RESPECT Index IX edycja III Etap weryfikacji Jak udokumentować odpowiedzi na pytania zawarte w ankiecie?

Transkrypt

1 RESPECT Index IX edyja III Etap weryfikaji Jak udokumentować odpowiedzi na pytania zawarte w ankieie?

2 ANKIETA RESPECT IX EDYCJA Ogólne założenia 2015 Deloitte Advisory Sp. z o. o. 2

3 Pytania ankietowe Pytania zawarte w ankieie RESPECT Index przypisane zostały do następująyh grup zynników ESG: ENVIRONMENTAL (zynniki środowiskowe) SOCIAL (zynniki społezne) GOVERNANCE (zynniki ekonomizne) zarządzanie środowiskowe ogranizanie oddziaływania środowiskowego ioróżnorodność aspekty środowiskowe produktów/usług (pytania E1-E14) BHP zarządzanie zasoami ludzkimi relaje z dostawami dialog z interesariuszami raportowanie społezne (pytania S1-S20) zarządzanie strategizne kodeks postępowania zarządzanie ryzykiem zarządzanie ryzykiem nadużyć audyt wewnętrzny i system kontroli relaje z klientami (pytania G1-G17) 2015 Deloitte Advisory Sp. z o. o. 3

4 Pytania ankietowe Poszzególne pytania dotyzą wszystkih Spółek wypełniająyh ankietę ądź jedynie tyh, które przypisane zostały do określonego działu, a mianowiie: PRZEMYSŁ spożywzy, lekki, drzewny, hemizny, farmaeutyzny, tworzyw sztuznyh, paliwowy, materiałów udowlanyh, udownitwo, elektromaszynowy, metalowy, motoryzayjny, energetyka, deweloperzy, inne. FINANSE anki, uezpiezenia, rynek kapitałowy, inne. USŁUGI handel detalizny, handel hurtowy, informatyka, telekomunikaja, media, hotele i restauraje, inne Deloitte Advisory Sp. z o. o. 4

5 Pytania ankietowe Odpowiadają na pytanie Spółka ma możliwość podjęia deyzji dotyząej zakresu podmiotowego odpowiedzi i wyrania jednej z następująyh opji: Spółka nie posiada podmiotów zależnyh, wię odpowiedź dotyzy wyłąznie jej samej Wyłąznie spółka matka Wyrany podmiot lu nielizne podmioty grupy kapitałowej (inne niż spółka-matka) Większość grupy kapitałowej z wyłązeniem nieliznyh, mało istotnyh podmiotów zależnyh, przy zym jeśli spółka matka stanowi większość grupy kapitałowej - należy zaznazyć odpowiedź () Wszystkie spółki grupy kapitałowej 2015 Deloitte Advisory Sp. z o. o. 5

6 ANKIETA RESPECT IX EDYCJA Jak dokumentować udzielane odpowiedzi? 2015 Deloitte Advisory Sp. z o. o. 6

7 Pytanie E.1 E.1 Czy firma zidentyfikowała i udokumentowała istotne oszary wpływu działalnośi (ezpośredniego lu pośredniego) na środowisko naturalne? a nie - tak, przy zym udokumentowane zostały wyniki analizy dotyząe ezpośredniego (związanego z prowadzoną działalnośią operayjną) wpływu spółki na środowisko tak, przy zym ook wyników analizy dotyząej ezpośredniego (związanego z prowadzoną działalnośią operayjną) wpływu spółki na otozenie udokumentowane zostały wyniki analizy poświęonej pośredniemu oddziaływaniu na środowisko Dokument / Raport / Prezentaja - Analiza wpływu na środowisko wskazująa na istotne oszary tego wpływu wynikająe z działalnośi operayjnej (np. analiza przygotowana w ramah proesu uiegania się o pozwolenie środowiskowe / zintegrowane ądź odręny stworzony dokument na potrzey wewnętrzne). Dokument / Raport / Prezentaja - Analiza wpływu na środowisko wskazująa na istotne oszary tego wpływu w szerokim ujęiu, także przez pryzmat ałego yklu żyia produktu (np. analiza przygotowana w ramah uiegania się o pozwolenie środowiskowe / zintegrowane ądź odręny dokument stworzony na potrzey wewnętrzne) Deloitte Advisory Sp. z o. o. 7

8 Pytanie E.2 E.2 Czy wdrożono ertyfikowany system zarządzania środowiskowego i firma dysponuje potwierdzeniem jego ważnośi stwierdzonym przez upoważniony podmiot? a nie - tak, ISO14001 Aktualny ertyfikat ISO14001 tak, EMAS - Wspólnotowy System Ekozarządzania i Audytu (ang. Eo- Management and Audit Sheme) Dokument potwierdzająy dokonanie rejestraji w krajowym systemie ekozarządzania i audytu (EMAS) 2015 Deloitte Advisory Sp. z o. o. 8

9 Pytanie E.3 E.3 Czy firma opraowała i stosuje politykę środowiskową (rozumianą jako formalny dokument, który: określa ogólny kierunek działań środowiskowyh organizaji; ustala zasady, jakimi ędzie kierować się organizaja w kwestiah dotyząyh środowiska; jest punktem odniesienia, względem którego oeniane ędą wszystkie działania organizaji w oszarze ohrony środowiska i zarządzania środowiskowego)? a nie - tak, jest to dokument określająy ogólne wartośi i wizję firmy w odniesieniu do zagadnienia środowiska naturalnego Dokument funkjonująy pod nazwą "polityka środowiskowa" lu inne stosowne opraowanie, w którym udokumentowane zostały wartośi/wizja, jakimi kieruje się spółka, gdy hodzi o oddziaływanie na środowisko naturalne. d tak, dokument ten ook wartośi i wizji firmy w odniesieniu do zagadnienia środowiska naturalnego, definiuje również zadania/działania podejmowane przez spółkę skierowane na zarządzanie/ogranizanie skali poszzególnyh, istotnyh typów oddziaływań na środowisko tak, dokument ten spełnia wymogi określone w punktah () oraz (), a ponadto towarzyszą mu formalnie określone, mierzalne ele, które są regularnie (zgodnie z wześniej określoną zęstotliwośią) i w sposó udokumentowany monitorowane, a wyniki monitoringu są raportowane zarządowi (wraz ze wskazaniem przyjętyh elów i propozyji działań naprawzyh w przypadku, gdy nie są one osiągane) Dokument funkjonująy pod nazwą "polityka środowiskowa" lu inne stosowne opraowanie, w którym udokumentowane zostały wartośi/wizja, jakimi kieruje się spółka, gdy hodzi o oddziaływanie na środowisko naturalne. Dokument ten uzupełnia zestawienie działań zaplanowanyh i podejmowanyh przez spółkę elem ogranizenia zidentyfikowanej skali oddziaływania na środowisko. Dokument funkjonująy pod nazwą "polityka środowiskowa" lu inne stosowne opraowanie, w którym udokumentowane zostały wartośi/wizja, jakimi kieruje się spółka, gdy hodzi o oddziaływanie na środowisko naturalne. Dokument ten uzupełnia zestawienie działań zaplanowanyh i podejmowanyh przez spółkę elem ogranizenia zidentyfikowanej skali oddziaływania na środowisko, przy zym spółka zdefiniowała w nim dodatkowo mierzalne ele, określiła sposó i zęstotliwość ih monitorowania. spółka ponadto faktyznie, w sposó udokumentowany, prowadzi monitoring i formułuje raporty przekazywane okresowo na potrzey zarządu Deloitte Advisory Sp. z o. o. 9

10 Pytanie E.4 E.4 Czy w trakie ostatniego zamkniętego roku finansowego spółka podjęła udokumentowane działania na rzez ogranizenia lu nie zwiększania zużyia surowów i/lu materiałów? (pytanie wielokrotnego wyoru) a d e f nie określone zostały ele w zakresie utrzymania lu redukji poziomu zużyia surowów i materiałów związanyh z podstawowym przedmiotem działalnośi przedsięiorstwa (w zależnośi od speyfiki tej działalnośi ele dotyzą danego okresu lu wielkośi produkji) yły podejmowane i dokumentowane działania polegająe na monitorowaniu stopnia realizaji przyjętyh elów w zakresie utrzymania lu redukji poziomu zużyia surowów i materiałów związanyh z podstawowym przedmiotem działalnośi przedsięiorstwa raportowano wewnętrznie na potrzey zarządu stopień osiągnięia przyjętyh elów w zakresie utrzymania lu redukji poziomu zużyia surowów i materiałów (przedstawiają propozyje działań zaradzyh w przypadku ewentualnego nieosiągnięia przyjętyh elów) związanyh z podstawowym przedmiotem działalnośi przedsięiorstwa spółka informowała o podejmowanyh przez sieie w tym zakresie działaniah, definiowanyh elah w zakresie utrzymania lu redukji poziomu zużyia surowów i materiałów związanyh z podstawowym przedmiotem działalnośi przedsięiorstwa oraz stopniu ih realizaji za pośrednitwem strony WWW i/lu raportu społeznego/środowiskowego zy raportu odpowiedzialnego iznesu/zrównoważonego rozwoju/zintegrowanego spółka realizuje wszystkie lu wyrane aktywnośi spośród zaznazonyh przez sieie odpowiedzi ()-(e) również w odniesieniu do pośredniego zużyia surowów i/lu materiałów - Dokument prezentująy listę elów przyjętyh przez spółkę w zakresie redukji poziomu zużyia surowów i materiałów (listę ww. elów zawierać może strategia CR, raport CR lu w innym stosowny dokument o harakterze wewnętrznym lu zewnętrznym). Raport / podsumowanie (dokument o harakterze wewnętrznym lu zewnętrznym) ędąe wynikiem prowadzonego na ieżąo/okresowo monitoringu, prezentująe stopień realizaji założonyh elów w zakresie redukji lu utrzymania poziomu zużyia surowów lu materiałów. Raport / prezentaja przygotowana na potrzey zarządu spółki, poświęona realizaji przyjętyh elów w zakresie utrzymania lu redukji zużyia surowów lu materiałów (sprawozdanie przygotowywane przykładowo w ramah ykliznego przeglądu zintegrowanego systemu zarządzania). Informaje udostępnione na stronie WWW spółki ądź zaprezentowane w wymienionyh raportah. Dokumenty/źródła informaji wymienione powyżej, zawierająe opisy/dane dotyząe również zagadnienia pośredniego zużyia surowów i/lu materiałów Deloitte Advisory Sp. z o. o. 10

11 Pytanie E.5 E.5 Czy w trakie ostatniego zamkniętego roku finansowego spółka podjęła udokumentowane działania na rzez ogranizenia lu nie zwiększania zużyia surowów i/lu materiałów? (pytanie wielokrotnego wyoru) a nie - podejmowane yły konkretne i udokumentowane działania mająe na elu nie zwiększanie lu ogranizanie zużyia surowów i/lu materiałów, a efekty realizowanyh działań yły mierzone Raport / prezentaja stanowiąe podsumowanie z realizaji podejmowanyh działań, z wyszzególnieniem osiągniętyh rezultatów/efektów podjętyh działań. podejmowane yły działania z zakresu komunikaji wewnętrznej zahęająe praowników do ogranizania zużyia surowów i materiałów w związku z wykonywaniem powierzonyh im oowiązków Dokumenty / materiały stanowiąe przykłady komunikaji wewnętrznej adresowanej do praowników: mailing, naklejki, prezentaja, informaje o szkoleniah wewnętrznyh w tym zakresie. d spółka realizuje wszystkie lu wyrane aktywnośi spośród zaznazonyh przez sieie odpowiedzi ()-() również w odniesieniu do pośredniego zużyia surowów i/lu materiałów Dokumenty/źródła informaji wymienione powyżej, zawierająe opisy/dane dotyząe również zagadnienia pośredniego zużyia surowów i/lu materiałów Deloitte Advisory Sp. z o. o. 11

12 Pytanie E.6 E.6 Czy w trakie ostatniego zamkniętego roku finansowego spółka podjęła udokumentowane działania na rzez ogranizenia lu nie zwiększania stopnia zużyia paliw i energii oraz monitorowała wpływ na klimat? (pytanie wielokrotnego wyoru) a nie - d e f g określone zostały ele w zakresie utrzymania lu redukji poziomu zużyia paliw i energii związanyh z podstawowym przedmiotem działalnośi przedsięiorstwa (w zależnośi od speyfiki tej działalnośi ele dotyzą danego okresu lu wielkośi produkji) yły podejmowane i dokumentowane działania polegająe na monitorowaniu stopnia realizaji przyjętyh elów w zakresie utrzymania lu redukji poziomu zużyia paliw i energii związanyh z podstawowym przedmiotem działalnośi przedsięiorstwa raportowano wewnętrznie na potrzey zarządu stopień osiągnięia przyjętyh elów w zakresie utrzymania lu redukji poziomu zużyia paliw i energii (przedstawiają propozyje działań zaradzyh w przypadku ewentualnego nieosiągnięia przyjętyh elów redukyjnyh) związanyh z podstawowym przedmiotem działalnośi przedsięiorstwa monitoringowi osiągnięia elów w zakresie utrzymania lu redukji poziomu zużyia paliw i energii towarzyszy szaowanie i monitorowanie wpływu przedsięiorstwa na klimat. spółka informuje o podejmowanyh przez sieie w tym zakresie działaniah, definiowanyh elah w zakresie utrzymania lu redukji poziomu zużyia paliw i energii oraz stopniu ih realizaji za pośrednitwem strony WWW i/lu raportu środowiskowego zy raportu odpowiedzialnego iznesu/zrównoważonego rozwoju/zintegrowanego spółka realizuje wszystkie lu wyrane aktywnośi spośród zaznazonyh przez sieie możliwośi ()-(f) również w odniesieniu do pośredniego zużyia paliw i energii oraz monitorowania wpływu na klimat Dokument prezentująy listę elów przyjętyh przez spółkę w zakresie redukji poziomu zużyia paliw i energii (listę ww. elów zawierać może strategia CR, raport CR lu w innym stosowny dokument o harakterze wewnętrznym lu zewnętrznym). Raport / podsumowanie (dokument o harakterze wewnętrznym lu zewnętrznym) ędąe wynikiem prowadzonego na ieżąo/okresowo monitoringu, prezentująe stopień realizaji założonyh elów w zakresie redukji lu utrzymania poziomu zużyia paliw i energii. Raport / prezentaja przygotowana na potrzey zarządu spółki, poświęona realizaji przyjętyh elów w zakresie utrzymania lu redukji zużyia paliw i energii (sprawozdanie przygotowywane przykładowo w ramah ykliznego przeglądu zintegrowanego systemu zarządzania). Raport / prezentaja z realizaji elów w zakresie utrzymania lu redukji poziomu zużyia paliw i energii, zawierająa informaje potwierdzająe, że spółka szauje i monitoruje swój wpływ na klimat. Informaje udostępnione na stronie WWW spółki ądź zaprezentowane w wymienionyh raportah. Dokumenty/źródła informaji wymienione powyżej, zawierająe opisy/dane dotyząe również zagadnienia pośredniego zużyia paliw i energii oraz monitorowania wpływu na klimat Deloitte Advisory Sp. z o. o. 12

13 Pytanie E.7 E.7 Czy w trakie ostatniego zamkniętego roku finansowego spółka podjęła udokumentowane działania na rzez ogranizenia lu nie zwiększania stopnia zużyia paliw i energii oraz monitorowała wpływ na klimat? (pytanie wielokrotnego wyoru) a nie - d podejmowane yły konkretne i udokumentowane działania mająe na elu nie zwiększanie lu ogranizanie zużyia paliw i energii, a efekty realizowanyh działań yły mierzone podejmowane yły działania z zakresu komunikaji wewnętrznej zahęająe praowników do ogranizania zużyia paliw i energii w związku z wykonywaniem powierzonyh im oowiązków spółka realizuje wszystkie lu wyrane aktywnośi spośród zaznazonyh przez sieie odpowiedzi ()-() również w odniesieniu do pośredniego zużyia paliw i energii oraz monitorowania wpływu na klimat Raport / prezentaja stanowiąe podsumowanie z realizaji podejmowanyh działań, z wyszzególnieniem osiągniętyh rezultatów/efektów podjętyh działań. Dokumenty / materiały stanowiąe przykłady komunikaji wewnętrznej adresowanej do praowników: mailing, naklejki, prezentaja, informaje o szkoleniah wewnętrznyh w tym zakresie. Dokumenty/źródła informaji wymienione powyżej, zawierająe opisy/dane dotyząe również zagadnienia pośredniego zużyia paliw i energii oraz wpływu na klimat Deloitte Advisory Sp. z o. o. 13

14 Pytanie E.8 E.8 Czy w trakie ostatniego zamkniętego roku finansowego spółka podjęła udokumentowane działania na rzez nie zwiększania lu ogranizenia zużyia wody? (pytanie wielokrotnego wyoru) a nie - d e określone zostały ele w zakresie utrzymania lu redukji poziomu zużyia wody w związku z podstawowym przedmiotem działalnośi przedsięiorstwa (w zależnośi od speyfiki tej działalnośi ele dotyzą danego okresu lu wielkośi produkji) yły podejmowane i dokumentowane działania w zakresie monitorowania stopnia realizaji przyjętyh elów dotyząyh utrzymania lu redukji poziomu zużyia wody, związanyh z podstawowym przedmiotem działalnośi przedsięiorstwa raportowano wewnętrznie na potrzey zarządu stopień osiągnięia przyjętyh elów dotyząyh utrzymania lu redukji poziomu zużyia wody (przedstawiają propozyje działań zaradzyh w przypadku ewentualnego nieosiągnięia przyjętyh elów redukyjnyh) związanyh z podstawowym przedmiotem działalnośi przedsięiorstwa spółka informuje o podejmowanyh przez sieie w tym zakresie działaniah, definiowanyh elah i stopniu ih realizaji za pośrednitwem strony WWW i/lu raportu środowiskowego zy raportu odpowiedzialnego iznesu/zrównoważonego rozwoju/zintegrowanego Dokument prezentująy listę elów przyjętyh przez spółkę w zakresie redukji poziomu zużyia wody (listę ww. elów zawierać może strategia CR, raport CR lu w innym stosowny dokument o harakterze wewnętrznym lu zewnętrznym). Raport / podsumowanie (dokument o harakterze wewnętrznym lu zewnętrznym) ędąe wynikiem prowadzonego na ieżąo/okresowo monitoringu, prezentująe stopień realizaji założonyh elów w zakresie redukji lu utrzymania poziomu zużyia wody. Raport / prezentaja przygotowana na potrzey zarządu spółki, poświęona realizaji przyjętyh elów w zakresie utrzymania lu redukji zużyia wody (sprawozdanie przygotowywane przykładowo w ramah ykliznego przeglądu systemu zintegrowanego systemu zarządzania). Informaje udostępnione na stronie WWW spółki ądź zaprezentowane w wymienionyh raportah. f g spółka realizuje wszystkie lu wyrane aktywnośi spośród zaznazonyh przez sieie odpowiedzi ()-(e) również w odniesieniu do pośredniego zużyia wody nie dotyzy (Spółka udzielają tej odpowiedzi zoowiązana jest dołązyć uzasadnienie dla nieuznawania zagadnienia zużyia wody za kwestię istotną w zestawieniu z przedmiotem działalnośi przedsięiorstwa) Dokumenty/źródła informaji wymienione powyżej, zawierająe opisy/dane dotyząe również zagadnienia pośredniego zużyia wody. Analiza/raport wskazująy na przyzyny udzielania niniejszej odpowiedzi, odnosząy się do poziomu istotnośi tego zagadnienia, skali oddziaływania spółki w tym zakresie, szaunków i wylizeń jego dotyząyh, et Deloitte Advisory Sp. z o. o. 14

15 Pytanie E.9 E.9 Czy w trakie ostatniego zamkniętego roku finansowego spółka podjęła udokumentowane działania na rzez nie zwiększania lu ogranizenia zużyia wody? (pytanie wielokrotnego wyoru) a nie - d podejmowane yły konkretne i udokumentowane działania mająe na elu nie zwiększanie lu ogranizenie zużyia wody, a efekty realizowanyh działań yły regularnie mierzone podejmowane yły działania z zakresu komunikaji wewnętrznej zahęająe praowników do ogranizania zużyia wody w związku z wykonywaniem powierzonyh im oowiązków spółka realizuje wszystkie lu wyrane aktywnośi spośród zaznazonyh przez sieie odpowiedzi ()-() również w odniesieniu do pośredniego zużyia wody Raport / prezentaja stanowiąa podsumowanie z realizaji podejmowanyh działań, z wyszzególnieniem osiągniętyh rezultatów/efektów podjętyh działań. Dokumenty / materiały stanowiąe przykłady komunikaji wewnętrznej adresowanej do praowników: mailing, naklejki, prezentaja, informaje o szkoleniah wewnętrznyh w tym zakresie. Dokumenty/źródła informaji wymienione powyżej, zawierająe opisy/dane dotyząe również zagadnienia pośredniego zużyia wody Deloitte Advisory Sp. z o. o. 15

16 Pytanie E.10 E.10 Czy firma segreguje odpady i odzyskuje surowe wtórne? a d nie, nie angażujemy się w nieoligatoryjny reykling i segregaję, niemniej damy o to, y odpady yły zagospodarowywane zgodnie z wymogami prawa i posiadamy stosowne umowy dotyząe wszystkih odpadów powstająyh w związku z prowadzoną przez nas działalnośią tak, segregujemy i wspomagamy w sposó udokumentowany wtórne wykorzystanie odpadów, nie jesteśmy jednak w stanie podać dokładnego odsetka odzyskanyh odpadów - działania w tym zakresie wykrazają poza wymogi prawne dotyząe zagospodarowywania odpadów tak, segregujemy i wspomagamy w sposó udokumentowany segregaję/reykling ponad 1/3 odpadów działania w tym zakresie wykrazają poza wymogi prawne dotyząe zagospodarowywania odpadów tak, segregujemy i wspomagamy w sposó udokumentowany segregaję/reykling wykorzystanie ponad 2/3 odpadów działania w tym zakresie wykrazają poza wymogi prawne dotyząe zagospodarowywania odpadów Sprawozdanie o odpadah przygotowane na potrzey marszałka właśiwego województwa. Sprawozdanie o odpadah przygotowane na potrzey marszałka właśiwego województwa. Dokumenty / materiały potwierdzająe fakt podejmowania działań nieoligatoryjnyh, wykrazająyh poza oowiązki wynikająe z przepisów prawa (plakaty, roszury, newslettery, zdjęia, plany działań, sprawozdania z podjętyh akji, et.) Sprawozdanie o odpadah przygotowane na potrzey marszałka właśiwego województwa. Dokumenty / materiały potwierdzająe fakt podejmowania nieoligatoryjnyh działań (segregaja, reykling) wskazująe na lizę/typy powstająyh odpadów (któryh nie dotyzą oowiązki prawne) w iągu roku, wolumen odpadów nieoligatoryjnie ojętyh segregają/reyklingiem w iągu roku oraz ih % w odniesieniu do łąznej lizy wygenerowanyh odpadów (potwierdzenie poziomu przekrazająego 1/3 wszystkih odpadów). Sprawozdanie o odpadah przygotowane na potrzey marszałka właśiwego województwa. Dokumenty / materiały potwierdzająe fakt podejmowania nieoligatoryjnyh działań (segregaja, reykling) wskazująe na lizę/typy powstająyh odpadów (któryh nie dotyzą oowiązki prawne) w iągu roku, wolumen odpadów nieoligatoryjnie ojętyh segregają/reyklingiem w iągu roku oraz ih % w odniesieniu do łąznej lizy wygenerowanyh odpadów (potwierdzenie poziomu przekrazająego 2/3 wszystkih odpadów) Deloitte Advisory Sp. z o. o. 16

17 Pytanie E.11 E.11 Czy firma analizuje wpływ swoih kluzowyh lokalizaji na ioróżnorodność i podejmuje działania służąe ogranizaniu skali oddziaływania na nią w ih otozeniu? a nie - tak, firma przeprowadza samodzielnie analizę ioróżnorodnośi otozenia przyrodnizego w swoih kluzowyh lokalizajah, planuje i podejmuje działania skierowane na ogranizanie skali oddziaływania na ioróżnorodność tak, firma przeprowadza z udziałem wyspejalizowanego podmiotu zewnętrznego (organizaji ekologiznej, uzelni) analizę ioróżnorodnośi otozenia przyrodnizego w swoih kluzowyh lokalizajah, planuje i podejmuje działania skierowane na ogranizanie skali oddziaływania na ioróżnorodność Raport / prezentaja potwierdzająa przeprowadzoną analizę wpływu na ioróżnorodność. Wewnętrzne wytyzne, strategia postępowania skierowana na ogranizenie skali oddziaływania na ioróżnorodność. Dokumenty / materiały potwierdzająe prowadzone działania skierowane na ogranizenie oddziaływania, działania kompensayjne, et. Dokumentaja potwierdzająa prowadzoną analizę ioróżnorodnośi (deyzje o środowiskowyh uwarunkowaniah, deyzje derogayjne, plany monitorowania). Dokumenty potwierdzająe prowadzone działania skierowane na ogranizenie oddziaływania, działania kompensayjne, et Deloitte Advisory Sp. z o. o. 17

18 Pytanie E.12 E.12 Czy wśród oferowanyh produktów/usług znajdują się takie, które na etapie ih projektowania ądź w trakie ih użytkowania uwzględniają aspekt ogranizania skali oddziaływania na środowisko naturalne w stopniu wykrazająym ponad wymogi przepisów prawa lu oowiązująe standardy (zynnik ten jest dodatkowo eksponowany w relaji z klientem)? a nie - tak, firma oferuje pojedynze usługi/produkty spełniająe te wymagania Dokumenty / materiały / prezentaje potwierdzająe, że spółka posiada w swojej oferie produkty, które pozwalają na ogranizanie skali oddziaływania na środowisko (ze wskazaniem sposou w jaki w ih przypadku uwzględnia się aspekt ogranizania skali oddziaływania na środowisko naturalne). tak, ponad połowa oferowanyh przez firmę produktów/usług spełnia te wymagania Zestawienie oferowanyh produktów i usług ze wskazaniem, które z nih spełniają zdefiniowane w pytaniu wymagania (ze wskazaniem sposou w jaki w ih przypadku uwzględnia się aspekt ogranizania skali oddziaływania na środowisko naturalne). d tak, wszystkie oferowane przez firmę produkty/usługi spełniają te wymagania Regulaje wewnętrzne / dokumenty wskazująe na sposó działania spółki, które potwierdzają oferowanie przez przedsięiorstwo wyłąznie produktów, które pozwalają na ogranizanie skali oddziaływania na środowisko (ze wskazaniem sposou w jaki w ih przypadku uwzględnia się aspekt ogranizania skali oddziaływania na środowisko naturalne) Deloitte Advisory Sp. z o. o. 18

19 Pytanie E.13 E.13 Czy wśród oferowanyh produktów/usług finansowyh znajdują się takie, które mają na elu wspieranie podmiotów/rozwiązań ogranizająyh skalę negatywnyh oddziaływań na środowisko naturalne? (pytanie wielokrotnego wyoru) a nie - tak, firma oferuje produkty finansowe lu uzestnizy w oferowaniu przez inne podmioty produktów finansowyh ędąyh przykładem odpowiedzialnego inwestowania (firma daje swoim klientom możliwość inwestowania w podmioty, które spełniają śiśle zdefiniowane wymagania w sferze oddziaływania na środowisko naturalne) Opis produktu finansowego / usługi, dostępnego w oferie spółki, który jest przykładem odpowiedzialnego inwestowania (opis wskazuje na uwzględnianie w ramah produktu zagadnienia spełniania przez dany podmiot określonyh wymagań w zakresie oddziaływania na środowisko naturalne). tak, firma uwzględnia kryteria środowiskowe w proesie podejmowania deyzji o udzielaniu klientom możliwośi skorzystania z oferowanyh przez nią produktów/usług finansowyh (np. preferenyjne warunki przy oferowaniu pożyzek/kredytów/ohrony uezpiezeniowej na rzez podmiotów spełniająyh śiśle zdefiniowane wymagania w sferze oddziaływania na środowisko naturalne) Regulamin oferowanyh produktów finansowyh, w przypadku któryh uwzględniane są kryteria środowiskowe w proesie deyzyjnym (dot. deyzji o możliwośi skorzystania przez klienta przedsięiorstwa z oferowanyh przez nie produktów/usług finansowyh). d tak, firma oferuje produkty finansowe dedykowane realizaji projektów/podejmowaniu działań służąyh ogranizaniu skali negatywnego oddziaływania na środowisko naturalne i/lu zwiększająyh skalę pozytywnego wpływu na środowisko naturalne Opis produktu finansowego / usługi, dostępnyh w oferie spółki, dedykowanyh realizaji projektów/podejmowaniu działań służąyh ogranizaniu skali negatywnego oddziaływania na środowisko Deloitte Advisory Sp. z o. o. 19

20 Pytanie E.14 E.14 Czy firma została ukarana za nieprzestrzeganie przepisów ohrony środowiska (tj. kara stała się prawomona, a roszzenie wymagalne)? (Odpowiedź powinna dotyzyć ostatniego zamkniętego roku finansowego oraz roku oenego do daty wypełnienia kwestionariusza) a tak, suma kar stanowi nie mniej niż 0,01% przyhodu firmy Deyzja o nałożeniu kary potwierdzająa wartość nałożonej kary oraz datę jej wydania/wymagalnośi. Rahunek wyników za zamknięty rok finansowy (nota do sprawozdania dotyząa nałożonyh na spółkę kar). tak, zdarzyły się inydentalne przypadki nałożenia kar (suma kar stanowi mniej niż 0,01% przyhodu firmy) Deyzja o nałożeniu kary potwierdzająa wartość nałożonej kary oraz datę jej wydania/wymagalnośi. Rahunek wyników za zamknięty rok finansowy (nota do sprawozdania dotyząa nałożonyh na spółkę kar). nie, nie yło przypadku ukarania firmy Oświadzenie o raku kar z tego tytułu podpisane przez przedstawiiela komórki organizayjnej odpowiedzialnej za kwestie środowiskowe i/lu rady prawnego. Rahunek wyników za zamknięty rok finansowy (nota do sprawozdania dotyząa nałożonyh na spółkę kar) Deloitte Advisory Sp. z o. o. 20

21 Pytanie S.1 S.1 Czy firma podejmuje uporządkowane działania ukierunkowane na zapewnienie w firmie ezpieznyh i higieniznyh warunków pray? (pytanie wielokrotnego wyoru) a nie - zdefiniowane zostały ogólne zasady z oszaru BHP adresowane do wszystkih praowników określone zostały szzegółowe wymagania proeduralne z oszaru BHP, które oowiązują w poszzególnyh/istotnyh sferah prowadzonej działalnośi iznesowej Księga Zintegrowanego Systemu Zarządzania Jakośią (Polityka/Proedury) lu odręny dokument stanowiąy politykę w oszarze BHP przyjętą przez spółkę. Księga Zintegrowanego Systemu Zarządzania Jakośią (Polityka/Proedury) lu odręny dokument/dokumenty przedstawiająe wymagania w zakresie BHP oowiązująe w poszzególnyh sferah funkjonowania przedsięiorstwa. d e f opraowuje się i realizuje rozne plany działań szkoleniowyh w oszarze BHP komunikowane są wewnątrz firmy ele definiowane w oszarze BHP, odnotowywane wypadki przy pray, podejmowane działania komunikowane są na zewnątrz firmy, za pośrednitwem strony WWW lu raportu społeznego, ele definiowane w oszarze BHP, odnotowywane wypadki przy pray, podejmowane działania Plany działań szkoleniowyh realizowanyh w oszarze BHP, a także sprawozdanie z ih wykonania. Rejestr wypadków. Dokument zawierająy ele przyjęte przez spółkę w oszarze BHP. Raport podsumowująy działania podejmowane w oszarze BHP w odpowiedzi na identyfikowane w tym oszarze ryzyka. Strona WWW spółki / raport społezny Deloitte Advisory Sp. z o. o. 21

22 Pytanie S.2 S.2 Czy wdrożono ertyfikowany system zarządzania ezpiezeństwem i higieną pray, a firma dysponuje potwierdzeniem jego ważnośi stwierdzonym przez upoważniony podmiot? a nie - tak, OHSAS lu PN Aktualne ertyfikaty 2015 Deloitte Advisory Sp. z o. o. 22

23 Pytanie S.3, S.4, S.5 S.3 Czy w trakie ostatniego roku finansowego odnotowano wypadki przy pray? Ile? (Zgodnie z rejestrem wypadków funkjonująym w firmie lu informajami przekazywanymi na potrzey GUS/odpowiedniego organu administraji. Jeśli nie yło takiego przypadku prosimy wpisać "0". Pozostawienie pustego pola ędzie traktowane jak odmowa odpowiedzi.) Rejestr wypadków za ostatni zamknięty rok finansowy. Statystyzna Karta Wypadków GUS Z-KW. S.4 Czy w wśród wyżej wymienionyh wypadków odnotowano wypadki śmiertelne? Ile? (Zgodnie z rejestrem wypadków funkjonująym w firmie lu informajami przekazywanymi na potrzey GUS/odpowiedniego organu administraji. Jeśli nie yło takiego przypadku prosimy wpisać "0". Pozostawienie pustego pola ędzie traktowane jak odmowa odpowiedzi.) Rejestr wypadków za ostatni zamknięty rok finansowy. Statystyzna Karta Wypadków GUS Z-KW. S.5 Jaka yła średnia liza dni asenji horoowej przypadająa na praownika zatrudnionego na umowę o praę? (Lizona jako stosunek łąznej lizy dni asenji horoowej w przedsięiorstwie i poziomu zatrudnienia na konie roku finansowego. Asenja horoowa powinna oejmować jedynie nieoeność z powodu horoy praownika - ez wlizania opieki nad dziekiem/złonkiem rodziny.) Rejestr zwolnień lekarskih (np. druk ZUS ZLA). Dokument podsumowująy dokonane olizenia oraz materiał / dokument / wyiąg prezentująy dane źródłowe (możliwe jest ih udostępnienie do wglądu w systemie) Deloitte Advisory Sp. z o. o. 23

24 Pytanie S.6 S.6 Czy firma opraowała i stosuje politykę personalną? (Rozumianą jako formalny dokument, który określa ogólny kierunek działań HR organizaji i ustala zasady, jakimi ędzie kierować się organizaja w kwestiah dotyząyh praowników i staje się punktem odniesienia, względem którego oeniane ędą wszystkie działania podejmowane w ramah zarządzania tym oszarem) a nie - tak, ale nie towarzyszą jej udokumentowane, mierzalne ele, które yłyy regularnie monitorowane tak, towarzyszą jej udokumentowane, mierzalne ele, które są regularnie (zgodnie z wześniej formalnie zdefiniowaną zęstotliwośią) monitorowane Polityka personalna stanowiąa formalny dokument opisująy ogólne podejśie spółki do zagadnienia zarządzania zasoami ludzkimi, założenia działań podejmowanyh przez spółkę w oszarze HR. Polityka personalna stanowiąa formalny dokument opisująy ogólne podejśie spółki do zagadnienia zarządzania zasoami ludzkimi, założenia działań podejmowanyh przez spółkę w oszarze HR. Uzupełnia ją zestawienie przyjętyh w oszarze HR elów, a także prezentaja/sprawozdanie z realizaji przyjętyh elów (opraowane jako rezultat prowadzonego monitoringu podejmowanyh działań i stopnia realizaji przyjętyh elów) Deloitte Advisory Sp. z o. o. 24

25 Pytanie S.7 S.7 Czy praowniy podlegają regularnym i sformalizowanym oenom jakośi pray? (Firma powinna dysponować dokumentami potwierdzająymi podejmowanie działań w tym zakresie w okresie ostatniego zamkniętego roku finansowego lu - zgodnie z formalnie przyjętymi zasadami - w zamkniętym roku finansowym, w którym ta oena powinna yła zostać przeprowadzona.) a nie - tak, ale oeny nie są powiązane z planowaniem indywidualnego rozwoju zawodowego praowników tak i wynik oeny jest powiązany z planowaniem dalszego indywidualnego rozwoju zawodowego praowników, udziału w szkoleniah, itp. Proedura/dokument opisująy funkjonująy w spółe system oen praownizyh. Przykładowe karty oeny praownika. Zestawienie /dokument prezentująy podsumowanie ostatniej przeprowadzonej w adanym okresie oeny praowników, ze wskazaniem lizy praowników, którzy przeszli proes oeny. Proedura/dokument opisująy funkjonująy w spółe system oen praownizyh. Przykładowe karty oeny praownika. Zestawienie /dokument prezentująy podsumowanie ostatniej przeprowadzonej w adanym okresie oeny praowników, ze wskazaniem lizy praowników, którzy przeszli proes oeny. Udostępniona dokumentaja powinna zawierać informaje wskazująe na to, że wyniki proesu oen praownizyh są podstawą w proesie planowania rozwoju indywidualnego rozwoju zawodowego praowników, określania zasadnośi udziału w szkoleniah/danyh typah szkoleń Deloitte Advisory Sp. z o. o. 25

26 Pytanie S.8 S.8 Czy spółka prowadzi wśród praowników adania dotyząe nastrojów, zaangażowania, utożsamiania się z wartośiami spółki zy satysfakji? (Spółka powinna dysponować dokumentami potwierdzająymi podejmowanie działań w tym zakresie w okresie ostatniego zamkniętego roku finansowego lu zgodnie z formalnie przyjętymi zasadami - w zamkniętym roku finansowym, w którym ta oena powinna yła zostać przeprowadzona.) a nie - tak, ale nie są to adania yklizne Dokument prezentująy podsumowanie/wyniki ostatnih przeprowadzonyh w spółe adań satysfakji/nastrojów/zaangażowania praowników. C tak, adania takie prowadzone są ykliznie Dokument prezentująy podsumowanie/wyniki ostatnih (a także poprzednih) przeprowadzonyh w spółe adań satysfakji/nastrojów/zaangażowania praowników. Udokumentowane zasady (polityka personalna zy proedura wewnętrzna) przeprowadzania adań satysfakji/nastrojów/zaangażowania praowników, w tym definiująe ih zęstotliwość Deloitte Advisory Sp. z o. o. 26

27 Pytanie S.10 S.9 Czy spółka przyjęła uporządkowane podejśie do zarządzania różnorodnośią w miejsu pray? [Konepja różnorodnośi (diversity) azuje na poszanowaniu różni, jakie występują między ludźmi. Podstawowe kategorie, w któryh ludzie różnią się to: płeć, wiek, pohodzenie narodowe i etnizne, rasa, religia, orientaja seksualna i (nie)pełnosprawność. Zarządzanie różnorodnośią oznaza dostrzeganie różni pomiędzy ludźmi w organizaji (i poza nią) i świadome rozwijanie strategii, polityk i programów, które tworzą klimat dla poszanowania i wykorzystania tyh różni na rzez organizaji. Celem zarządzania różnorodnośią jest stworzenie takiego środowiska pray, w którym każda zatrudniona osoa zuje się szanowana i doeniona i w którym może ona w pełni realizować swój potenjał, o przyzynia się do sukesu organizaji.] (pytanie wielokrotnego wyoru) a nie, spółka nie uregulowała tej prolematyki w sposó formalny i nie podejmuje działań z tego oszaru tak, spółka ujęła zagadnienie różnorodnośi w dokumentah strategiznyh firmy/ politykah (strategia, polityka różnorodnośi, kodeks etyki/kodeks postępowania) - Dokumenty potwierdzająe strategizne ujęie zagadnień różnorodnośi. tak, spółka przyjęła formalnie zasadę różnorodnośi w proesie rekrutaji Dokumenty/proedury opisująe proes rekrutaji wskazująe na stosowanie ww. zasady. d tak, spółka przyjęła formalnie zasadę równość w dostępie do zaroków, enefitów, rozwoju, szkoleń i awansu e tak, spółka wprowadziła programy/podejmuje działania skierowane do wyranyh grup praownizyh (matki praująe, osoy z grupy 50+, et.) Polityka wynagradzania w firmie. Polityka personalna, stosowne proedury. Dokumenty potwierdzająe realizowane programy. f tak, elastyzne zas pray i formy zatrudnienia (praa z domu przez Internet, ruhome godziny pray - na stanowiskah, na któryh jest to możliwe) Regulamin pray, inne dokumenty/polityki przedstawiająe dostępne rozwiązania w sferze elastyznego zatrudnienia i zasady korzystania z nih. Dokument/materiał potwierdzająy ogólną dostępność wśród praowników do ww. informaji. g tak, spółka komunikuje wewnętrznie swoje podejśie do zagadnienia różnorodnośi Wewnętrzny system przepływu informaji Intranet. Inne formy potwierdzająe wewnętrzną komunikaję. h tak, spółka komunikuje zewnętrznie swoje podejśie do zagadnienia różnorodnośi Strona WWW spółki, materiały potwierdzająe prowadzoną komunikaję zewnętrzną Deloitte Advisory Sp. z o. o. 27

28 Pytanie S.10 S.10 Co spółka oferuje swoim praownikom (na dzień przeprowadzenia przeglądu)? (pytanie wielokrotnego wyoru) a spółka nie oferuje swoim praownikom żadnyh dodatkowyh enefitów - dodatkowe świadzenia sojalne skierowane do praowników, którzy znaleźli się w trudnej sytuaji żyiowej Potwierdzenie z Intranetu dot. zasad korzystania z dodatkowyh świadzeń sojalnyh przysługująyh praownikom w trudnej sytuaji żyiowej. dodatkową opiekę medyzną dla wszystkih praowników Potwierdzenie z Intranetu dot. zasad korzystania z dodatkowego uezpiezenia medyznego. Umowa z firmą świadząą usługi medyzne w ramah ww. dodatkowego uezpiezenia. d praownizy program emerytalny (lu inną formę III filaru uezpiezeń emerytalnyh) Umowa z firmą uezpiezeniową dotyząa funkjonowania dodatkowego programu emerytalnego. e zęśiową lu pełną refundaję kosztów nauki w szkołah wyższyh Dokument/proedura/polityka przedstawiająa wymagania/zasady w zakresie otrzymywania pełnej lu zęśiowej refundaji z tytułu nauki w szkołah wyższyh. f zęśiową lu pełną refundaję kosztów nauki języków oyh Dokument/proedura/polityka przedstawiająa wymagania/zasady w zakresie otrzymywania pełnej lu zęśiowej refundaji z tytułu nauki języków oyh Deloitte Advisory Sp. z o. o. 28

29 Pytanie S.11, S.12 S.11 Jaki ył poziom (%) rotaji wśród wszystkih praowników spółki zatrudnionyh na umowę o praę? (Rotaja rozumiana jako stosunek lizy odejść - dorowolnyh oraz zwolnień - do przeiętnego zatrudnienia w danym roku.) Dokument podsumowująy dokonane olizenia (poziom rotaji olizony według wzoru: liza odejść w danym roku/przeiętne zatrudnienie w danym roku) oraz materiał / dokument / wyiąg prezentująy dane źródłowe (możliwe jest ih udostępnienie do wglądu w systemie) wykorzystane do dokonanyh olizeń. S.12 Jaka yła średnia liza dni szkoleniowyh przypadająa na praownika zatrudnionego na umowę o praę? (Lizona jako stosunek łąznej lizy dni szkoleniowyh w przedsięiorstwie i poziomu zatrudnienia na konie roku finansowego.) Dokument podsumowująy dokonane olizenia (wskaźnik wylizony wg wzoru: liza godzin szkoleniowyh w danym roku/ poziom zatrudnienia na konie roku finansowego) oraz materiał / dokument / wyiąg prezentująy dane źródłowe (możliwe jest ih udostępnienie do wglądu w systemie) wykorzystane do dokonanyh olizeń Deloitte Advisory Sp. z o. o. 29

30 Pytanie S.13 S.13 Czy spółka została ukarana za naruszanie praw praownizyh lu przegrała sprawę sądową z praownikiem, a sąd zasądził na jego rzez odszkodowanie (tj. kara stała się prawomona, a roszzenie wymagalne)? (Odpowiedź powinna dotyzyć ostatniego zamkniętego roku finansowego oraz roku oenego do dnia wypełnienia kwestionariusza.) a tak, suma kar stanowi nie mniej niż 0,01% przyhodu firmy Deyzja o nałożeniu kary potwierdzająa wartość nałożonej kary oraz datę jej wydania/wymagalnośi. Rahunek wyników za zamknięty rok finansowy (nota do sprawozdania dotyząa nałożonyh na spółkę kar). tak, inydentalne przypadki (suma kar stanowi mniej niż 0,01% przyhodu firmy) Deyzja o nałożeniu kary potwierdzająa wartość nałożonej kary oraz datę jej wydania/wymagalnośi. Rahunek wyników za zamknięty rok finansowy (nota do sprawozdania dotyząa nałożonyh na spółkę kar). nie, nie yło takiego przypadku Oświadzenie o raku kar z tego tytułu podpisane przez przedstawiiela komórki organizayjnej odpowiedzialnej za kwestie HR i/lu rady prawnego. Rahunek wyników za zamknięty rok finansowy (nota do sprawozdania dotyząa nałożonyh na spółkę kar) Deloitte Advisory Sp. z o. o. 30

31 Pytanie S.14 S.14 Czy spółka zdefiniowała formalnie zasady, którymi posługuje się w relajah z dostawami? a nie - tak, ale zasady te nie zostały zakomunikowane dostawom / nie zostały upuliznione tak i zasady te zostały zakomunikowane dostawom / zostały upuliznione Kodeks postępowania/ inny dokument przyjęty w organizaji opisująy zasady stosowane przez spółkę w relajah z dostawami. Kodeks postępowania/ inny dokument przyjęty w organizaji opisująy zasady stosowane przez spółkę w relajah z dostawami. Strona WWW spółki ądź odpowiedni dokument/materiał potwierdzająy fakt zakomunikowania dostawom przyjętyh zasad Deloitte Advisory Sp. z o. o. 31

32 Pytanie S.15 S.15 Czy spółka, określają swoje ozekiwania i wymagania woe dostawów lu naywanyh surowów, materiałów i usług, zwraa uwagę na kwestie etyzne, społezne lu środowiskowe? (pytanie wielokrotnego wyoru) a nie - d e przyjęła w oowiązująej politye zakupowej formalny wymóg oligatoryjnego uwzględniania wśród kryteriów wyoru dostawy towarów/usług wymogów o harakterze etyznym, społeznym (np. przestrzeganie praw praownizyh) lu środowiskowym (np. ekologizność surowa/produktu); wszystkie wyłązenia z oowiązku uwzględniania ww. kryteriów zostały formalnie zdefiniowane przyjęła w oowiązująej politye zakupowej lu udokumentowanyh zasadah zawierania umów z dostawami wymóg oligatoryjnego umieszzania w umowah standardowyh klauzul etyznyh, społeznyh lu środowiskowyh; wszystkie wyłązenia z oowiązku umieszzania ww. klauzul zostały formalnie zdefiniowane przyjęła w oowiązująej politye zakupowej lu udokumentowanyh zasadah zawierania umów z dostawami wymóg oligatoryjnego umieszzania w umowah zoowiązania dostawy do poddania się audytowi przeprowadzanemu przez spółkę pod kątem zgodnośi z wymogami standardowyh klauzul etyznyh, społeznyh lu środowiskowyh zamieszzonyh w umowah; wszystkie wyłązenia z oowiązku umieszzania ww. zoowiązań zostały formalnie zdefiniowane mehanizm audytu wspomniany w pkt. ył wykorzystywany w praktye i istnieją udokumentowane przykłady jego stosowania (Spółka dysponuje dokumentami potwierdzająymi przeprowadzenie audytu(ów) w ostatnim zamkniętym roku finansowym oraz roku ieżąym do daty wypełnienia kwestionariusza.) Polityka zakupowa lu inny stosowny dokument, w którym ujęte zostały kryteria etyzne, społezne i/lu środowiskowe wykorzystywane, jako wymogi oowiązująe na etapie dokonywania wyoru dostawów. Polityka zakupowa lu inny stosowny dokument (np. Zasady zawierania umów zy stosowna proedura wewnętrzna), w którym ujęto postanowienia dotyząe umieszzania w umowah klauzul etyznyh, społeznyh i/lu środowiskowyh. Próa umów potwierdzająa umieszzanie klauzul w umowah z dostawami. Polityka zakupowa lu inny stosowny dokument (np. Zasady zawierania umów zy stosowna proedura wewnętrzna), w którym ujęto postanowienia dotyząe umieszzania w umowah zoowiązania iążąego na dostawy do poddania się audytowi pod kątem zgodnośi z wymogami klauzul etyznyh, społeznyh i/lu środowiskowyh. Próa umów potwierdzająa umieszzanie klauzul w umowah z dostawami. Raport / inny dokument zawierająy podsumowanie z przeprowadzonyh audytów dostawów (max. ważność raportu - jeden rok w dniu przeprowadzenia weryfikaji) Deloitte Advisory Sp. z o. o. 32

33 Pytanie S.16a// S.16a Jaką zęść zoowiązań handlowyh firmy (%) stanowiły zoowiązania przeterminowane do 30 dni. (Zgodnie z danym dostępnymi w systemie finansowo-księgowym firmy na konie ostatniego zamkniętego roku finansowego. Pozostawienie pustego pola ędzie traktowane jak odmowa odpowiedzi.) Informaja z systemu finansowo - księgowego. Zestawienie potwierdzone przez Głównego Księgowego prezentująe informaje o % zoowiązań przeterminowanyh do 30 dni. S.16 Jaką zęść zoowiązań handlowyh firmy (%) stanowiły zoowiązania przeterminowane w przedziale dni? (Zgodnie z danym dostępnymi w systemie finansowo-księgowym firmy na konie ostatniego zamkniętego roku finansowego. Pozostawienie pustego pola ędzie traktowane jak odmowa odpowiedzi.) Informaja z systemu finansowo - księgowego. Zestawienie potwierdzone przez Głównego Księgowego prezentująe informaje o % zoowiązań przeterminowanyh w przedziale dni. S.16 Jaką zęść zoowiązań handlowyh firmy (%) stanowiły zoowiązania przeterminowane w przedziale 60 dni i więej? (Zgodnie z danym dostępnymi w systemie finansowo-księgowym firmy na konie ostatniego zamkniętego roku finansowego. Pozostawienie pustego pola ędzie traktowane jak odmowa odpowiedzi.) Informaja z systemu finansowo-księgowego. Zestawienie potwierdzone przez Głównego Księgowego prezentująe informaje o % zoowiązań przeterminowanyh ponad 60 dni Deloitte Advisory Sp. z o. o. 33

34 Pytanie S.17a S.17a W jakim zakresie do dostawów spółki znajduje zastosowanie termin płatnośi nie przekrazająy 30 dni? (Zgodnie z danymi dostępnymi w systemie finansowo-księgowym spółki i przyjętyh w przedsięiorstwie zasadah rahunkowośi. Pozostawienie pustego pola ędzie traktowane jak odmowa odpowiedzi.) a w przypadku zoowiązań w stosunku do dostawów, któryh łązna wartość nie przekraza 10% tej kategorii zoowiązań w przypadku zoowiązań w stosunku do dostawów, któryh łązna wartość znajduje się w przedziale 11%-50% tej kategorii zoowiązań Informaja z systemu finansowo-księgowego (dodatkowo stosowane w spółe zasady rahunkowośi). Zestawienie potwierdzone przez Głównego Księgowego prezentująe informaje o % zoowiązań w stosunku dostawów, woe któryh zastosowanie ma termin płatnośi nie przekrazająy 30 dni. d w przypadku zoowiązań w stosunku do dostawów, któryh łązna wartość znajduje się w przedziale 51%-75% tej kategorii zoowiązań w przypadku zoowiązań w stosunku do dostawów, któryh łązna wartość przekraza 75% tej kategorii zoowiązań 2015 Deloitte Advisory Sp. z o. o. 34

35 Pytanie S.17 S.17 W jakim zakresie do dostawów spółki znajduje zastosowanie termin płatnośi znajdująy się w przedziale dni? (Zgodnie z danymi dostępnymi w systemie finansowo-księgowym spółki i przyjętyh w przedsięiorstwie zasadah rahunkowośi. Pozostawienie pustego pola ędzie traktowane jak odmowa odpowiedzi.) a w przypadku zoowiązań w stosunku do dostawów, któryh łązna wartość nie przekraza 10% tej kategorii zoowiązań w przypadku zoowiązań w stosunku do dostawów, któryh łązna wartość znajduje się w przedziale 11%-50% tej kategorii zoowiązań w przypadku zoowiązań w stosunku do dostawów, któryh łązna wartość znajduje się w przedziale 51%-75% tej kategorii zoowiązań Informaja z systemu finansowo-księgowego (dodatkowo stosowane w spółe zasady rahunkowośi). Zestawienie potwierdzone przez Głównego Księgowego prezentująe informaje o % zoowiązań w stosunku dostawów, woe któryh zastosowanie ma termin płatnośi znajdująy się w przedziale 31-60dni. d w przypadku zoowiązań w stosunku do dostawów, któryh łązna wartość przekraza 75% tej kategorii zoowiązań 2015 Deloitte Advisory Sp. z o. o. 35

36 Pytanie S.17 S.17 W jakim zakresie do dostawów spółki znajduje zastosowanie termin płatnośi przekrazająy 60 dni? (Zgodnie z danymi dostępnymi w systemie finansowo-księgowym spółki i przyjętyh w przedsięiorstwie zasadah rahunkowośi. Pozostawienie pustego pola ędzie traktowane jak odmowa odpowiedzi.) a w przypadku zoowiązań w stosunku do dostawów, któryh łązna wartość nie przekraza 10% tej kategorii zoowiązań w przypadku zoowiązań w stosunku do dostawów, któryh łązna wartość znajduje się w przedziale 11%-50% tej kategorii zoowiązań Informaja z systemu finansowo-księgowego (dodatkowo stosowane w spółe zasady rahunkowośi). Zestawienie potwierdzone przez Głównego Księgowego prezentująe informaje o % zoowiązań w stosunku dostawów, woe któryh zastosowanie ma termin płatnośi przekrazająy 60dni. d w przypadku zoowiązań w stosunku do dostawów, któryh łązna wartość znajduje się w przedziale 51%-75% tej kategorii zoowiązań w przypadku zoowiązań w stosunku do dostawów, któryh łązna wartość przekraza 75% tej kategorii zoowiązań 2015 Deloitte Advisory Sp. z o. o. 36

37 Pytanie S.18 S.18 Czy spółka prowadzi w sposó udokumentowany dialog/konsultaje z interesariuszami? (Tj. np. yklizne, sformalizowane spotkania z przedstawiielami poszzególnyh grup interesariuszy, które mają na elu omówienie wzajemnyh ozekiwań, jak hoćy spotkania z przedstawiielami praowników, dostawów, klientów i organizaji konsumenkih, itp.) a nie nie, ale firma dokonała mapowania kluzowyh grup interesariuszy Dokument/materiał prezentująy założenia oraz wyniki proesu mapowania interesariuszy, w tym zestawienie kluzowyh interesariuszy spółki, które powstało w rezultaie przeprowadzonego proesu mapowania. tak, w sposó nieregularny i nieformalny z wyranymi, spośród zidentyfikowanyh jako kluzowe w wyniku przeprowadzenia udokumentowanego proesu mapowania interesariuszy, grupami interesariuszy Dokument/materiał prezentująy założenia oraz wyniki proesu mapowania interesariuszy, w tym zestawienie kluzowyh interesariuszy spółki, które powstało w rezultaie przeprowadzonego proesu mapowania. Dokumenty potwierdzająe prowadzenie dialogu: prezentaje, notatki ze spotkań, mailing, lista uzestników spotkań, sprawozdania. d e tak, w sposó regularny (zgodnie z wześniej formalnie zdefiniowaną zęstotliwośią) i udokumentowany z wyranymi, spośród zidentyfikowanyh jako kluzowe w wyniku przeprowadzenia udokumentowanego proesu mapowania interesariuszy, grupami interesariuszy tak, w sposó regularny (zgodnie z wześniej formalnie zdefiniowaną zęstotliwośią) i udokumentowany ze wszystkimi, spośród zidentyfikowanyh jako kluzowe w wyniku przeprowadzenia udokumentowanego proesu mapowania interesariuszy, grupami interesariuszy Dokument/materiał prezentująy założenia oraz wyniki proesu mapowania interesariuszy, w tym zestawienie kluzowyh interesariuszy spółki, które powstało w rezultaie przeprowadzonego proesu mapowania. Dokument/materiał potwierdzająy założenia, formę i zęstotliwość dialogu oraz fakt jego prowadzenia w sposó regularny z udziałem przedstawiieli wyranyh grup interesariuszy kluzowyh: prezentaje, notatki ze spotkań, mailing, lista uzestników spotkań. Dokument/materiał prezentująy założenia oraz wyniki proesu mapowania interesariuszy, w tym zestawienie kluzowyh interesariuszy spółki, które powstało w rezultaie przeprowadzonego proesu mapowania. Dokument/materiał potwierdzająy założenia, formę i zęstotliwość dialogu oraz fakt jego prowadzenia w sposó regularny z udziałem przedstawiieli wszystkih grup interesariuszy kluzowyh: prezentaje, notatki ze spotkań, mailing, lista uzestników spotkań Deloitte Advisory Sp. z o. o. 37

38 Pytanie S.19 S.19 Coraz lizniejsze grono spółek na świeie, ook raportowania finansowego, deyduje się na pulizne raportowanie swojego wpływu w wymiarze społeznym i środowiskowym, pulikują stosowne raporty odpowiedzialnego iznesu/zrównoważonego rozwoju/zintegrowane. Mogą one stanowić odręny dokument lu mogą uzupełniać raport rozny. Mogą mieć formę drukowaną lu elektronizną. Czy Państwa spółka upuliznia okresowo raporty społezny? a nie, nie raportujemy tak, gromadzimy i przekazujemy dane na potrzey raportowania realizowanego przez naszą spółkę matkę za granią, która upuliznia o roku raporty społezne w postai niepolskojęzyznej (spółka dysponuje raportem dotyząym poprzedniego zamkniętego roku finansowego) tak, przygotowujemy i upulizniamy o roku raporty społezne na rynku polskim i w języku polskim (spółka dysponuje raportem dotyząym poprzedniego zamkniętego roku finansowego) Dokumenty/materiały wskazująe na fakt gromadzenia przez spółkę i przekazywania danyh/informaji z oszaru CSR na rzez spółki matki. Aktualny raport odpowiedzialnego iznesu/zrównoważonego rozwoju/zintegrowany spółki matki. Aktualny raport odpowiedzialnego iznesu/zrównoważonego rozwoju/zintegrowany spółki Deloitte Advisory Sp. z o. o. 38