GRUPA KAPITAŁOWA GETIN HOLDING S.A. SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2011 ROKU

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA GETIN HOLDING S.A. SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2011 ROKU Wrocław, 9 listopad 2011 roku

2 1. Wybrane dane finansowe Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding Podstawowe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej Podstawowe dane Emitenta Opis organizacji Grupy Getin Holding, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Graficzna struktura Grupy Getin Holding i zatrudnienie na dzień Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za III kwartał 2011 roku wydzielana aktywa i zobowiązania Przychody i koszty z tytułu odsetek Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat Ogólne koszty administracyjne Inne przychody i koszty operacyjne Podatek dochodowy Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe Kredyty i pożyczki udzielone klientom Zobowiązania wobec klientów Informacje o rezerwach oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku Odpisy aktualizujące wartość aktywów Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych Spółki, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Składniki innych całkowitych dochodów Współczynnik wypłacalności Grupy Getin Noble Bank Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Informacje dotyczące dywidend w Grupie Getin Holding Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania wydzielana aktywa i zobowiązania Inwestycje w jednostkach zależnych Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej i Emitenta Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w III kwartale 2011 roku Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy w III kwartale 2011 roku Wskazanie skutków zmian w strukturze Grupy Kapitałowej Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Informacja na temat struktury własności znacznych pakietów akcji i jej zmian Zestawienie zmian w akcjach posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące Wskazanie postępowań toczących się przed sądem Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotem powiązanym, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji o wartości co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez Grupę Kapitałową w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta /59

3 Wybrane dane finansowe 1. Wybrane dane finansowe w tys. zł w tys. EUR dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego Przychody z tytułu odsetek - działalność kontynuowana Przychody z tytułu odsetek - działalność wydzielana Przychody z tytułu prowizji i opłat - działalność kontynuowana Przychody z tytułu prowizji i opłat - działalność wydzielana Składki ubezpieczeniowe - działalność kontynuowana Wynik z działalności operacyjnej - działalność kontynuowana Wynik z działalności operacyjnej - działalność wydzielana (17 329) (4 329) Zysk brutto z działalności kontynuowanej i wydzielanej Zysk netto z działalności kontynuowanej i wydzielanej Zysk netto z działalności kontynuowanej i wydzielanej przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Zysk netto z działalności kontynuowanej przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Zysk netto z działalności wydzielanej przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Zysk netto z działalności kontynuowanej i wydzielanej przypadający na udziały niekontrolujące Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej - podstawowy (w zł/ EURO na jedną akcję) 1,27 0,38 0,31 0,09 Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej - rozwodniony (w zł/ EURO na jedną akcję) 1,26 0,38 0,31 0,09 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej ( ) (48 221) Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej ( ) ( ) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Aktywa ogółem Zobowiązania ogółem Zobowiązania wobec klientów - działalność kontynuowana Zobowiązania wobec klientów - działalność wydzielana Rezerwy techniczno - ubezpieczeniowe Kapitał własny ogółem Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Kapitał zakładowy Liczba akcji dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego Przychody ogółem Zysk (strata) brutto - działalność kontynuowana (7 947) (1 985) Zysk (strata) brutto - działalność wydzielana (2 499) (1 315) (618) (329) Zysk (strata) netto - działalność kontynuowana (7 888) (1 971) Zysk (strata) netto - działalność wydzielana (2 037) (1 311) (504) (328) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (55 644) (13 902) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ) (70 003) (83 125) (17 489) Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (13 378) ( ) (3 310) (31 177) Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) 0,20 (0,01) 0,05 0,00 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) 0,20 (0,01) 0,05 0, Aktywa ogółem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe - działalność kontynuowana Kapitał własny Kapitał podstawowy Liczba akcji /59

4 Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego przeliczono na EURO wg następujących zasad: Poszczególne pozycje aktywów i zobowiązań przeliczono według średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na dzień w wysokości 4,4112 zł oraz na dzień w wysokości 3,9603 zł. Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca za okresy 9 miesięcy zakończone dnia oraz (odpowiednio 4,0413 zł oraz 4,0027 zł). 4/59

5 2. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT kontynuowana wydzielana razem kontynuowana wydzielana razem (dane porównywalne, niebadane) Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek 2.2 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Wynik z tytułu odsetek (7 047) Przychody z tytułu prowizji i opłat Koszty z tytułu prowizji i opłat 2.3 (39 151) ( ) ( ) (1 991) ( ) ( ) Wynik z tytułu prowizji i opłat Składki ubezpieczeniowe Przychody z tytułu dywidend Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej Wynik na pozostałych instrumentach finansowych (2 885) (2 885) Wynik z pozycji wymiany (20 653) Odszkodowania i świadczenia wypłacone (86 429) - (86 429) (21 764) - (21 764) Zmiana stanu rezerw ubezpieczeniowych Inne przychody operacyjne Inne koszty operacyjne 2.5 ( ) ( ) ( ) (68 265) (50 830) ( ) Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto Przychody operacyjne netto Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych 2.7 (26 602) ( ) ( ) ( ) ( ) Ogólne koszty administracyjne 2.4 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Wynik z działalności operacyjnej (17 329) Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych (4 542) - (4 542) Zysk (strata) brutto (17 329) Podatek dochodowy 2.6 (82 039) (55 329) ( ) (59 404) Zysk (strata) netto Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Przypadający na udziały niekontrolujące Zysk na jedną akcję: podstawowy z zysku za rok obrotowy (w zł) 0,43 0,84 1,27 0,31 0,07 0,38 rozwodniony z zysku za rok obrotowy (w zł) 0,43 0,83 1,26 0,31 0,07 0,38 Zysk na akcję kontynuowana wydzielana razem kontynuowana wydzielana razem (dane porównywalne, niebadane) Zysk netto za okres przypadający na zwykłych akcjonariuszy jednostki dominującej (w tys. zł) Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję Zysk podstawowy na akcję ( w zł) 0,43 0,84 1,27 0,31 0,07 0,38 Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję Zysk rozwodniony na akcję (w zł) 0,43 0,83 1,26 0,31 0,07 0,38 Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 12 do 40 stanowią jego integralną część 5/59

6 ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT kontynuowana wydzielana razem kontynuowana wydzielana razem (dane porównywalne, niebadane) Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek 2.2 (75 293) ( ) ( ) (63 361) ( ) ( ) Wynik z tytułu odsetek (250) Przychody z tytułu prowizji i opłat Koszty z tytułu prowizji i opłat 2.3 (17 505) (81 378) (98 883) (683) (72 470) (73 153) Wynik z tytułu prowizji i opłat Składki ubezpieczeniowe Przychody z tytułu dywidend Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej (8 441) (23 082) (19 977) Wynik na pozostałych instrumentach finansowych (3 485) (3 485) Wynik z pozycji wymiany (5 895) Odszkodowania i świadczenia wypłacone (36 659) - (36 659) (8 119) - (8 119) Zmiana stanu rezerw ubezpieczeniowych Inne przychody operacyjne Inne koszty operacyjne 2.5 (59 911) (21 703) (81 614) (36 497) (21 162) (57 659) Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto Przychody operacyjne netto Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych 2.7 (18 111) ( ) ( ) ( ) ( ) Ogólne koszty administracyjne 2.4 ( ) ( ) ( ) (50 687) ( ) ( ) Wynik z działalności operacyjnej (20 398) (5 999) Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych (2 905) - (2 905) Zysk (strata) brutto (13 551) (5 999) Podatek dochodowy 2.6 (39 459) (362) (39 821) (18 495) (72) (18 567) Zysk (strata) netto (13 913) (6 071) Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej (20 336) (13 167) Przypadający na udziały niekontrolujące Zysk na jedną akcję: podstawowy z zysku za rok obrotowy (w zł) 0,16 (0,03) 0,13 0,10 (0,02) 0,08 rozwodniony z zysku za rok obrotowy (w zł) 0,16 (0,03) 0,13 0,10 (0,02) 0,08 Zysk na akcję kontynuowana wydzielana razem kontynuowana wydzielana razem (dane porównywalne, niebadane) Zysk netto za okres przypadający na zwykłych akcjonariuszy jednostki dominującej (w tys. zł) (20 336) (13 167) Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję Zysk podstawowy na akcję ( w zł) 0,16 (0,03) 0,13 0,10 (0,02) 0,08 Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję Zysk rozwodniony na akcję (w zł) 0,16 (0,03) 0,13 0,10 (0,02) 0,08 Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 12 do 40 stanowią jego integralną część 6/59

7 ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW kontynuowana wydzielana razem kontynuowana wydzielana razem (dane porównywalne, niebadane) Zysk/ (strata) za okres Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (25 689) (155) (25 844) (931) (4) (935) Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych (90 558) (90 558) Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów (37) (20 236) (20 273) Inne całkowite dochody netto 2.13 (25 453) (931) (68 765) (69 696) Całkowite dochody za okres Przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej (16 869) Przypadające na udziały niekontrolujące ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW kontynuowana wydzielana razem kontynuowana wydzielana razem (dane porównywalne, niebadane) Zysk/ (strata) za okres (13 913) (6 071) Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (68) (40 608) (17) (40 625) Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży 197 (949) (752) Efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych (61 438) (61 438) Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów (15) (18 002) (18 017) Inne całkowite dochody netto (40 608) (37 106) (77 714) Całkowite dochody za okres (43 177) (12 478) Przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej (47 940) (17 040) Przypadające na udziały niekontrolujące (201) Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 12 do 40 stanowią jego integralną część 7/59

8 ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY BILANS (dane porównywalne) AKTYWA Kasa, środki w Banku Centralnym Należności od banków i instytucji finansowych Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pochodne instrumenty finansowe Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy Kredyty i pożyczki udzielone klientom Należności z tytułu leasingu finansowego Pozostałe pożyczki i należności Instrumenty finansowe Dostępne do sprzedaży Utrzymywane do terminu wymagalności Udział reasekuratora w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży Aktywa przeznaczone do wydzielenia Aktywa z tytułu podatku dochodowego Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne aktywa AKTYWA OGÓŁEM ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY Zobowiązania Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy Zobowiązania wobec klientów Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych Pozostałe zobowiązania Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe rezerwy Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do wydzielenia ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej) Kapitał zakładowy Zysk (strata) netto Pozostałe kapitały Udziały niekontrolujące Kapitał własny ogółem SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 12 do 40 stanowią jego integralną część 8/59

9 ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 9 miesięcy zakończony dnia Kapitał podstaw ow y Kapitał zapasow y i zyski zatrzymane Kapitał z aktualizacji w yceny Akcje w łasne Różnice kursow e Św iadczenia w formie akcji składnik kapitałow y Pozostałe kapitały Zysk (strata) netto Kapitał w łasny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Kapitał w łasny ogółem Na (50 048) (10 621) (56 800) Całkow ite dochody za okres (25 927) Emisja akcji Koszty emisji akcji (1 254) (1 254) (1 254) Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na zyski zatrzymane ( ) - - Opcje menedżerskie Dyw idendy należne udziałow com niekontrolującym - (39 562) (39 562) Podw yższenie kapitału w MW Trade S.A. (285) (285) Nabycie Kubanbank S.A Sprzedaż Open Finance S.A. - (6 813) (6 813) Opcje z akcjonariuszami niekontrolującymi (20 910) (20 910) (299) (21 209) Pozostałe (342) (342) (172) (514) Na (10 621) (82 727) W kosztach administracyjnych ujęto koszty Programów Opcji Menadżerskich (w łącznej kwocie tys. zł) przyznanych akcji Getin Noble Bank w kwocie tys. zł, przyznanych akcji TU Europa w kwocie 540 tys. zł i przyznanych akcji Getin Holding w kwocie tys. zł. Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 12 do 40 stanowią jego integralną część 9/59

10 ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 9 miesięcy zakończony dnia Kapitał podstaw ow y Kapitał zapasow y i zyski zatrzymane Kapitał z aktualizacji w yceny Akcje w łasne Różnice kursow e Św iadczenia w formie akcji składnik kapitałow y Pozostałe kapitały Zysk (strata) netto Kapitał w łasny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niekontrolujące Na (14 138) (10 621) (63 374) Całkow ite dochody za okres - - (64 438) - (331) Emisja akcji Koszty emisji akcji (29) (29) (29) Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na zyski zatrzymane ( ) - - Opcje menedżerskie Podw yższenie kapitału w Sombelbank S.A Wynik na sprzedaży akcji TU Europa S.A. przez Getin Noble Bank S.A Udział akcjonariuszy niekontrolujących w w yniku Getin Noble Banku S.A. na sprzedaży akcji TU Europa S.A. (5 004) (5 004) Zmniejszenie udziału mniejszości TU Europa S.A. w w yniku połączenia banków (6 062) - Połączenie Getin Noble Bank S.A. (2 111) (21 187) (2 111) Opcje z akcjonariuszami niekontrolującymi (13 730) (13 730) (4 134) (17 864) Nabycie akcji GMAC Bank Polska S.A Nabycie akcji MW Trade S.A. i podw yższenie kapitału (268) (268) Dyw idendy należne udziałow com niekontrolującym - (3 920) (3 920) Pozostałe (1 385) 27 (1 358) (1 358) Na (78 576) (10 621) (63 705) Kapitał w łasny ogółem Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 12 do 40 stanowią jego integralną część 10/59

11 ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto Korekty razem: ( ) Amortyzacja Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych (4 133) (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych (1 687) 40 (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej ( ) (79 108) Odsetki i dywidendy (1 598) Zmiana stanu należności od banków ( ) ( ) Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy ( ) Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (aktywo) ( ) (25 548) Zmiana stanu pożyczek i kredytów udzielonych klientom ( ) ( ) Zmiana stanu należności z tytułu leasingu finansowego ( ) (39 875) Zmiana stanu pozostałych pożyczek i należności (4 204) (29 922) Zmiana stanu papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży ( ) Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego (59 629) ( ) Zmiana stanu udziału reasekuratora w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (3 962) Zmiana stanu innych aktywów ( ) (9 016) Zmiana stanu zobowiązań wobec innych banków i instytucji finansowych Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (zobowiązanie) oraz zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych (31 807) Zmiana stanu rezerw oraz rezerw z tytułu odroczonego podatku odroczonego (12 145) Zmiana stanu rezerw techniczno - ubezpieczeniowych (21 856) Zmiana stanu pozostałych zobowiązań Pozostałe korekty (77 113) Zapłacony podatek dochodowy ( ) (67 398) Bieżący podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy z działalności inwestycyjnej Zbycie jednostki zależnej, po potrąceniu zbytych środków pieniężnych Zbycie inwestycyjnych papierów wartościowych Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Odsetki otrzymane Dywidendy otrzymane Inne wpływy inwestycyjne Wydatki z działalności inwestycyjnej ( ) ( ) Nabycie jednostki zależnej, po potrąceniu nabytych środków pieniężnych ( ) ( ) Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych - (19 715) Nabycie inwestycyjnych papierów wartościowych (19 362) (21 005) Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (86 677) (49 935) Odsetki zapłacone (238) - Inne wydatki inwestycyjne (273) - Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej ( ) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu emisji akcji Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Wykup wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych ( ) ( ) Dywidendy wypłacone udziałowcom niekontrolującym (38 362) (3 922) Odsetki zapłacone (5 792) (34 279) Spłata pożyczki z Bankowego Funduszu Gwarancyjnego i innych kredytów - ( ) Inne wpływy/wypływy finansowe (2 108) Środki pieniężne netto z wykorzystane w działalności finansowej ( ) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Różnice kursowe netto (12 986) (877) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania /59 Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 12 do 40 stanowią jego integralną część

12 2.1. Podstawowe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej Podstawowe dane Emitenta Getin Holding S.A. ul. Powstańców Śląskich Wrocław NIP REGON KRS Grupa Kapitałowa Getin Holding (zwana dalej Grupą Kapitałową Getin Holding, Grupą Getin Holding lub Grupą Kapitałową ) składa się ze spółki dominującej Getin Holding S.A. (zwanej dalej "Getin Holding", Spółką lub Emitentem ) i jej spółek zależnych. Przeważającym rodzajem działalności Spółki jest prowadzenie inwestycji kapitałowych na rynkach krajowych i zagranicznych. Spółka pełni rolę spółki holdingowej Grupy Kapitałowej, a spółki Grupy Kapitałowej prowadzą działalność w zakresie: - usług bankowych, - działalności ubezpieczeniowej, - usług leasingowych, - usług pośrednictwa finansowego, - funduszy inwestycyjnych, - usług maklerskich. Podmiotem dominującym całej Grupy Getin Holding jest dr Leszek Czarnecki. 12/59

13 Opis organizacji Grupy Getin Holding, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Śródrocznym skonsolidowanym skróconym sprawozdaniem finansowym za okres 9 miesięcy zakończony objęty został Getin Holding oraz następujące spółki Grupy Getin Holding: Jednostki zależne konsolidowane metodą pełną: Efektyw ny udział Nazwa i siedziba Rodzaj działalności Informacje uzupełniające w kapitale Getin Noble Bank S.A. z siedzibą w Warszaw ie usługi bankow e 93,71% Idea Bank S.A. z siedzibą w Warszaw ie usługi bankow e 97,67% Getin Noble Bank S.A. posiada 37,05% akcji, Getin Holding S.A. posiada 62,95% akcji spółki Provista S.A. z siedzibą w Warszaw ie pośrednictw o finansow e 97,67% Idea Bank S.A. posiada 100% akcji Pow szechny Dom Kredytow y S.A. z siedzibą w e Wrocław iu pośrednictw o w zakresie usług finansow ych i ubezpieczeniow ych 98,85% Getin Inw estycje sp. z o.o. posiada 50,5% akcji, Idea Bank S.A. (Polska) posiada 49,5% akcji Pow szechny Dom Kredytow y Biznes Sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu pośrednictw o w zakresie usług finansow ych 98,85% PDK S.A. posiada 100% udziałów Noble Funds TFI S.A. z siedzibą w Warszaw ie doradztw o finansow e i inw estycyjne 65,60% Getin Noble Bank S.A. posiada 70% akcji Noble Securities S.A. z siedzibą w Krakow ie usługi maklerskie 91,59% Getin Noble Bank S.A. posiada 97,74% akcji Getin Leasing S.A. z siedzibą w e Wrocław iu leasing 91,30% Getin Noble Bank S.A. posiada 93,18%, Getin Holding S.A. posiada 3,98% Getin Services S.A. z siedzibą w e Wrocław iu działalność pomocnicza zw iązana z ubezpieczeniami 91,30% Getin Leasing S.A. posiada 100% akcji Pośrednik Finansow y sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu pośredniczenie w umow ach leasingow ych 91,30% Getin Leasing S.A. posiada 100% udziałów Noble Concierge sp. z o.o.z siedzibą w Warszaw ie prestiżow e usługi typu concierge dla klientów podmiotu dominującego 93,71% Getin Noble Bank S.A. posiada 100% udziałów Introfactor S.A. z siedzibą w Warszaw ie usługi factoringow e 93,71% Getin Noble Bank S.A. posiada 100% akcji Getin Finance PLC z siedzibą w Londynie (Wielka Brytania) usługi finansow e 93,71% Getin Noble Bank S.A. posiada 99,998% akcji, 0,002% posiada Getin Holding S.A. Get Bank S.A. z siedzibą w Warszaw ie usługi bankow e 100,00% Do spółka funkcjonow ała pod nazw ą Allianz Bank Polska S.A. Panorama Finansów S.A. z siedzibą w e Wrocław iu leasing 100,00% TU Europa S.A. z siedzibą w e Wrocław iu działalność ubezpieczeniow a 66,54% TU na Życie Europa S.A. z siedzibą w e Wrocław iu działalność ubezpieczeniow a 66,54% TU Europa S.A. posiada 100% akcji MW Trade S.A. z siedzibą w e Wrocław iu usługi finansow e 51,27% Carcade Sp. z o.o. z siedzibą w Kaliningradzie (Federacja Rosyjska) leasing 100,00% AB Kubanbank S.A. z siedzibą w Krasnodarze (Federacja Rosyjska) usługi bankow e 80,33% Carcade sp. z o.o. posiada 80,33% akcji D2 Technologie Sp. z o.o. z siedzibą w Krasnodarze (Federacja Rosyjska) obsługa terminali bankow ości elektronicznej 99,99% Carcade sp. z o.o. posiada 99,99% akcji Idea Bank S.A. z siedzibą w e Lw ow ie (Ukraina) Do spółka miała siedzibę w Iw ano-frankow sku na Ukrainie, do spółka funkcjonow ała pod nazw ą Plus Bank S.A., Getin Holding S.A. posiada 99,06% akcji, 0,04% akcji usługi bankow e 100,00% posiada Gw arant Plus sp. z o.o. Idea Leasing sp. z o.o. z siedzibą w e Lw ow ie (Ukraina) leasing 99,06% Idea Bank S.A. (Ukraina) posiada 100% udziałów Spółka Finansow a Gw arant Plus sp. z o.o. z siedzibą w Kijow ie (Ukraina) usługi factoringow e, udzielania gw arancji i poręczeń Getin International S.A. posiada 92,58% udziałów, Idea Bank S.A.(Ukraina) 0,003%, Carcade sp. z oraz pośrednictw o finansow e 100,00% o.o. 7,417% Sombelbank S.A. z siedzibą w Mińsku (Białoruś) usługi bankow e 100,00% Getin Interantional S.a.r.l. posiada 99,988% akcji, Getin International S.A. posiada 0,006% akcji Getin International S.A z siedzibą w e Wrocław iu działalność holdingow a dla jednostek zagranicznych Grupy 100,00% Getin International S.a.r.l. z siedzibą w Luksemburgu (Wielkie Księstw o działalność holdingow a dla jednostek zagranicznych Luksemburg) Grupy 100,00% Getin International S.A. posiada 100% akcji Getin Inw estycje Sp. z o.o. działalność holdingow a 100,00% Getin Holding posiada 99,999% akcji, 0,001% akcji posiada Getin International S.A. Jednostki stowarzyszone wykazane metodą praw własności: Nazwa i siedziba Rodzaj działalności Udział w kapitale Informacje uzupełniające Open Finance S.A. z siedzibą w Warszaw ie doradztw o finansow e 45,78% Getin Noble Bank S.A. posiada 48,85% akcji 13/59

14 Graficzna struktura Grupy Getin Holding i zatrudnienie na dzień Getin Holding S.A. 3,98% Getin Leasing S.A. 0,002% 100% 100% Getin Services S.A. Pośrednik Finansowy sp. z o.o. 93,18% 99,998% Getin Finance PLC 93,71% 48,85% Open Finance S.A. Getin Noble Bank S.A 70% Noble Funds TFI S.A. 97,74% 100% Noble Securities S.A. 100% Noble Concierge sp. z o.o. Introfactor S.A. 62,95% 37,05% Idea Bank S.A. (Polska) 99,9999% Getin Inwestycje sp. z o.o. 49,50% 100% Provista S.A. 50,50% Powszechny Dom Kredytowy S.A. 100% PDK Biznes sp. z o.o. 66,54% TU Europa S.A. 100% TU na Życie Europa S.A. 51,27% MW Trade S.A. 0,0001% Getin International S.a.r.l. 100% Panorama Finansów S.A. 100% 0,01% 99,99% Sombelbank S.A. 100% Getin International S.A. 92,58% 100% Idea Leasing sp. z o.o. 99,06% Idea Bank S.A. (Ukraina) 0,003% 0,04% Spółka Finansowa Gwarant Plus sp. z.o.o. 100% Carcade sp.z o.o. 7,417% 80,33% AB Kubanbank S.A. 100% Get Bank S.A. 99,99% D2 Technologie sp. z o.o. 14/59

15 Ilość osób zatrudnionych (w etatach) w spółkach Grupy Kapitałowej Getin Holding Zmiana Getin Holding S.A Grupa Getin Noble Bank (338) Grupa Idea Bank (Polska) Grupa TU Europa (22) PDK S.A (18) MW Trade S.A Panorama Finansów S.A Get Bank S.A. 183 nd 183 Carcade Sp. z o.o. 1) Getin International S.A. 2) Sombelbank S.A Idea Bank S.A. (Ukraina) SC Perfect Finance S.r.l. nd 12 (12) Spółka Finansowa Gwarant Plus sp. z o.o. 1 4 (3) Razem w tym: Polska międzynarodowa ) Carcade sp. z o.o., AB KubanBank S.A., D2 Technologie sp. z o.o. 2) Getin International S.A., Getin International S.a.r.l Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding obejmuje okres 9 miesięcy zakończony oraz zawiera dane porównywalne za okres 9 miesięcy zakończony , które nie były przedmiotem przeglądu ani badania przez biegłego rewidenta oraz dane finansowe na dzień , które były przedmiotem badania przez kluczowego biegłego rewidenta działającego w imieniu podmiotu uprawnionego, spółki Ernst&Young Audit sp. z. o.o. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, zatwierdzonymi przez Unię Europejską ( MSSF-UE ), w szczególności zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ( MSR ) 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF, które weszły w życie, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE. MSSF-UE obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ( RMSR ) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ( KIMSF ). Grupa Kapitałowa Getin Holding, zobowiązana jest sporządzać skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF-UE za okresy rozpoczynające się po dniu Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w polskich złotych ( PLN ), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach polskich złotych. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć 15/59

16 przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za rok zakończony z wyjątkiem zastosowania następujących zmian do standardów oraz nowych interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po : MSR 24 Ujawnianie informacji na temat podmiotów powiązanych mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się lub później. Wprowadzone zmiany dotyczą uproszczenia definicji podmiotu powiązanego i usunięcia przy tym pewnych wewnętrznych niespójności oraz zwolnienia jednostek związanych z rządem z niektórych wymogów ujawnienia informacji. Zastosowanie tej zmiany nie miało wpływu na sytuację finansową ani na wyniki działalności Grupy. Zmiany do MSR 32 Instrumenty finansowe: prezentacja: Klasyfikacja emisji praw poboru mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się lub później. Zmiana dotyczy sposobu ujmowania określonych praw poboru w sytuacji, gdy emitowane instrumenty finansowe są denominowane w walucie innej niż waluta funkcjonalna emitenta. Zastosowanie tej zmiany nie miało wpływu na sytuację finansową ani na wyniki działalności Grupy. Zmiany do KIMSF 14 - Limit wyceny aktywów z tytułu określonych świadczeń, minimalne wymogi finansowania oraz ich wzajemne zależności: przedpłaty minimalnych wymogów finansowania mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się lub później. Interpretacja dotyczy programów określonych świadczeń objętych minimalnymi wymogami finansowania, których przedpłata traktowana jest jako składnik aktywów finansowych. Zastosowanie tej zmiany nie miało wpływu na sytuację finansową ani na wyniki działalności Grupy. KIMSF 19 Regulowanie zobowiązań finansowych przy pomocy instrumentów kapitałowych mająca zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się lub później. KIMSF 19 objaśnia zasady rachunkowości stosowane w sytuacji, gdy w wyniku renegocjacji przez jednostkę warunków jej zadłużenia zobowiązanie zostaje uregulowane poprzez emisję instrumentów kapitałowych dla wierzyciela przez dłużnika. Zastosowanie tej interpretacji nie miało wpływu na sytuację finansową ani na wyniki działalności Grupy. Zmiany do MSSF 1 Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy: ograniczone zwolnienie z obowiązku prezentowania danych porównawczych wymaganych przez MSSF 7 dla stosujących MSSF po raz pierwszy mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się lub później. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani na wyniki działalności Grupy. 16/59

17 Wpływ planowanego podziału Getin Holding na prezentację sprawozdań finansowych Jak szerzej przedstawiono w punkcie 4.1 niniejszego sprawozdania kwartalnego Getin Holding kontynuował działania związane z podziałem Getin Holding Spółka opublikowała komunikat bieżący nr 60/2011 zawierający m.in. uzgodniony przez zarządy Getin Holdingu oraz Get Banku plan podziału. Dnia Spółka opublikowała ogłoszenie o zwołaniu Nadzwyczajnego WZA na dzień w sprawie m.in. podjęcia uchwały zatwierdzającej podział Getin Holding poprzez przeniesienie części majątku na Get Bank. Planowany podział Getin Holdingu będzie skutkował wydaniem akcjonariuszom Spółki akcji emisji podziałowej Get Banku w zamian za wydzielaną ze Spółki część przedsiębiorstwa w postaci oddziału Getin Holding w Warszawie, obejmujące określone aktywa (m.in. 93,71% akcji Getin Noble Banku) i zobowiązania zgodnie z opublikowanym w planie podziału parytetem wymiany akcji. W wyniku tej transakcji Getin Holding nie będzie posiadał bezpośrednio żadnych akcji Getin Noble Banku, jedynie ok. 4,59% akcji w Get Banku. W związku z powyższym oraz na podstawie wymogów MSSF 5 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży oraz działalność zaniechana Grupa wykazała działalność związaną z wydzielaną częścią przedsiębiorstwa Grupy jako działalności wydzielaną, a działalność, która pozostanie w Grupie po podziale jako działalność kontynuowaną. W szczególności do powyższej prezentacji sprawozdań finansowych w podziale na działalność kontynuowaną oraz działalność wydzielaną zobowiązuje Grupę spełnienie wymogów pkt. 12A MSSF 5, który mówi, że składnik aktywów trwałych (lub grupa do zbycia) są klasyfikowane jako przeznaczone do wydania właścicielom jeżeli jednostka jest zobligowana do ich wydania właścicielom a aktywa te są dostępne do natychmiastowego wydania w ich bieżącym stanie i ich wydanie jest wysoce prawdopodobne. Zgodnie z opublikowaną prezentacją strategii zmian w Grupie Kapitałowej realizacja podziału Grupy planowana jest pod koniec czwartego kwartału 2011 roku, zatem spełniony jest również wymóg pkt. 8 MSSF 5, że wydzielenie części przedsiębiorstwa zostanie zakończone w ciągu roku od daty klasyfikacji. Zgodnie z wymogami pkt. 15A MSSF 5 Grupa wyceniła grupę składników aktywów oraz zobowiązań do wydzielenia według ich wartości bilansowej pomniejszonej o koszty wydzielenia (wartość rynkowa wydzielanego majątku jest wyższa od jego wartości bilansowej). Zgodnie ze strategią opublikowaną w planie podziału na działalność kontynuowaną Grupy składa się działalność następujących podmiotów: Centrala Getin Holding, Idea Bank (Polska), Grupa Kapitałowa TU Europa, Powszechny Dom Kredytowy, Panorama Finansów, MW Trade, Grupa Carcade wraz z Kubanbankiem, Grupa Idea Bank (Ukraina), Sombelbank oraz Getin International. Natomiast na działalność wydzielaną z Grupy składa się działalność następujących podmiotów: Grupa Getin Noble Banku (bez Grupy Idea Bank (Polska)), Get Bank oraz oddział Getin Holding w Warszawie. Kolejnym zakładanym krokiem po podziale Getin Holding jest planowane na I półrocze 2012 połączenie prawne Get Banku oraz Getin Noble Banku, przy czym planuje się, że spółką przejmującą będzie Get Bank. Planowane połączenie z Get Bankiem nie spowoduje ograniczenia działalności obecnie prowadzonej przez Getin Noble Bank, a po połączeniu prawnym działalność banku będzie kontynuowana przez spółkę przejmującą. Zgodnie z MSSF5, który w niniejszym sprawozdaniu ma zastosowanie do prezentacji i wyceny wyniku z działalności wydzielanej i kontynuowanej, do danych pokazujących działalność wydzielaną i kontynuowaną przyporządkowano odpowiednie wyłączenia transakcji wewnątrz aktualnej Grupy 17/59

18 Getin Holding, z których większość po podziale Grupy będzie miała charakter transakcji zewnętrznych, nie podlegających eliminacji. Przykładowo: wynik odsetkowy działalności kontynuowanej został pomniejszony o przychody odsetkowe Grupy TU Europa z Grupy Getin Noble Banku, a wynik odsetkowy działalności wydzielanej został powiększony o eliminację kosztów odsetkowych Grupy Getin Noble Banku do Grupy TU Europa; przychody prowizyjne działalności wydzielanej zostały pomniejszone o przychody Grupy Getin Noble Banku z Grupy TU Europa, a w działalności kontynuowanej pomniejszono koszty prowizyjne i pozostałe koszty operacyjne Grupy TU Europa do Grupy Getin Noble Banku. Zmiany prezentacji danych finansowych W celu zapewnienia porównywalności danych finansowych Grupa dokonała następującej korekty danych porównywalnych w rachunku zysków i strat za okres Korekta prezentacji przychodów prowizyjnych dotyczących działalności maklerskiej oraz pośrednictwa w sprzedaży kredytów i produktów inwestycyjnych w kwocie tys. zł oraz kosztów wynagrodzeń prowizyjnych zapłaconych pośrednikom zewnętrznym w kwocie tys. zł. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek ( ) ( ) Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji i opłat Koszty z tytułu prowizji i opłat ( ) (1 342) ( ) Wynik z tytułu prowizji i opłat Składki ubezpieczeniowe Przychody z tytułu dywidend Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej Wynik na instrumentach finansowych (2 885) (2 885) Wynik z pozycji wymiany Odszkodowania i świadczenia wypłacone (21 764) (21 764) Zmiana stanu rezerw ubezpieczeniowych Inne przychody operacyjne (12 142) Inne koszty operacyjne ( ) ( ) Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto (12 142) Przychody operacyjne netto (1 342) Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych ( ) ( ) Ogólne koszty administracyjne ( ) ( ) Wynik z działalności operacyjnej Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych (4 542) (4 542) Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy Zysk (strata) netto Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Przypadający na udziały niekontrolujące ) wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 9 miesięcy zakończony ) wykazane w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Dane historyczne ) Korekta prezentacyjna 1 Dane przekształcone ) 18/59

19 W opinii Grupy efektem zmiany jest podwyższenie jakości raportowanych danych, a obecna prezentacja lepiej odzwierciedla istotę i ekonomiczną treść opisanych pozycji oraz jest spójna z praktyką rynkową. Dane za okres 9 miesięcy zakończony prezentowane w niniejszym sprawozdaniu zostały doprowadzone do porównywalności. Prowizoryczne rozliczenie nabycia AB Kubanbank S.A. i D2 Technologie sp. z o.o. W dniu spółka Carcade nabyła 75,58% akcji AB Kubanbank S.A. oraz 99,99% udziałów spółki D2 Technologie sp. z o.o., a tym samym Grupa Kapitałowa objęła kontrolę nad tymi jednostkami. Transakcje nabycia zostały rozliczone zgodnie z MSSF 3. Wynik prowizorycznego rozliczenia nabycia ww. jednostek zależnych przedstawiono w poniższej tabeli. Grupa jest w trakcie identyfikacji wartości niematerialnych. Aktywa na moment nabycia Zobowiązania na moment nabycia (34 884) Aktywa netto na moment nabycia Udział niekontrolujący (wycena jako procent aktywów netto) Udział Grupy Kapitałowej w aktywach netto Cena nabycia w tym opłacona środkami pieniężnymi Wartość firmy - Prowizoryczne rozliczenie nabycia Get Bank S.A. (dawniej Allianz Bank Polska S.A.) W dniu Getin Holding zawarł warunkową umowę nabycia 100% akcji spółki Allianz Bank Polska S.A (obecnie Get Bank S.A.) z siedzibą w Warszawie, uprawniających do 100% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy tej spółki. W dniu nastąpiło przejście tytułu prawnego do akcji Allianz Bank Polska na rzecz Getin Holding oraz nastąpiło przekazanie sprzedającemu kwoty tys. zł na poczet ceny nabycia akcji Allianz Banku. Ostateczna cena nabycia została ustalona w dniu na kwotę tys. zł. W dniu nadpłacona kwota ceny została zwrócona Getin Holding. Przychód z okazyjnego nabycia Get Banku powstał w związku z tym, iż cena nabycia została ustalona jako wartość aktywów netto banku pomniejszona o określone pozycje sprawozdania finansowego, m.in. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, który to podatek odroczony Grupa Kapitałowa planuje wykorzystać. Aktywa na moment nabycia Zobowiązania na moment nabycia Aktywa netto na moment nabycia Udział Grupy Kapitałowej w aktywach netto Cena nabycia w tym opłacona środkami pieniężnymi Wynik na okazyjnym nabyciu Rozliczenie sprzedaży akcji Open Finance W I kwartale 2011 Getin Noble Bank dokonał zbycia 23,5 mln akcji spółki zależnej Open Finance w wyniku dwóch transakcji w lutym 2011 (3 mln akcji) oraz w marcu 2011 w ramach oferty publicznej spółki Open Finance (20,5 mln akcji). Równocześnie w ramach oferty publicznej Open Finance dokonał podwyższenia kapitału podstawowego o 4,25 mln nowych akcji, w których objęciu nie uczestniczył Getin Noble Bank. 19/59