Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej MENNICA SKARBOWA S.A. za II kwartał 2015 roku obejmujący okres

Transkrypt

1 Skonsoliwany raport kwartalny Grupy Kapitałowej MENNICA SKARBOWA S.A. za II kwartał 2015 roku obejmujący okres od 1 kwietnia 30 czerwca 2015 roku Warszawa, 14 sierpnia 2015 roku

2 Spis Treści PODSTAWOWE DANE O EMITENCIE... 3 DANE REJESTROWE EMITENTA... 3 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA... 4 WŁADZE EMITENTA... 4 Zarząd Emitenta... 4 Rada Nadzorcza Emitenta... 4 PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ... 5 DANE REJESTROWE SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 5 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 5 WŁADZE SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 6 STRUKTURA UDZIAŁOWCÓW SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 6 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY... 6 WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2015 R. ORAZ DANE PORÓWNAWCZE ZA II KWARTAŁ 2014 R KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEO, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ... 9 INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAO INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEO OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM KWARTALNYM INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEO SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA INFORMACJE DOTYCZĄCE INFORMACJI PRZEKAZANYCH W RAPORCIE SPIS TABEL

3 Informacje przyjęte podczas sporządzania danych finansowych zamieszczonych w skonsoliwanym raporcie kwartalnym Dane finansowe obejmujące okres od 1 kwietnia 2015 r. 30 czerwca 2015 r. zostały sporządzone w oparciu o przyjętą politykę rachunkowości Emitenta, a w szczególności zgodnie z zasadami rachunkowości, przedstawionymi w Ustawie o Rachunkowości. W niniejszym raporcie przedstawiono również dane porównywalne obejmujące II kwartał 2014 r. Dane finansowe przedstawione w niniejszym raporcie kwartalnym nie były badane przez Biegłego Rewidenta. Dane finansowe są wyrażone w walucie polskiej (PLN). PODSTAWOWE DANE O EMITENCIE DANE REJESTROWE EMITENTA Nazwa (firma): Siedziba: Kraj: Mennica Skarbowa Spółka Akcyjna Warszawa Polska Adres: Warszawa, ul. Jasna 1 Telefon: Fax: Adres strony internetowej: biuro@mennicaskarbowa.pl www2.mennicaskarbowa.pl REGON NIP: Numer KRS: Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS 3

4 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA Mennica Skarbowa S.A. to jeden z największych sprzedawców złota inwestycyjnego oraz innych metali szlachetnych na polskim rynku. Zajmuje się obrotem (sprzedażą i skupem) oraz przechowywaniem towarów inwestycyjnych, takich jak złoto, srebro i diamenty oraz radztwem w zakresie dywersyfikacji portfela inwestycyjnego w ramach inwestycji alternatywnych. Spółka starcza najwyższej jakości fizyczne produkty inwestycyjne (złote oraz srebrne sztabki i monety, a także diamenty inwestycyjne). W tym celu oferuje produkty z renomowanych mennic z całego świata, zrzeszonych w the Lonn Bullion Market Association. Ponadto kamienie szlachetne stępne w Mennicy Skarbowej posiadają certyfikację tylko największych i najbardziej cenionych na świecie instytucji certyfikujących, tj.: GIA (Gemological Institute of America), IGI (International Gemological Institute) oraz HRD (Hoge Raad Voor Diamant / High DiamondCouncil). Mennica Skarbowa S.A. jest notowana na warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych, na rynku NewConnect od roku Spółka otrzymała wyróżnienia: Rekin Biznesu 2013 od Miesięcznika Kapitałowego oraz e-gazele Biznesu 2014 od Pulsu Biznesu, a ponadto nieprzerwanie od roku 2011 posiada status Rzetelnej Firmy. Mennica Skarbowa S.A. stara się przybliżyd rynek metali szlachetnych każdemu zainteresowanemu. Wychodząc naprzeciw Klientom, wciąż rozszerza ofertę. Potwierdzając wiarygodnośd działalności Spółki, posiada ona wpis rejestru działalności kantorowej Narowego Banku Polskiego w zakresie sprzedaży i zakupu złota dewizowego oraz platyny dewizowej. Potencjałem Spółki jest wiedza i wieloletnie świadczenie na rynku finansowym posiadane przez kadrę menedżerską. Zespół Emitenta składa się ze specjalistów łączących świadczenie wyniesione zarówno z rynku kapitałowego, inwestycji alternatywnych jak i radztwa inwestycyjnego. WŁADZE EMITENTA ZARZĄD EMITENTA Zarząd Emitenta składa się z dwóch Członków: Bartłomiej Knichnicki - pełniący funkcję Prezesa Zarządu, Daria Buryś - pełniąca funkcję Członka Zarządu. RADA NADZORCZA EMITENTA Rada Nadzorcza składa się z sześciu Członków: Konrad Jakub Daleszyoski - Przewodniczący Rady Nadzorczej, Jan Zdzisław Głuszek - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Agnieszka Marta Libner - Członek Rady Nadzorczej, Adam Wojciech Łukojd - Członek Rady Nadzorczej, Stanisław Rogozioski - Członek Rady Nadzorczej, Konrad Szwedzioski Członek Rady Nadzorczej. 4

5 PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ DANE REJESTROWE SPÓŁKI ZALEŻNEJ Nazwa (firma): Siedziba: Kraj: MS Metale Sp. z o.o. Warszawa Polska Adres: Warszawa, ul. Jasna 1 Telefon: Fax: Adres strony internetowej: biuro@mennicaskarbowa.pl www2.mennicaskarbowa.pl REGON NIP: Numer KRS: Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZALEŻNEJ Do kooca września 2014 r. głównym celem działalności Spółki zależnej Emitenta było pośrednictwo w kupnie oraz sprzedaży fizycznego złota poprzez utworzenie portalu internetowego ułatwiającego Klientom sprzedaż i zakup złota. Jednakże w związku z faktem, iż powyższy portal nie osiągnął zakładanych celów biznesowych Zarząd Spółki zdecywał się zamknąd go z dniem r. Równocześnie od trzeciego kwartału 2014 r. chwili obecnej czyli kooca drugiego kwartału 2015 r. działalnośd Spółki koncentruje się na sprzedaży srebra, produktów numizmatycznych oraz diamentów w kanale hurtowym oraz detalicznym. Spółka została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sąwym dnia r., pod numerem

6 WŁADZE SPÓŁKI ZALEŻNEJ Zarząd Spółki zależnej składa się z jednego Członka Zarządu: Bartłomiej Knichnicki - pełniący funkcję Prezesa Zarządu. STRUKTURA UDZIAŁOWCÓW SPÓŁKI ZALEŻNEJ Jedynym udziałowcem spółki MS Metale Sp. z o.o. jest spółka Mennica Skarbowa S.A., która posiada wszystkie udziały Spółki, tj (cztery tysiące) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (sto złotych) każdy, o łącznej wartości nominalnej ,00 zł (dwieście tysięcy złotych) i pokryła je w całości wkładem pieniężnym (według stanu na dzieo r.). SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE ZA II KWARTAŁ 2015 R. ORAZ DANE PORÓWNAWCZE ZA II KWARTAŁ 2014 R. Na skonsoliwane wyniki finansowe składają się dane finansowe Emitenta oraz dane finansowe Spółki zależnej MS Metale Sp. z o.o. Tabela 1. Skrócone skonsoliwane dane finansowe z bilansu Pozycje z Bilansu (w zł) Stan na dzieo Stan na dzieo A. Aktywa trwałe I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe 0 0 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe I. Zapasy II. Należności krótkoterminowe III. Inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A. Kapitał (fundusz) własny I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (-) 0 0 III. Udziały (akcje) własne (-) 0 0 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0 0 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0 0 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) Netto

7 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-) 0 0 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I. Rezerwy na zobowiązania II. Zobowiązania długoterminowe III. Zobowiązania krótkoterminowe IV. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 SUMA Tabela 2. Skrócony skonsoliwany Rachunek Zysków i Strat Pozycje w RZIS (w zł) II kwartał 2015 ( ) II kwartał 2014 ( ) od od A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartośd datnia, zmniejszenie - wartośd ujemna) III. Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty, w tym: V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartośd sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) D. Pozostałe przychody operacyjne: I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne

8 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym II. Odsetki, w tym III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki, w tym II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) J. Wyniki zdarzeo nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) I. Zyski nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I +/- J) L. Podatek chowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K - L - M) Tabela 3. Skrócone skonsoliwane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitale Własnym I II III Wyszczególnienie II kwartał 2015 ( ) II kwartał 2014 ( ) od r r. od r r. Kapitał własny na początek okresu (BO) Kapitał własny na koniec okresu (BZ) Kapitał własny na koniec okresu, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku poza kapitały własne Tabela 4. Skrócone skonsoliwane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych 8

9 POZYCJE Z RACHUNKU PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH II kwartał 2015 ( ) II kwartał 2014 ( ) od r r. od r r. Przepływy środków pieniężnych z A działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto II Korekty razem III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 0 0 I Wpływy II Wydatki III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0 0 I Wpływy II Wydatki III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III) E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F Środki pieniężne na początek okresu G Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEO, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ Emitent informuje, iż skonsoliwane przychody ze sprzedaży w drugim kwartale 2015 r. wyniosły 23,5 mln zł, w porównaniu 11,9 mln zł za II kwartał 2014 r. Na wartośd osiągniętych przychodów netto ze sprzedaży składa się sprzedaż przez sklep internetowy, w punktach obsługi klienta oraz sprzedaż wygenerowana przez radców finansowych, z którymi Emitent współpracuje. Grupa Kapitałowa w drugim kwartale 2015 r. prawie podwoiła swoje przychody w stosunku analogicznego okresu roku 2014 r. o około 97%. Zysk netto za drugi kwartał 2015 r. wzrósł ponad pięciokrotnie w stosunku wyniku za drugi kwartał 2014 r. Wyniósł on 207,4 tys. zł w porównaniu 37,7 tys. zł rok wcześniej. 9

10 Grupa Kapitałowa na dzieo 30 czerwca 2015 r. posiada kapitał własny w wysokości 1 189,7 tys. zł, na który składa się m.in. kapitał podstawowy, wynik netto, kapitał zapasowy oraz strata z lat ubiegłych. Istotną pozycję w bilansie sporządzonym na koniec II kwartału 2015 roku stanowią zobowiązania krótkoterminowe o wartości 3 270,9 tys. zł, w których największy udział mają otrzymane zaliczki na stawy, wynikające z prowadzonej działalności. Zarząd Emitenta informuje, iż nie publikował jednostkowych prognoz przychodów oraz zysku netto. INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAO INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE. Grupa Kapitałowa po zmianie nazwy firmy z Grupa Mennice Krajowe S.A. na Mennica Skarbowa S.A. istotnie zwiększyła swoje działania marketingowe mające na celu promocję marki Spółki. Otworzone przez Emitenta pod koniec roku 2014 r. dwa nowe oddziały, w Katowicach oraz w Krakowie, umożliwiły istotne zwiększenie skali działalności oraz zyskowności. Dlatego też Grupa Kapitałowa w kwietniu 2015 roku otworzyła kolejny nowy oddział we Wrocławiu. Ponadto Mennica Skarbowa S.A. skupiała się na rozwoju skupu złota od osób indywidualnych. Powyższa działalnośd pozwala Emitentowi zwiększyd marżowośd poprzez pozyskiwanie taoszych produktów, jak również zdywersyfikuje źródła osiąganych przychodów i uniezależnia je od koniunktury na złoto. Ponadto dzięki temu Grupa Kapitałowa mogła zaoferowad nową kategorię produktów złotą i srebrną biżuterię pochodzącą ze skupu, oferowaną w bardzo konkurencyjnych cenach. Poza powyższymi działaniami Emitent cały czas aktywnie rozbuwuje i pracowuje swój główny kanał sprzedaży, tj. sklep internetowy oraz podpisuje umowy z indywidualnymi radcami finansowymi z całego kraju na oferowanie przez nich produktów Emitenta. JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEO OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM KWARTALNYM Zarząd spółki Mennica Skarbowa informuje, iż na dzieo 30 czerwca 2015 r. Grupę Kapitałową Emitenta stanowiły: 1. Spółka Mennica Skarbowa S.A. z siedzibą w Warszawie, 2. Spółka MS Metale Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. 10

11 INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEO SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Tabela 5. Struktura akcjonariuszy spółki Mennica Skarbowa S.A. na dzieo 30 czerwca 2015 roku Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale zakławym Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ Bartłomiej Knichnicki ,23% 50,23% Setanta S.A ,32% 24,32% Arkadiusz Drysch ,69% 7,69% pozostali akcjonariusze ,76% 17,76% Razem ,00% 100,00% INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA Na dzieo r. liczba osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty wynosiła 13. INFORMACJE DOTYCZĄCE INFORMACJI PRZEKAZANYCH W RAPORCIE Zarząd Emitenta informuje, iż niniejszy skonsoliwany raport kwartalny został opracowany zgodnie z Regulaminem ASO, a w szczególności Załącznikiem nr 3 Regulaminu ASO. Zgodnie z najlepszą wiedzą Emitenta wszelkie informacje przekazane w niniejszy raporcie są prawdziwe, rzetelne i zgodne ze stanem faktycznym SPIS TABEL TABELA 1. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Z BILANSU... 6 TABELA 2. SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 7 TABELA 3. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 8 TABELA 4. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 8 TABELA 5. STRUKTURA AKCJONARIUSZY SPÓŁKI MENNICA SKARBOWA S.A. NA DZIEO 30 CZERWCA 2015 ROKU