RAPORT OKRESOWY SAPLING SA ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU

Transkrypt

1 RAPORT OKRESOWY SAPLING SA ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU BIAŁYSTOK r.

2 Spis treści: 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE 2. KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 3. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI 4. ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA EMITENTA WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI 5. STANOWISKO DOTYCZĄCE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PROGNOZ 6. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI 7. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWACH KAPITAŁOWEJ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI 8. OPIS ORGANIZACJI KAPITAŁOWEJ, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI 9. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH 10. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU 11. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ GRUPĘ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE Siedziba Żurawia 71A lok. CT. 1.29, Białystok Telefon Fax kontakt@sapling.com.pl Strona internetowa NIP REGON Numer KRS wraz z organem prowadzącym rejestr KRS Sąd Rejonowy w Warszawie, Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Zarząd Maciej Pawluk Prezes Zarządu Agnieszka Jankowska Członek Zarządu Rada Nadzorcza Zofia Bielecka Przewodnicząca Rady Nadzorczej Tomasz Kozłowski Członek Rady Nadzorczej Katarzyna Pawluk Członek Rady Nadzorczej Michał Czaja Członek Rady Nadzorczej Konstancjusz Świredo Członek Rady Nadzorczej Na dzień sporządzenia niniejszego raportu, kapitał zakładowy Spółki jest opłacony w całości i wynosi zł. Składają się na niego akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda: akcji zwykłych serii A, akcji zwykłych serii A1, Strona 2

3 akcji zwykłych serii B, akcji zwykłych serii C. W dniu r. został złożony wniosek o wprowadzenie do obrotu na rynku NewConnect prowadzonym jako alternatywny system obrotu przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., (dwanaście milionów trzysta dwadzieścia pięć tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii B o wartości nominalnej 0,10zł (dziesięć groszy) każda. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., podjął uchwałę Nr 192/2016 w sprawie określenia 02 marca 2016 roku, jako dnia pierwszego notowania w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. W nawiązaniu do raportu bieżącego EBI nr 27/2015 z dnia 07 grudnia 2015 roku w sprawie zawarcia umowy z Rubicon Partners Corporate Finance S.A. o świadczenie usług Autoryzowanego Doradcy w związku z wprowadzeniem akcji serii B Emitenta do obrotu w ramach alternatywnego systemu obrotu na rynku NewConnect oraz dniem pierwszego notowania akcji serii B na rynku NewConnect, w wyniku zrealizowania postanowień w/w umowy, uległa ona wygaśnięciu z dniem 02 marca 2016 r. W dniu wygasł mandat Członka Rady Nadzorczej Spółki Panu Krzysztofowi Skaradzińskiemu. Pan Krzysztof Skaradziński został powołany na Członka Rady Nadzorczej, w dniu r., na podstawie 14 ust. 3 Statutu Spółki i sprawował swoje czynności do czasu dokonania wyboru Członka Rady Nadzorczej przez Walne Zgromadzenie Spółki nie dłużej jednak niż przez okres trzech miesięcy od daty kooptacji. 2. KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE JEDNOSTKOWY BILANS SAPLING S.A. AKTYWA Stan na dzień (PLN) A Aktywa trwałe I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe III Należności długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe I Zapasy II Należności krótkoterminowe III Inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe C Należne wpłaty na kapitał ( fundusz) podstawowy D Udziały (akcje) własne Aktywa razem Strona 3

4 PASYWA Stan na dzień (PLN) A Kapitał własny I Kapitał podstawowy II Kapitał zapasowy III Kapitał z aktualizacji wyceny IV Pozostałe kapitały rezerwowe V Zysk/(strata) z lat ubiegłych VI Zysk/(strata) netto VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I Rezerwy na zobowiązania II Zobowiązania długoterminowe III. Zobowiązania krótkoterminowe IV Rozliczenia międzyokresowe 0 Pasywa razem JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT SAPLING S.A. WYSZCZEGÓLNIENIE Kwota za okres (PLN) A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 0 0 I Przychody netto ze sprzedaży produktów II Zmiana stanu produktów III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej I Amortyzacja II Zużycie materiałów i energii III Usługi obce IV Podatki i opłaty V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII Pozostałe koszty rodzajowe 120 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk/Strata ze sprzedaży (A-B) D Pozostałe przychody operacyjne 0 0 I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II Dotacje III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne przychody operacyjne E Pozostałe koszty operacyjne 0 0 I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych Strona 4

5 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 0 F Zysk/Strata z dział. operacyjnej (C+D-E) G Przychody finansowe 0 0 I Dywidendy i udziały w zyskach II Odsetki w tym: - od jednostek powiązanych III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych V Inne H Koszty finansowe I Odsetki w tym: od jednostek powiązanych II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych III Aktualizacja wartości i aktywów finansowych IV Inne I Zysk/Strata brutto (F+G-H) J Podatek dochodowy 0 K Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku ( zwiększenia straty) L Zysk/Strata netto (I-J-K) JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SAPLING S.A. Wyszczególnienie Wartość zmiany stanu środków pieniężnych za okres (PLN) A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk(strata) netto II Korekty razem III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej, razem B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 0 II Wydatki III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej, razem C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy II Wydatki III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej, razem D Przypływy pieniężne netto, razem E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 535 F Środki pieniężne na początek okresu H Środki pieniężne na koniec okresu Strona 5

6 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM SAPLING S.A. Wyszczególnienie Kwota za okres (PLN) I Kapitał własny na początek okresu Ia Kapitał własny na początek okresu, po korektach Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu-zmiany przyjętych zasad ( polityki) rachunkowości 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 5. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Wynik netto II Kapitał własny na koniec okresu III Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Z dniem 25 listopada nastąpiło połączenie spółek Sapling S.A. i Sapling Sp. z o.o. Nabycie zostało rozliczone i ujęte na dzień połączenia w księgach rachunkowych Sapling S.A. Zgodnie z Art. 44c Ustawy o rachunkowości dane porównawcze za poprzedni rok obrotowy zostały przedstawione w taki sposób, jakby połączenie miało miejsce na początek poprzedniego roku obrotowego, z tym że poszczególne składniki kapitałów własnych na koniec poprzedniego zostały wykazane jako suma poszczególnych składników kapitałów własnych. Podstawą sporządzania sprawozdania skonsolidowanego spółek Kapitałowej Sapling jest. 5 ust. 4.1, 4.2, 5.1 oraz 5.2 Załącznika Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu oraz ustawa o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2009 r. nr 152 poz z późniejszymi zmianami) i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi. Rok obrotowy obejmuje okres od r. do r. Rachunek zysków i strat wykonywany jest w wariancie porównawczym, natomiast rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. Spółka prowadzi ewidencję kosztów w układzie rodzajowym. Księgi rachunkowe prowadzone są w programie księgowym systemie Comarch Optima. W programie konta ksiąg pomocniczych (analityka) stanowią rozwinięcie kont księgi głównej (syntetyka) o ile naturalnie dane konto posiada rozwinięcie analityczne. Zapisy mogą być księgowanie jedynie na ostatnim poziomie analityki konta, w konsekwencji czego nie powstają różnice w obrotach. Metody wyceny aktywów i pasywów są zgodne z przyjętą polityką rachunkowości firmy tj. Strona 6

7 środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wg ceny nabycia lub kosztu wytworzenia należności, roszczenia, zobowiązania w kwocie wymagalnej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny rezerwy na zobowiązania tworzy się na pewne lub prawdopodobne zobowiązania, inwestycje krótkoterminowe wykazuje się w wartości nominalnej podatek dochodowy w księgach wykazuje się jako wartość bieżąca i odroczoną. Bieżące wartości są naliczane zgodnie z przepisami podatku od osób prawnych. Przychody i koszty są rozpoznawane według zasady memoriałowej tj. w okresach których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania bądź dokonania płatności. Szczegółowe zasady sporządzania sprawozdania finansowego zostały opisane w jednostkowym wprowadzeniu do sprawozdania finansowego za rok finansowy zakończony 31 grudnia 2015 roku opublikowany raportem okresowym dnia 10 maja 2016 roku zawierającym Roczne Sprawozdanie Finansowe za rok Od dnia publikacji rocznego sprawozdania finansowego za rok 2015 nie dokonano zmian w przyjętych zasadach rachunkowości. 4. ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA EMITENTA WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Z dniem 25 listopada nastąpiło połączenie spółek Sapling S.A. i Sapling Sp. z o.o. Nabycie zostało rozliczone i ujęte na dzień połączenia w księgach rachunkowych Sapling S.A. Zgodnie z Art. 44c Ustawy o rachunkowości dane porównawcze za poprzedni rok obrotowy zostały przedstawione w taki sposób, jakby połączenie miało miejsce na początek poprzedniego roku obrotowego, z tym że poszczególne składniki kapitałów własnych na koniec poprzedniego zostały wykazane jako suma poszczególnych składników kapitałów własnych. Spółka kontynuuje pracę nad projektem pozyskania wsparcia unijnego na działalność badawczowdrożeniową w ramach środków dostępnych w nowej perspektywie budżetu unijnego. Przedstawiciele SAPLING uczestniczyli w spotkaniu organizowanym przez Ministerstwo Gospodarki w ramach naboru do Grup Roboczych ds. krajowych inteligentnych specjalizacji. Robocze będą gremiami tworzonymi w obszarach zidentyfikowanych w ramach krajowych inteligentnych specjalizacji, na które ukierunkowane będzie wsparcie na rozwój projektów B+R oraz innowacji w PO Inteligentny Rozwój Na bieżąco monitorowane są programy wspierające sektor rozwoju innowacji i technologii w zakresie ochrony środowiska. W związku z nieosiągnięciem zakładanego poziomu sprzedaży oczyszczalni SBAR Zarząd spółki podjął decyzję o wypowiedzeniu umowy zawartej z firmą Sotralentz na dostawę rozwiązania Sapling do sieci Onninen. Niniejsza decyzja wiąże się również z podjętym działaniem budowy własnej struktury sprzedażowej i sieci dystrybucji, która do końca 2016 roku ma uniezależnić Spółkę w zakresie bezpośredniego dostęp do rynku. Wyniki w pierwszym kwartale 2016 r. w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego również wykazują pozytywne zmiany w relacji kosztów do Strona 7

8 przychodów. Przychody Sapling S.A wyniosły 140 tyś. PLN i były o 11 tyś wyższe PLN niż w analogicznym okresie roku ubiegłego, Spółka w pierwszym kwartale osiągnęła stratę w kwocie -173 tyś. PLN, wobec straty netto w kwocie -193 tyś PLN w pierwszym kwartale 2015 roku.. Należy jednak zauważyć, że w pierwszym kwartale dane porównawcze dotyczą spółki przejmującej w tym przypadku Sapling S.A. bez wyników spółki przejętej Sapling Sp. z o.o. Wartość majątku na dzień bilansowy wynosi 7241 tys. PLN, natomiast kapitały własne wynoszą 5372 tys. PLN. W znaczącym stopniu wpływ na wynik ma także reorganizacja w zakresie kosztów działalności Spółek, którą Zarząd wdraża od 4 kwartału 2014 r. 5. STANOWISKO DOTYCZĄCE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PROGNOZ W dniu 4 listopada 2015 roku Emitent postanowił w całości odwołać prognozy finansowe podmiotu zależnego na rok 2015 opublikowane w Dokumencie Informacyjnym z dnia 04 grudnia 2013 roku. Odwołanie prognoz zostało opublikowane raportem EBI nr 21/2015 w dniu 4 listopada 2015 roku. Odwołanie prognoz związane jest przede wszystkim z ogólno-rynkową sytuacją w branży inwestycji infrastrukturalnych w kraju, w tym w szczególności inwestycji samorządowych w ramach poprawy gospodarki wodno-ściekowej. Opóźnienie wdrożenia projektów dofinansowań unijnych w ramach nowej perspektywy budżetowej EU w 2015 roku spowodowało spadek inwestycji również w zakresie budowy indywidualnych systemów asenizacji o ponad 72%. Wartość rynku zmalała o ok. 126 mln PLN w porównaniu do roku poprzedniego w kategorii robót i wyrobów budowlanych w ramach zadań wykonywanych wg Biuletynu Zamówień Publicznych, co bezpośrednio ma wpływ na realizowane założenia w zakresie sprzedaży wyrobów własnych oraz usług. Dotyczy to w głównej mierze oczyszczalni SBAR i SBHR, które wdrożone zostały do obrotu na przełomie 2014/2015 roku. Przychody z w/w rozwiązań bazowały wyłącznie na dystrybucyjnym systemie sprzedaży w ramach struktur handlowych do jakich były zaimplementowane (HBH, ONNINEN). Niezależnie od powyższego spółka zależna zrealizowała strategiczne założenia w zakresie organizacyjnym i w zakresie rozwoju operacyjnego. 6. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Emitent nie publikował planowanych działań, inwestycji oraz harmonogramu ich realizacji na rok INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWACH W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI W związku z nieosiągnięciem zakładanego poziomu sprzedaży oczyszczalni SBAR Zarząd spółki podjął decyzję o wypowiedzeniu umowy zawartej z firmą Sotralentz na dostawę rozwiązania Sapling do sieci Onninen. Niniejsza decyzja wiąże się również z podjętym działaniem budowy własnej struktury Strona 8

9 sprzedażowej i sieci dystrybucji, która do końca 2016 roku ma uniezależnić Spółkę w zakresie bezpośredniego dostęp do rynku. Ma to także na celu znaczące zwiększenie wolumenu przychodów z tytułu sprzedaży oczyszczalni SBAR oraz podniesienie marż transakcji. Sapling wprowadził do obrotu linię produktową SMART, bazującą na rozwiązaniach spersonalizowanych na potrzeby Sapling, oraz dostosowanych do nowo tworzonej struktury sprzedażowej. Produkty SMART wytwarzane są na zlecenie przez Partnera spółki, francuski koncern Sotralentz. Linia SMART to produkt zdefiniowany optymalnie pod potrzeby użytkownika w cenie rozwiązań dostępnych w sieciach DIY. Sapling w ramach działalności badawczo-rozwojowej rozpoczął pracę nad nowymi rozwiązaniami w zakresie kompaktowych technologii systemów asenizacji oraz mobilnych jednostek utylizujących. Zakończenie prac B+R oraz wdrożenie rozwiązań do produkcji i sprzedaży nastąpi w 2016 roku. 8. OPIS ORGANIZACJI KAPITAŁOWEJ, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI W związku z połączeniem Emitenta ze spółką Sapling z o.o., Emitent nie tworzy Grupy Kapitałowej, dlatego nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych 9. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W dniu roku Sąd Rejonowy dla M. ST. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS roku zarejestrował połączenie Emitenta (Spółka przejmująca) ze spółką zależną, tj. Sapling Sp. z o.o. z siedzibą w Białymstoku (Spółka przejmowana). Połączenie Spółek zostało dokonane w sposób przewidziany w art pkt 1 w zw. z art KSH, przez przeniesienie całego majątku Spółki przejmowanej na Spółkę przejmującą bez podwyższenia kapitału zakładowego Spółki przejmującej. Połączenie nastąpiło w oparciu o uchwałę Walnego Zgromadzenia w sprawie połączenia. Wykreślenie Sapling Sp. z o.o. z rejestru przedsiębiorców KRS następuje w tym przypadku z urzędu. 10. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZ ILOŚĆ AKCJI UDZIAŁ W KAPITALE ILOŚĆ GŁOSÓW NA WZ UDZIAŁ W GŁOSACH NA WZ Robert Procyszyn* ,80% ,80% Maciej Pawluk ,76% ,76% Katarzyna Procyszyn ,73% ,73% Agnieszka Jankowska ,94% ,94% Grzegorz Maj ,66% ,66% Przemysław Chyży ,48% ,48% Strona 9

10 Pozostali ,73% ,73% Artur Komorowski ,26% ,26% Joanna Sylwestrzak ,26% ,26% Piotr Roszczyc ,37% ,37% Razem ,00% ,00% * Pan Robert Procyszyn zmarł r. 11. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ GRUPĘ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY ETATY średnia w kwartale na dzień SAPLING S.A. 5 osób 5 osób Strona 10