RAPORT KWARTALNY. jednostkowy

Transkrypt

1 jednostkowy ZA III KWARTAŁ 2013 R. BALTICON S.A. z siedzibą w Gdyni Gdynia, 14 listopada 2013 roku

2 SPIS TREŚCI: I. LIST ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY... 3 II. AKCJONARIAT SPÓŁKI... 4 III. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE... 5 IV. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI... 9 V. CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOSCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI11 VI. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA OPUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM VII. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI VIII. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE IX. OPIS GRUPY KAPITAŁOWEJ, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI X. ZATRUDNIENIE... 14

3 I. LIST ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY Szanowni Akcjonariusze i Inwestorzy, Przekazujemy na Państwa ręce raport okresowy kwartalny za okres r. Zawarte w nim informacje zobrazują Państwu efektywność stosowanej strategii. Trzeci kwartał 2013 roku to okres, w którym prowadziliśmy dalsze działania zmierzające do osiągnięcia strategicznych dla Spółki celów. Ich efektem jest osiągnięcie przez Spółkę w tym czasie zysku netto w wysokości 570tys. PLN. Ponadto kontynuujemy ścisłą współpracę z kluczowymi klientami, w tym z MAERSK, co przekłada się na dalszy wzrost przychodów. W kolejnych okresach planujemy skupić się na realizowaniu gdańskiej inwestycji oraz powiększaniu floty własnych kontenerów o kolejne jednostki. W ocenie Zarządu pozwoli to na poprawę efektywności oraz dalsze rozszerzanie skali działalności Spółki. Otoczenie makro jest dla Spółki sprzyjające. Szeroko rozumiany rynek kontenerów dynamicznie rozwija się, co pośrednio i bezpośrednio koreluje z popytem na usługi i produkty BALTICON. Na podstawie dystansu rynku kontenerowego w Polsce wobec krajów zachodnich, wnioskować można, że wysoka dynamika rozwoju w branży utrzyma się jeszcze kilka lat. Wierzymy, że korzystna koniunktura na polskim rynku kontenerowym, w obliczu której wyznaczone cele mają być osiągane, pozwoli Spółce BALTICON w dalszym ciągu zwiększać przychody i wpłynie korzystnie na dalszy rozwój. Będziemy dokładać wszelkich starań, by utrzymać mocną pozycję Spółki w sektorze techniczno-logistycznej obsługi ruchu kontenerowego i konsekwentnie realizować oczekiwania Akcjonariuszy i Inwestorów. Kwartał w ocenie Zarządu należy do udanych, a kluczem do jego oceny jest weryfikacja obecnych wyników poprzez zestawienie ich z wynikami za analogiczny okres roku poprzedniego. W imieniu zarządu oraz zespołu Balticon S.A. zapraszam do lektury niniejszego raportu. Tomasz Szmid Prezes Zarządu BALTICON S.A.

4 II. BALTICON SPÓŁKA AKCYJNA AKCJONARIAT SPÓŁKI Na dzień 13 listopada 2013 roku, według informacji posiadanych przez Emitenta, akcjonariat przedstawiał się następująco: Nazwa Liczba posiadanych akcji Procentowy udział Procentowy udział w kapitale zakładowym posiadanych akcji w głosach na WZA Balticon Transport Sp. z o. o ,83% 76,83% Balticon Invest Sp. z o.o ,63% 14,63% Pozostali (poniżej 5% w ogólnej ,54% liczbie głosów na WZA) 8,54% SUMA % 100%

5 III. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Jednostkowy skrócony Rachunek Zysków i Strat - III kwartał III kwartał Narastająco Narastająco Balticon S.A A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty, w tym: V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: II. Odsetki, w tym: III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki, w tym: II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne

6 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±J) L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększ. straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) Jednostkowy skrócony Bilans - Balticon S.A. Stan na Stan na A. Aktywa trwałe I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe III. Należności długoterminowe 0 0 IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe I. Zapasy II. Należności krótkoterminowe III. Inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem A. Kapitał własny I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0 0 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0 0 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0 0 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0 0 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I. Rezerwy na zobowiązania II. Zobowiązania długoterminowe III. Zobowiązania krótkoterminowe IV. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 Pasywa razem

7 Zestawienie zmian w kapitale własnym - III kwartał III kwartał Narastająco Narastająco Balticon S.A I. Kapitał własny na początek okresu (BO) II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Jednostowy Rachunek Przepływów Pieniężnych - Balticon S.A. Stan na Stan na A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (starata) netto II Korekty razem III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ± II) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy II Wydatki III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy II Wydatki III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± CIII) E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F Środki pieniężne na początek okresu G Środki pienięzne na koniec okresu (F±D) W III kwartale 2013 roku Balticon S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości zł. Oznacza to wzrost o 13% względem analogicznego okresu 2012 roku. Narastająco za 3 kwartały Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości zł, co stanowiło wzrost o 15%. Wyniki te odzwierciedlają rozwojowy charakter krajowego rynku kontenerowego, za którym z pozytywnym efektem podąża Spółka. Trzeci kwartał 2013 roku był okresem wzrostu wyników finansowych. Na każdym poziomie zysku z rachunku zysków i strat Spółka wykazuje poprawę efektywności. Zysk netto za trzeci kwartał wyniósł zł, wobec zł osiągniętego w analogicznym okresie roku poprzedniego. Narastająco

8 za okres od stycznia do września 2013 roku Spółka osiągnęła natomiast zł zysku netto wobec zł w okresie porównawczym, co oznacza wzrost o 232% wobec roku poprzedniego. Wielkości te stanowią potwierdzenie prowadzonych przez Spółkę działań mających na celu poprawę efektywności. Źródłem poprawy wyników finansowych jest głównie wzrost zysku ze sprzedaży. W trzecim kwartale 2013 roku zysk wyniósł on zł wobec zł w trzecim kwartale 2012 roku. Zmiana ta stanowi wzrost o 224%. Rozbicie wyników kwartalnych na obszary działalności pokazuje pewne zróżnicowanie wolumenu przychodów ze sprzedaży. W największym stopniu na pozytywne zmiany w strukturze rachunku zysków i strat wpłynęła działalność w zakresie depot oraz sprzedaży i wynajmu kontenerów. Jest to w dużej mierze efekt czynionych w poprzednich kwartałach nakładów inwestycyjnych na rozwój tych działów. Niezależnie od tego, każdy z obszarów w trzecim kwartale charakteryzował się wzrostem przychodów wobec analogicznego okresu 2012 roku. Ostatni kwartał był również okresem dalszego poprawiania płynności finansowej. Wzrost należności krótkoterminowych wynika bezpośrednio ze wzrostu przychodów. Obniżeniu uległ natomiast stan zobowiązań krótkoterminowych. W porównaniu do analogicznego okresu 2012 roku ich wartość obniżyła się do poziomu zł, co oznacza spadek o 16% w porównaniu z analogicznym okresem 2012roku. Obecnie płynność finansowa w Spółce jest na dobrym poziomie. Tomasz Szmid Prezes Zarządu BALTICON S.A.

9 IV. BALTICON SPÓŁKA AKCYJNA INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Stosowane przez jednostkę zasady rachunkowości dostosowane są do przepisów wynikających z ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. z 2002 r. nr 76, poz. 694 z późn. zm.). Kwartalne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu, że spółka będzie kontynuować działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości. W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości. Zasady te były stosowane we wszystkich prezentowanych okresach w sposób ciągły. Sprawozdanie sporządzone zostało w PLN. Obowiązujące zasady wyceny aktywów i pasywów Dane finansowe przedstawione w niniejszym raporcie zostały sporządzone zgodnie ze stosowanymi w jednostce zasadami polityki rachunkowości, ustawy o rachunkowości oraz krajowych standardów rachunkowości. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne ewidencjonuje się według poniższych zasad: Kompletne i zdatne do użytku w momencie przyjęcia do używania, o przewidywanym okresie używania dłuższym niż rok, przeznaczone na własne potrzeby lub do oddania w używanie na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze. Środki trwałe kontrolowane przez jednostkę, o wartości początkowej od 1.000,00 zł. do 3.500,00 zaliczone są do środków trwałych niskocennych. Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż rok i o wartości początkowej niższej niż dolna wartość środka trwałego niskocennego zalicza się do kosztów materiałów. Każdy środek trwały z wyjątkiem środków trwałych niskocennych jest klasyfikowany zgodnie z Klasyfikacją Środków Trwałych (KŚT). Za wartości niematerialne i prawne uznaje się nabyte, nadające się do gospodarczego wykorzystania w dniu przyjęcia do używania: - prawa majątkowe, autorskie prawa majątkowe, licencje, koncesje, prawa do: projektów, wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów zdobniczych lub użytkowych, - koszty prac rozwojowych zakończonych wynikiem pozytywnym,

10 - wartość firmy, - know- how O przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż rok, wykorzystywane na potrzeby związane z prowadzoną działalnością gospodarczą albo oddane do używania na podstawie najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze. Wartość firmy amortyzowana jest przez okres 15 lat zaczynając od dnia r. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wycenia się według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia, lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny) pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Zapasy materiałów, towarów wycenia się według cen nabycia lub kosztu wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy. Przyjęcie materiałów do magazynu następuje według rzeczywistych cen zakupu, natomiast ich rozchód z magazynu w przypadku prowadzenia ewidencji według cen rzeczywistych wycenia się metodą pierwsze przyszło pierwsze wyszło (FIFO). Należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności, czyli po uwzględnieniu odpisów aktualizujących ich wartość. Inwestycje krótkoterminowe wycenia się według wartości rynkowej. Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. Udziały (akcje) własne wycenia się według cen nabycia. Rezerwy na straty i zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, czyli do kwoty głównej zobowiązań dolicza się odsetki wynikające z otrzymanych od kontrahentów not odsetkowych. Kredyty bankowe wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, czyli do kwoty głównej kredytu dolicza się narosłe niespłacone odsetki za okres objęty sprawozdaniem finansowym, choćby nie stały się wymagalne. Zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe, wycenia się według wartości godziwej. Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych aktywa i pasywa wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Zmiany zasad rachunkowości

11 Nie dotyczy Balticon S.A.. V. CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOSCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Trzeci kwartał roku 2013 był pozbawiony istotnych dokonań lub niepowodzeń. Wyniki pokazują stabilny wzrost Spółki w tempie zgodnym ze wzrostem rynku. Stabilny i ciągły rozwój pozwala Spółce na konsekwentne prowadzenie działań zmierzających do poprawy efektywności przy jednoczesnym utrzymaniu, lub poprawie jakości usług. Elementem wpływającym negatywnie na efektywność są spodziewane w przyszłym roku zmiany portów docelowych do których zawijają armatorzy obsługiwani przez BALTICON. Powoduje to konieczność utrzymania dużej elastyczności działań w poszczególnych lokalizacjach i w całej Spółce. Spodziewane w roku 2014 zmiany portów docelowych powodują opóźnienie niektórych inwestycji w roku bieżącym. Niemniej niepewność co do dalszego rozwoju Spółki nie polega na tym czy Spółka się będzie rozwijała, lecz na tym w której lokalizacji wzrost będzie bardziej dynamiczny. Podobny dylemat jest obecnie udziałem większości firm działających na rynku kontenerowym. Na sytuację majątkową i finansową Emitenta mają wpływ zawierane przez niego umowy handlowe z operatorami żeglugowymi oraz operatorami logistycznymi. Ich realizacja zapewnia Emitentowi stabilne źródła przychodów, co zabezpiecza jego płynność finansową oraz pozytywnie wpływa na osiągane wyniki finansowe. Pozwala to oczekiwać utrzymywania się podobnej dynamiki również w kolejnych okresach. Ponadto Spółka pozyskuje liczne kontrakty sezonowe, które stanowią dopełnienie realizowanych projektów. W trzecim kwartale nie zostały podpisane nowe istotne umowy o współpracy. Zawarte umowy były kontynuacją długoterminowych umów o współpracy. Najistotniejszą z nich jest Umowa z CMA-CGM. Tomasz Szmid Prezes Zarządu BALTICON S.A.

12 VI. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA OPUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM Zarząd Spółki nie publikował prognoz finansowych na 2013 rok. Jakkolwiek wyniki finansowe z trzeciego kwartału 2013 roku przewyższają pozytywne trendy z ubiegłego roku, co tworzy obiecujące perspektywy na najbliższą przyszłość. Aktualnie obserwujemy ożywienie w branży przewozów kontenerowych w basenie Morza Bałtyckiego, co wynika z rosnącej konsumpcji w Polsce i krajach Europy Środkowo - Wschodniej oraz z powiększających się nakładów inwestycyjnych w prywatną flotę morską, w państwową infrastrukturę oraz w możliwości przeładunkowe statków i terminali. Trendy te wspierają Emitenta w zwiększaniu obrotów oraz generowaniu nadwyżki finansowej. Tomasz Szmid Prezes Zarządu BALTICON S.A. VII. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Nie dotyczy. Dokument informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu.

13 VIII. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W trzecim kwartale 2013 roku Emitent prowadził działania zmierzające do implementacji systemu informatycznego do zarządzania przedsiębiorstwem ze szczególnym naciskiem na komunikację B2B. Rozpoczęcie wdrożenia systemu planowane jest na drugi kwartał 2014 roku. Tomasz Szmid Prezes Zarządu BALTICON S.A. IX. OPIS GRUPY KAPITAŁOWEJ, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Spółka nie jest podmiotem dominującym względem innych podmiotów i nie tworzy Grupy Kapitałowej. W związku z tym, Emitent nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Tomasz Szmid Prezes Zarządu BALTICON S.A.

14 X. ZATRUDNIENIE Na dzień 30 września 2013 roku zatrudnienie w Balticon S.A. w przeliczeniu na pełne etaty wynosiło 45 osób. Spółka optymalizuje strukturę zatrudnienia zwiększając udział osób współpracujących na podstawie umów-zleceń, umów o dzieło oraz umów o współpracy. Tomasz Szmid Prezes Zarządu BALTICON S.A.