Dodatkowe informacje i objaśnienia do sprawozdania finansowego za 2015 r.

Transkrypt

1 Dodatkowe informacje i objaśnienia do sprawozdania finansowego za 2015 r. Ustęp 1. - Wyjaśniania do bilansu 1. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych. Rzeczowe aktywa trwałe - zmiany w ciągu roku obrotowego Wartość brutto na Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntów) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie zł zł zł zł zł zł zł zł Razem 0, , ,28 0, ,42 0,00 0, ,86 Zwiększenia: 0,00 0, ,41 0,00 0,00 0,00 0, ,41 - nabycie 0,00 0, ,41 0,00 0,00 0,00 0, ,41 - aport Zmniejszenia: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - sprzedaż - likwidacja - odpisy z tytułu trwałej utraty wartości Wartość brutto na Umorzenie na , , ,69 0, ,42 0,00 0, ,27 0, , ,89 0, ,42 0,00 0, ,03 Zwiększenia: 0, , ,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - aktualizacja wyceny - amortyzacja 0, , ,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - przeniesienie Zmniejszenia: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - sprzedaż - likwidacja - przeniesienie Umorzenie na , , ,90 0, ,42 0,00 0, ,07 Wartość netto Stan na , , ,39 0,00 0,00 0,00 0, ,83 Stan na , , ,79 0,00 0,00 0,00 0, ,27 Strona 1 z 8

2 Wartość brutto na Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy Autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencyjne, koncesje Prawa do wynalazków, patentów Know-how Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialne i prawne zł zł zł zł zł Zł zł Zł Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,16 0, ,16 Zwiększenia: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - nabycie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zmniejszenia: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - sprzedaż 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - likwidacja 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - odpisy z tytułu trwałej utraty wartości 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wartość brutto na Umorzenie ma ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,16 0, ,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,16 0, ,16 Zwiększenia: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - amortyzacja 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zmniejszenia: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - sprzedaż 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - likwidacja 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Umorzenie na ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,16 0, ,16 Wartość netto Stan na ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Stan na ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Długoterminowe aktywa finansowe zł Stan na ,00 Udziały w Gorzowskim Ośrodku Technologicznym - Park Naukowo-Przemysłowy Zwiększenia 0,00 - podwyższenie wartości 0,00 Zmniejszenia 0,00 - sprzedaż 0,00 - likwidacja 0,00 - przeniesienie 0,00 Stan na ,00 2. Wartość gruntów użytkowanych wieczyście. Strona 2 z 8

3 3. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, użytkowanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu leasingu. Jednostka prowadzi działalność w wynajmowanym budynku, którego wartość nie jest znana. 4. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 5. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej udziałów. 6. Stan na początek roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan końcowy kapitałów zapasowych i rezerwowych, o ile jednostka nie sporządza zestawienia zmian w kapitale. 7. Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy. Zarząd proponuje aby stratę netto za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 r. w kwocie w kwocie ,07 zł pokryć w całości z zysków lat ubiegłych. 8. Dane o stanie rezerwy według celu ich umorzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego. Nie dotyczy 9. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeń, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanu na koniec roku obrotowego. Zł Stan na początek roku 0,00 Zwiększenia 0,00 Realizacja 0,00 Korekta uprzednio dokonanego odpisu 0,00 Stan na koniec roku 0, Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym, przewidywanym umową, okresie spłaty. Nie występuje. Strona 3 z 8

4 11. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych. Czynne rozliczenia między okresowe kosztów: LP. TREŚĆ KWOTA 1 Misja gospodarcza - Japonia ,50 RAZEM ,50 Przychody przyszłych okresów LP. TREŚĆ KWOTA 1 Projekt "Utworzenie Regionalnego Centrum Przedsiębiorczości" ,56 RAZEM , Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki. 13. Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe. Ustęp 2. - Wyjaśnienia do rachunku zysków i strat. 1. Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów. Wyszczególnienie Przychody ze Przychody ze sprzedaży Razem sprzedaży krajowej eksportowej Usługi promocji ,27 0, ,27 Wynajem lokalu 0,00 0,00 0,00 Reklama w "Głosie Przedsiębiorcy" ,00 0, ,00 Przychody z organizacji spotkań ,39 0, ,39 Obsługa ubezpieczenia grupowego ,84 0, ,84 Pozostałe przychody ,48 0, ,48 Składki członkowskie ,00 0, ,00 Przychody ze sprzedaży ogółem ,98 0, ,98 2. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe. Nie wystąpiły. 3. Rozliczenie głównych pozycji rozróżniających podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) netto. Zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt. 39 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych dochody izb gospodarczych są wolne od podatku dochodowego w części przeznaczonej na cele statutowe, z wyłączeniem działalności gospodarczej. Zachodnia Izba Przemysłowo-Handlowa - wszystkie dochody przeznacza na cele statutowe. Strona 4 z 8

5 4. W przypadku jednostek, które sporządzają rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym, dane o kosztach wytworzonych produktów na własne potrzeby oraz kosztach rodzajowych. Jednostka sporządza rachunek zysków i start w wariancie porównawczym. 5. Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie; w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania. 6. Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska. Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe w bieżącym roku obrotowym wyniosły 0,00 zł, w tym na ochronę środowiska 0,00 zł. Planowane na następny rok nakłady wynoszą 0,00 zł, w tym na ochronę środowiska 0,00 zł. 7. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych, z podziałem na losowe i pozostałe. Zdarzenia nadzwyczajne nie wystąpiły. 8. Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych. Ustęp 3. - Objaśnienia do zawartych przez jednostkę umów, istotnych transakcji i niektórych zagadnień osobowych. 1. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartym przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy. 2. Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe: Wyszczególnienie Przeciętne zatrudnienie w 2015 r. Pracownicy umysłowi 9,829 Pracownicy na stanowiskach roboczych 0,000 Przeciętne zatrudnienie 9, Informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających. Wynagrodzenie wypłacone i należne (łącznie z wynagrodzeniem z zysku) wyniosło: w 2015 r. - 0,00 zł Strona 5 z 8

6 4. Informacje o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających spółek handlowych, ze wskazaniem oprocentowania i terminów spłat. Członkowie organów zarządzających nie mają na dzień bilansowy wobec Izby zobowiązań z tytułu zaciągniętych pożyczek. Ustęp 4. - Objaśnienia niektórych szczególnych zdarzeń. 1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym w roku obrotowym. 2. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie wystąpiły po dniu bilansowym, nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym. Nie wystąpiły. 3. Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości. Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy. Ustęp 5. - Objaśnienia dotyczące grup kapitałowych. 1. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji. Nie dotyczy 2. Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi. 3. Wykaz spółek (nazwa, siedziba), w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w organie stanowiącym spółki. Nie występuje. Ustęp 6. - Informacje o połączeniu spółek. Nie występuje. Strona 6 z 8

7 Ustęp 7. Wyjaśnienie poważnych zagrożeń dla kontynuacji działalności. 1. W przypadku występowania niepewności, co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację niepewności. Ustęp 8. - W przypadku, gdy inne informacje niż wymienione powyżej mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki, należy ujawnić te informacje. Anna Nowak - Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych. Gorzów Wlkp r. Rada Izby: 1. Jerzy Korolewicz, Prezes ZIPH 2. Krzysztof Kononowicz, Wiceprezes ZIPH 3. Jan Kowalewski, Wiceprezes ZIPH 4. Roman Mizerny, Wiceprezes ZIPH 5. Krzysztof Romankiewicz, Wiceprezes ZIPH 6. Roman Dziduch, Sekretarz ZIPH 7. Mirosław Laszko, członek Prezydium ZIPH 8. Grzegorz Załoga, członek Prezydium ZIPH 9. Anna Zyguła, członek Prezydium ZIPH 10. Mariusz Batura, członek Rady ZIPH Strona 7 z 8

8 11. Anna Bardzik Buganik, członek Rady ZIPH 12. Arkadiusz Duk, członek Rady ZIPH 13. Ryszard Gongor, członek Rady ZIPH 14. Krzysztof Koniuszy, członek Rady ZIPH 15. Jan Kos, członek Rady ZIPH 16. Ireneusz Madej, członek Rady ZIPH 17. Wiesław Miczulski, członek Rady ZIPH 18. Dariusz Mukomilow, członek Rady ZIPH 19. Izabela Kumor Pilarczyk, członek Rady ZIPH 20. Ewa Piotrowicz, członek Rady ZIPH 21. Jacek Sowiński, członek Rady ZIPH 22. Bogdan Ślusarz, członek Rady ZIPH 23. Zbigniew Wielgosz, członek Rady ZIPH 24. Augustyn Wiernicki, członek Rady ZIPH 25. Ryszard Wtorkowski, członek Rady ZIPH Strona 8 z 8