II. Rezerwa na zapasy zalegające w magazynach ponad 1 rok w tym: , , ,08 1.Surowce , , ,09 2.Towary 2

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "II. Rezerwa na zapasy zalegające w magazynach ponad 1 rok w tym: , , ,08 1.Surowce , , ,09 2.Towary 2"

Bogna Sobczak
6 lat temu
Przeglądów:

1 Komentarz do raportu kwartalnego S.A.-Q za I kw r. I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu. Przy sporządzaniu raportu za I kw r. przyjęte zostały takie same zasady rachunkowości jak przy sporządzaniu raportu rocznego. Zostały one opisane w informacji dodatkowej i komentarzu zarządu do sprawozdania S.A.-R za 2001 r. i opublikowane r. Pozycje aktywów i pasywów bilansu, przeliczono na Euro wg. kursu średniego obowiązującego w dniu r tj. 1 Euro = 3,6036 PLN. Poszczególne pozycje rachunku wyników za I kw r. przeliczono na Euro wg. średniej arytmetycznej kursów średnich, obowiązujących na koniec każdego miesiąca w I kw r. tj. 1 Euro = 3,6125 PLN. W związku ze zmianą, z dniem 1 stycznia 2002 r. ustawy o rachunkowości, zmienił się w stosunku do lat ubiegłych sposób prezentowania sprawozdania finansowego. II. Korekty z tyt. rezerw. STAN REZERW Treść Stan na Rozwi ązano Obroty w I kw. 2002r Utworzono Stan na r I. Rezerwy na należności w tym: , , , ,96 1. Rezerwa na należności krajowe przeterminowane pow.180 dni , , , ,76 2. Rezerwa na należności eksportowe przeterminowane pow.180 dni , , ,67 3. Rezerwa na należności z tyt. odsetek przeterminowane pow.180 dni , , ,59 4. Rezerwa na należności z tyt. pożyczek przeterminowane pow.180 dni , ,98 5. Rezerwa na należności sporne , , , ,96

2 II. Rezerwa na zapasy zalegające w magazynach ponad 1 rok w tym: , , ,08 1.Surowce , , ,09 2.Towary , , ,17 3.Wyroby gotowe , , ,78 4.Półfabrykaty , , ,04 III. Rezerwa na prawdopodobne straty , , ,76 IV. Rezerwa na nie wykorzystane urlopy wypoczynkowe , ,70 V. Rezerwa na odprawy z tytułu wypowiedzenia umów o pracę 0, VI. Rezerwa na odroczony podatek dochodowy od osób prawnych - rezerwa na odroczony podatek Pasywa - rezerwa na odroczony podatek Aktywa VII. Rezerwa na nagrody jubileuszowe* VIII. Rezerwa na odprawy emerytalne* , , , , , , , , , , , ,76 IX. Pozostałe rezerwy (na p- podobne , ,55 koszty z tyt. odsetek budżetowych) III. Istotne dokonania lub niepowodzenia w 2002 r. Relpol S.A. podpisał w I kwartale br. kontrakt z Generale Electric Pover Control, na dostawy przekaźników przemysłowych wartości ok. 1,5 mln zł w roku Kontrakt jest 3-letni z możliwością automatycznego przedłużenia. Ma on również charakter rozwojowy - zakłada się wzrost dostaw w ramach dłuższej współpracy. Realizacja

3 kontraktu rozpoczęła się już w kwietniu. Spółka nie odnotowała innych istotnych dokonań lub niepowodzeń. IV. Opis zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. W I kwartale br. Relpol odnotował stratę netto w wysokości 697 tys. zł. Na wynik taki złożyły się następujące czynniki: Niższe od zaplanowanych przychody ze sprzedaży w I kw r. Odchylenie to wyniosło 1,5 mln zł i stanowi ok. 10 % zaplanowanej na I kw. sprzedaży. Na takie odchylenie miał wpływ przede wszystkim spadek sprzedaży w lutym i marcu br. W tych miesiącach odchylenie od planu wyniosło odpowiednio 12 i 15 %. Zarząd zakładał na podstawie kilkuletnich obserwacji trendu sprzedaży okresowy wzrost sprzedaży w tych miesiącach. Sytuacja taka w roku 2002 nie wystąpiła, stąd tak duże odchylenia na sprzedaży. Wysokość kosztów została utrzymana na założonych w planach poziomie. Natomiast w wyniku rozpoczęcia realizacji kontraktu z Carlo Gavazzi, powstały dodatkowe koszty, które nie były planowane. Kontrakt z CG został podpisany r. i nie był uwzględniany w przyjętym w październiku 2001 r. planie finansowym na rok 2002 i to zarówno po stronie przychodów ze sprzedaży jak i kosztów. Kontrakt ten stanowi też dodatkowe zabezpieczenie wykonania planu sprzedaży w roku Koszty związane z realizacją kontraktu poniesione w I kw r. to: - koszty szkoleń pracowników spółki we Włoszech, - koszty przygotowania powierzchni produkcyjnej (remonty, instalacje elektryczne, instalacje sprężonego powietrza...) - koszty przeniesienia produkcji przekaźników przemysłowych Relpol S.A. do zakładu na Litwie. Związane jest to z koniecznością uzyskania dodatkowej powierzchni produkcyjnej w zakładzie w Żarach. Do zakładu na Litwę została przeniesiona najbardziej pracochłonna produkcja przekaźników przemysłowych. Koszty te wpłynęły bezpośrednio na wyniki finansowe I kw. w wysokości ok. 300 tys. zł. Dodatkowym kosztem, w wysokości ok. 200 tys. zł były odprawy dla zwolnionej 30 osobowej grupy pracowników spółki. Na koniec marca 2002 r. Relpol zatrudniał 589 osób. V. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu bilansowym. 1. W dniu r. nastąpiła rejestracja w Sadzie Rejonowym w Zielonej Górze, umorzenia sztuk akcji spółki, tj. 11,25% ogólnej liczby wszystkich wyemitowanych akcji. Po zarejestrowaniu umorzenia, kapitał zakładowy Relpol S.A. obniżył się z kwoty zł do kwoty zł, a ogólna liczba wszystkich wyemitowanych akcji wynosi obecnie szt. 2. W dniu r. przesłany został raport bieżący z porządkiem obrad WZA, zwołanego na dzień r. Zgodnie z tym porządkiem obrad, a także z przekazywanymi wcześniej informacjami, odnośnie planowanych zmian w akcjonariacie Relpol S.A., przewidziane jest kolejne umorzenie (około 12%) akcji własnych.

4 VI. Informacja o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowy za I kw r. Takie zdarzenia nie wystąpiły. VII. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania prognoz. Pomimo odnotowanej w I kwartale br. straty netto w wysokości 697 tys. zł. Zarząd spółki podtrzymuje możliwość realizacji prognoz na rok bieżący. W planie na rok bieżący zakładano, że I i II kwartał 2002 r. będzie zbliżony do roku ubiegłego. Zarząd planuje intensywny wzrost sprzedaży od czerwca br. Założenia takie związane są z wprowadzeniem do sprzedaży nowych rodzin przekaźników: R2, R3, R4 bis, nowej rodziny gniazd do przekaźników przemysłowych i miniaturowych, opracowanych i uruchomionych w Relpolu, oraz przekaźników RM 84/87 AC na prąd przemienny. Rozpoczęcie produkcji, w ramach podpisanego kontaktu z Carlo Gavazzi, da wg. planu zarządu, w roku bieżącym sprzedaż w wysokości 10 mln zł. Realizacja kontraktu jest więc dodatkową gwarancją wykonania planowanej sprzedaży w wysokości 89,9 mln zł w roku Od początku lutego prowadzone są szkolenia pracowników oddelegowanych do produkcji dla Carlo Gavazzi. W miesiącu maju rozpocznie się montaż maszyn i urządzeń, a pod koniec maja przewidziana jest pierwsza dostawa przekaźników. W miesiącu lipcu planowane jest osiągnięcie pełnych mocy produkcyjnych. Sygnały i zamówienia docierające do nas od stałych klientów, potwierdzają przewidywania, że drugie półrocze powinno być lepsze dla całej branży. VIII. Wskazanie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5 % głosów. Wykaz akcjonariuszy posiadających powyżej 5 % głosów na WZA, na dzień ZUK "Elzab" S.A. Zabrze 16,54 % CU S.A. Warszawa 6,38 % Relpol-Bis Żary 12,55 % Relpol Moc S.A. 8,75 % Relpol S.A. (akcje własne) 1,87% Stan posiadania akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy zwiększył się nieznacznie w wyniku zarejestrowanego w kwietniu br. umorzenia akcji. W związku z umorzeniem akcji własnych, udział Relpol S.A. zmniejszył się z 12,91 % do 1,87%. Poza tymi zmianami, 18 lutego spółka otrzymała informację od PKO BP w sprawie sprzedaży akcji. W wyniku tej transakcji udział PKO BP w kapitale Relpol S.A. spadł poniżej 5%. IX. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji emitenta przez osoby

5 zarządzające lub nadzorujące. Stan posiadanych akcji przez Zarząd i Radę Nadzorczą na dzień r. Zarząd Relpol S.A akcji - bez zmian w I kw Rada Nadzorcza Relpol S.A akcji - bez zmian w I kw r. X. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem. Nie zostały wszczęte przed sądem lub organem administracji publicznej postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności emitenta, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych. XI. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki. 1. Relpol-Asia Sp. z o.o. na kwotę USD do r. - jednostka zależna. 2. Relpol-Centrum Sp. z o.o. na kwotę zł r. 3. BP Poland Sp. z o.o. na kwotę zł do r. XII. Inne istotne zdarzenia 1. W lutym 2002 r. nastąpiło odnowienie posiadanych przez Relpol w 2001 r. kredytów bankowych. Podpisane zostały z BZ WBK w Lubsku, umowy kredytowe na kredyt obrotowy w rachunku bieżącym w wysokości 2 mln zł (termin spłaty r.) oraz na kredyt dewizowy w wysokości 28 mln zł. Zabezpieczeniem tych kredytów są nieruchomości, maszyny i urządzenia, cesja wierzytelności oraz pełnomocnictwo do rachunków bankowych. W związku z podpisanymi umowami kredytowymi, ustanowiona została hipoteka kaucyjna na nieruchomościach gruntowych spółki, do kwoty 11,3 mln zł. XIII. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę zależną transakcji o równowartości kwoty Euro. Relpol S.A. i jednostki zależne nie zawierały w I kw r. transakcji z podmiotami powiązanymi, które miałyby charakter transakcji innych niż typowe i rutynowe, zawierane na warunkach rynkowych porównywalnych, w wysokości równowartości kwoty Euro.

Podobne dokumenty

Komentarz do skonsolidowanego raportu kwartalnego S.A.-QS za III kw. 2004 r.

Komentarz do skonsolidowanego raportu kwartalnego S.A.-QS za III kw. 2004 r. I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu. Przy sporządzaniu raportu za III kw. 2004 r. przyjęte zostały takie