania znaczącego wpływu na spółkę Instal Lublin, DM IDMSA nie dokonuje konsolidacji spółki Geoclima za okres III kwartału 2010 r. Zakład Produkcyjny Instal Sp. z o.o. z siedzibą w Lublinie. Od dnia 30 kwietnia 2010 roku, wskutek umorzenia 80% udziałów spółki posiadane przez Instal Lublin 19 udziałów stanowi 95 % kapitału zakładowego tej spółki. W związku z zaprzestaniem w III kwartale 2010 r. wywierania znaczącego wpływu na spółkę Instal Lublin, DM IDMSA nie dokonuje konsolidacji spółki Zakład Produkcyjny Instal Sp. z o.o. za okres III kwartału 2010 r. Grupa Kolastyna S.A. w upadłości układowej Spółka została utworzona 9 sierpnia 2001 r. Siedziba spółki mieści się w Krakowie. Działalność spółki koncentruje się na opracowywaniu i sprzedaŝy nowoczesnych kosmetyków do pielęgnacji twarzy i ciała, wyrobów perfumeryjnych, preparatów do depilacji oraz kosmetyków do makijaŝu. Kapitał zakładowy Spółki wynosi ,00 zł i dzieli się na akcji o wartości nominalnej 1,00 zł kaŝda. Na dzień 30 czerwca 2010 r. w posiadaniu Grupy Kapitałowej DM IDMSA znajdowało się akcji spółki, co stanowiło 5,26% udziału w jej kapitale. Na dzień 30 września 2010 r. Grupa Kapitałowa DM IDMSA posiadała akcji spółki, co stanowiło 6,81% udziału w jej kapitale. W związku z dysponowaniem przez DM IDMSA pełnomocnictwem do wykonywania prawa głosów z akcji naleŝących do A. Grzegorzewskiego udział Grupy Kapitałowej DM IDMSA w głosach na Walnym Zgromadzeniu spółki na dzień 30 czerwca 2010 r. wynosił 13,31%, a na dzień 30 września 2010 r. wynosił 14,86%. Pełnomocnictwo udzielone DM IDMSA przez A. Grzegorzewskiego wygasło w dniu 10 listopada 2010 r. i na dzień przekazania niniejszego raportu DM IDMSA nie posiada aktualnego pełnomocnictwa do wykonywania praw z przysługujących A. Grzegorzewskiemu akcji. W związku z tym na dzień przekazania raportu DM IDMSA jest uprawniony do wykonywania prawa głosutylko z posiadanych przez siebie akcji. Grupa Kolastyna posiada jednostkę zaleŝną Ubthe Corporation Ltd z siedzibą na Cyprze oraz jednostkę współzaleŝną BIONIQ Institute of Skin Care Technology Sp. z o.o. Grupa Kolastyna S.A. w upadłości układowej, jako podmiot notowany na GPW zobowiązany jest do publikowania sprawozdań finansowych, w związku z czym wszelkie informacje dotyczące tego podmiotu naleŝy analizować na podstawie opublikowanych przez jednostkę raportów bieŝących, okresowych i sprawozdań finansowych. 15

16 Internetowy Dom Handlowy S.A. (dalej IDH) z siedzibą w Warszawie, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod nr , sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Spółka powstała w wyniku przekształcenia spółki PMA Invest Sp. z o.o. w spółkę akcyjną. Kapitał zakładowy Spółki wynosi ,00 zł i dzieli się na akcji o wartości nominalnej 0,10 zł kaŝda. Na dzień 30 września 2010 r. DM IDMSA posiadał akcji spółki, co stanowiło 27,1% udziału w jej kapitale i głosach na Walnym Zgromadzeniu. ZaangaŜowanie DM IDMSA na koniec III kwartału br. w spółkę IDH wynikało z objęcia akcji nowych emisji, rejestracja podwyŝszenia kapitału w związku z emisją tych akcji nastąpiła 28 września 2010 r. IDH jest spółką dominującą w Grupie Kapitałowej Internetowego Domu Handlowego. Na dzień 30 września 2010 r. skład Zarządu Spółki był następujący: Łukasz Bartczak Prezes Zarządu Daniel Leśniak Wiceprezes Zarządu Na dzień 30 września 2010 r. skład Rady Nadzorczej Spółki był następujący: Maciej Sikorski Jarosław Kownacki Witold Serdakowski Dariusz Leśniak-Paduch Magdalena Grzybowska 3. OPIS DZIAŁALNOŚCI PODMIOTÓW TWORZĄCYCH GRUPĘ KAPITAŁOWĄ DM IDMSA WRAZ Z INFORMACJĄ O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH I USŁUGACH. Lp. Nazwa podmiotu Przedmiot działalności (główna działalność) PODMIOT DOMINUJĄCY 1. Dom Maklerski IDM S.A. operacje przekształceniowe, fuzje, przejęcia, transakcje na rynku niepublicznym, usługi w zakresie emisji papierów wartościowych, w tym przeprowadzanie ofert publicznych, usługi związane z rynkiem walutowym, asset management. JEDNOSTKI ZALEśNE KONTROLOWANE BEZPOŚREDNIO PRZEZ DM IDMSA 2. Electus S.A. usługi finansowe dla sektora słuŝby zdrowia i jednostek budŝetowych Skarbu Państwa oraz ich kontrahentów, oferowanie następujących produktów: poręczanie zobowiązań, finansowanie naleŝności, factoring, windykacja klasyczna, finansowanie zobowiązań, finansowanie inwestycji, poŝyczki. 3. Idea TFI S.A. oferowanie funduszy inwestycyjnych, zarządzanie funduszami inwestycyjnymi. 4. Electus Hipoteczny S.A. działalność finansowa: inwestycje w wierzytelności zabezpieczone hipotecznie, krótkoterminowe poŝyczki zabezpieczone hipotecznie, wykup wierzytelności zabezpieczonych hipotecznie. 16

17 5. IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o. Grupa Kapitałowa Domu Maklerskiego IDMSA świadczenie usług konsultingu finansowego obejmującego przygotowywanie prospektów emisyjnych, analiz finansowych, wycen i innych materiałów, świadczenie innych usług z dziedziny doradztwa finansowego. 6. Gwarant Agencja Ochrony S.A. ochrona fizyczna obiektów, konwojowanie wartości pienięŝnych, instalacje systemów sygnalizacji włamania i napadu (SSWiN), instalacje telewizji przemysłowej (CCTV), instalacje GPS, instalacje systemów kontroli dostępu (SKD), obsługa i monitorowanie elektronicznych systemów bezpieczeństwa, sprzątanie budynków i obiektów przemysłowych. 7. Relpol 5 Sp. z o.o. działalność związana z oprogramowaniem, pozostała finansowa działalność usługowa, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych, działalność maklerska związana z rynkiem papierów wartościowych i towarów giełdowych, pozostała działalność wspomagająca usługi finansowe, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych (zgodnie z wpisem do KRS na dzień 6 października 2010 r.). JEDNOSTKI ZALEśNE KONTROLOWANE POŚREDNIO PRZEZ DM IDMSA 8. Gwarant Bis Agencja Ochrony ochrona fizyczna obiektów; Sp. z o.o. sprzątanie budynków i obiektów, prace magazynowe (pakowanie i ładowanie cukru) w ramach kampanii cukrowej. 9. Electus Project A Sp. z o.o. działalność inwestycyjna na rynku nieruchomości 10. Electus Project B Sp. z o.o. działalność inwestycyjna na rynku nieruchomości 11. Grupa Kapitałowa SprintAir S.A.* 12. Grupa Kolastyna S.A. w upadłości układowej 13. Internetowy Dom Handlowy S.A. JEDNOSTKI STOWARZYSZONE *Skład Grupy Kapitałowej SprintAir podano pkt raportu lotnicze przewozy towarowe, loty ad hoc i czartery towarowe, loty ad hoc i czartery pasaŝerskie, obsługa techniczna samolotów, wspomaganie zarządzania ciągłą zdatnością lotów, szkolenia lotnicze. opracowywanie i sprzedaŝ nowoczesnych kosmetyków do pielęgnacji twarzy i ciała, wyrobów perfumeryjnych, preparatów do depilacji oraz kosmetyków do makijaŝu działalność e-commerce 17

18 4. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAśY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI. W dniu 22 września 2010 r. DM IDMSA dokonał zbycia akcji spółki Idea TFI o łącznej wartości nominalnej ,14 zł (sto sześćdziesiąt jeden tysięcy sześćset osiemdziesiąt jeden złotych 14/100), co stanowi 5,41% udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Idea TFI. W wyniku wydania w dniu 22 lipca 2010 r. dokumentów akcji serii H spółki Instal Lublin, a tym samym podwyŝszenia kapitału zakładowego Spółki, zmniejszył się udział DM IDMSA w kapitale zakładowym oraz ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Bezpośrednio po dokonaniu podwyŝszenia kapitału zakładowego Spółki DM IDMSA posiadał akcje Spółki, co stanowiło 15,46% w podwyŝszonym kapitale zakładowym oraz ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. W dniu 29 września 2010 r. posiadacze warrantów subskrypcyjnych serii C, wyemitowanych przez Instal Lublin, objęli akcje serii I w warunkowo podwyŝszonym kapitale zakładowym Spółki. Akcje zostały pokryte wkładem niepienięŝnym w postaci akcji spółki Przedsiębiorstwo Wyrobów Betonowych AWBUD S.A. (stanowiących 57,07% w kapitale zakładowym spółki) oraz udziałów spółki AWBUD Sp. z o.o. (stanowiących 100% kapitału zakładowego spółki). W wyniku wydania w dniu 29 września 2010 r. dokumentów akcji serii I, a tym samym podwyŝszenia kapitału zakładowego Spółki, zmniejszył się procentowy udział DM IDMSA w kapitale zakładowym oraz ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Bezpośrednio po podwyŝszeniu kapitału zakładowego Spółki DM IDMSA posiadał akcji Spółki, co odpowiadało 5,73% udziału w podwyŝszonym kapitale zakładowym oraz ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Wskutek opisanych transakcji i zaprzestania wywierania znaczącego wpływu na Spółkę, PIP Instal Lublin S.A., Geoclima Sp. z o.o. oraz Zakład Produkcyjny Instal Sp. z o.o. przestały być spółkami stowarzyszonymi DM IDMSA. W III kwartale 2010 r. DM IDMSA dokonał zbycia wszystkich posiadanych udziałów Sky Club Sp. z o.o. Z uwagi na brak wywierania znaczącego wpływu na tę spółkę w poprzednich okresach sprawozdawczych jednostka ta nie była uznawana za jednostkę stowarzyszoną i konsolidowana, pomimo posiadania w niej ponad 20% udziału. DM IDMSA objął akcji nowych emisji spółki Internetowy Dom Handlowy S.A. PodwyŜszenie kapitału zostało zarejestrowane przez Sąd 28 września 2010 r., w wyniku czego DM IDMSA osiągnął 27,1% udziału w kapitale spółki i głosach na Walnym Zgromadzeniu. 5. INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO. Zobowiązania warunkowe zostały omówione w skróconym sprawozdaniu finansowym - pkt STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOśLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH. W III kwartale 2010 r. Zarząd DM IDMSA nie sporządzał i nie przekazywał do publicznej wiadomości prognozy skonsolidowanego, jak równieŝ jednostkowego wyniku finansowego za rok O sporządzeniu ewentualnych prognoz Zarząd DM IDMSA poinformuje niezwłocznie w raporcie bieŝącym. Grupa Kolastyna S.A. w upadłości układowej, jako podmiot notowany na GPW, zobowiązana jest do publikowania sprawozdań finansowych oraz raportów okresowych i bieŝących, w związku z czym wszelkie informacje dotyczące prognoz publikowanych przez ten podmiot oraz jego spółki zaleŝne naleŝy analizować na podstawie opublikowanych przez jednostkę raportów bieŝących, okresowych i sprawozdań finansowych. Pozostałe podmioty wchodzące w skład Grupy Kapitałowej DM IDMSA nie sporządzały i nie przekazywały do publicznej wiadomości w III kwartale 2010 r. prognoz wyniku finansowego na rok

19 7. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEśNE CO NAJMNIEJ 5 % OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO. Imię i nazwisko akcjonariusza/firma Liczba posiadanych akcji Procentowy udział w kapitale zakładowym Liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu Procentowy udział w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Leszczyński Grzegorz ,768 % ,768 % Falenta Marek ,616 % ,616 % DM IDMSA* ,080 % ,080 % Abratański Rafał ,851 % ,851 % * stosownie do treści art k.s.h. Spółka nie wykonuje praw udziałowych z własnych akcji, w tym prawa głosu Dane w tabeli zostały przedstawione w oparciu o informacje posiadane przez emitenta na dzień przekazania niniejszego raportu. Od dnia przekazania raportu DM IDMSA za I półrocze 2010 r. w zakresie znacznych pakietów akcji zaszły następujące zmiany: W ramach programu skupu akcji własnych, realizowanego na podstawie uchwały nr 4 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia DM IDMSA, powziętej w dniu 25 stycznia 2010 r., a rozpoczętego na mocy uchwały Zarządu w dniu 28 czerwca 2010 r., w III kwartale 2010 r. DM IDMSA nabył łącznie (dziewięć milionów dziewięć pięćset siedemdziesiąt siedem tysięcy czterdzieści jeden) akcji o łącznej wartości nominalnej ,10 zł (dziewięćset pięćdziesiąt siedem tysięcy siedemset cztery złote 10/100). PowyŜszą liczbę akcji DM IDMSA nabył w okresie od 1 lipca 2010 r., do 30 września 2010 r., przy czym w okresie od 2 sierpnia 2010 r. do 31 sierpnia 2010 r. skup akcji własnych nie był prowadzony z uwagi na okres zamknięty poprzedzający publikację skonsolidowanego raportu za I półrocze 2010 r. PowyŜsza, łączna liczba akcji została nabyta za łączną kwotę tys. zł. W dniu 10 września 2010 r. DM IDMSA dokonał zbycia akcji własnych, nabytych na podstawie uchwał WZA z dnia 12 listopada 2008 r. oraz WZA z dnia 25 stycznia 2010 r., o czym poinformował w raporcie bieŝącym nr 56/2010. Mając na uwadze opisane wyŝej transakcje, łączna liczba akcji własnych posiadanych przez DM IDMSA na dzień 30 września 2010 r. wynosiła (trzynaście milionów czterysta sześćdziesiąt pięć tysięcy osiemset osiemdziesiąt jeden) akcji. Na tę liczbę składa się (dziesięć milionów dziewięćset osiem tysięcy osiemset czterdzieści) akcji nabytych w ramach Programu skupu akcji własnych Domu Maklerskiego IDM Spółka Akcyjna w celu ich zaoferowania kluczowym dla Spółki osobom, realizowanego w dniach od 10 lipca 2008 r. do 17 grudnia 2009 r., oraz akcji nabytych w ramach obecnie prowadzonego programu. Zarząd DM IDMSA przekazuje do publicznej wiadomości za kaŝdy dzień realizacji programu ilość akcji nabytych w danym dniu oraz ich średnią cenę, chyba, Ŝe w danym dniu nie nabyto akcji własnych w ramach programu. Z uwagi na kontynuację realizacji programu po zakończeniu okresu sprawozdawczego, łączna liczba akcji własnych posiadanych przez DM IDMSA na dzień 29 października 2010 r., tj. ostatni dzień przypadający przed okresem zamkniętym poprzedzającym przekazanie niniejszego raportu, wynosi (siedemnaście milionów sześćset dwadzieścia siedem tysięcy osiemset czterdzieści trzy) akcji, co stanowi 8,080% udziału 19

20 w kapitale zakładowym DM IDMSA, z tym zastrzeŝeniem jednakŝe, Ŝe stosownie do art k.s.h. DM IDMSA nie wykonuje praw udziałowych z własnych akcji, w tym prawa głosu. W dniach od 2 listopada 2010 r. (włącznie) do dnia 15 listopada 2010 r. (włącznie) skup akcji własnych w ramach bieŝącego programu nie był realizowany z uwagi na obowiązujący w tym czasie okres zamknięty. 8. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO, ODRĘBNIE DLA KAśDEJ Z OSÓB. Imię i nazwisko Stanowisko Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Leszczyński Grzegorz Prezes Zarządu ,768 % Abratański Rafał Wiceprezes Zarządu ,851 % Leszczyński Henryk Członek Rady Nadzorczej ,853 % Abratański Antoni Członek Rady Nadzorczej ,229 % Derlatka Piotr Prokurent ,091% Władysław Bogucki Członek Rady Nadzorczej ,004 % Od przekazania przez emitenta raportu za I półrocze 2010 r. nie zaszły zmiany w zakresie posiadania akcji emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące. 9. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAśOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, Z UWZGLĘDNIENIEM INFORMACJI W ZAKRESIE a) postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zaleŝnej, których wartość stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta, z określeniem: przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta, b) dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta, z określeniem łącznej wartości postępowań odrębnie w grupie zobowiązań oraz wierzytelności wraz ze stanowiskiem emitenta w tej sprawie oraz, w odniesieniu do największych postępowań w grupie zobowiązań i grupie wierzytelności - ze wskazaniem ich przedmiotu, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania oraz stron wszczętego postępowania; Zarówno w przypadku DM IDMSA jak i jednostek zaleŝnych wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Emitenta nie toczą się postępowania dotyczące wierzytelności bądź zobowiązań przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitraŝowego, których wartość stanowiłaby co najmniej 10 % kapitałów własnych DM IDMSA. 10. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEśNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEśELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIś RYNKOWE, Z WYJĄTKIEM TRANSAKCJI ZAWIERANYCH PRZEZ EMITENTA BĘDĄCEGO FUNDUSZEM Z PODMIOTEM POWIĄZANYM, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI. Transakcje z jednostkami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych. 20