Budżet Miasta Bydgoszczy. 14 listopada 2011 roku

Transkrypt

1 Budżet Miasta Bydgoszczy listopada 2011 roku

2 Ograniczenia Treść ustawy o finansach publicznych: Art Organ stanowiący jst nie może uchwalić budżetu, w którym planowane wydatki bieżące są wyższe niż planowane dochody bieżące Art Łączna kwota długu jst na koniec roku budżetowego nie może przekroczyć 60 % wykonanych dochodów ogółem tej jednostki w tym roku budżetowym.

3 Ograniczenia Rating kredytowy Fitch Ratings: Zmiana perspektywy ratingów Bydgoszczy ze Stabilnej na Negatywną w dniu 1 kwietnia 2011r. odzwierciedla pogorszenie się wyników operacyjnych Miasta oraz wskaźników obsługi i spłaty zadłużenia poniżej wielkości oczekiwanych przez Fitch. Jeśli Władze Miasta nie wprowadzą oszczędności w wydatkach, wskaźniki te pozostaną słabe w kolejnych latach.. Jednocześnie (w 2010r. red.)bydgoszcz nie była w stanie w adekwatny sposób obniżyd wydatków w innych działach. Władze Bydgoszczy planują podjęcie działao mających na celu poprawę wyników operacyjnych. Zakładają wzrost nadwyżki operacyjnej do 57 mln zł w 2011r., tj. 4,9% dochodów operacyjnych oraz do 12% w 2013r. Fitch zwraca jednak uwagę na silną presję po stronie wydatków operacyjnych, zwłaszcza w oświacie, co może uniemożliwid poprawę wyników w najbliższym okresie.

4 Ograniczenia Rating kredytowy Fitch Ratings: W kolejnych latach, dzięki wprowadzeniu zmian organizacyjnych oraz ograniczeniu kosztów, Władze Miasta zamierzają stopniowo poprawiać wyniki operacyjne Miasta; ( ) Jednak, aby osiągnąć ten cel, Miasto musi wykazać, że jest w stanie skutecznie kontrolować swoje wydatki. Ratingi Miasta mogą zostać obniżone, jeśli Miastu nie uda się ograniczyć wzrostu wydatków operacyjnych oraz poprawić swoich wyników operacyjnych zgodnie z oczekiwaniami Fitch, co pozwoliłoby zapewnić bezpieczny wskaźnik obsługi oraz spłaty zadłużenia.

5 WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA STRUKTURA problem czy szansa? Lp. Wyszczególnienie Wykonanie Prognoza Prognoza 2010 rok 2011 rok wykonanie 2008 rok 2009 rok 2012 rok 2013 rok Dochody ogółem Dochody bieżące Dochody majątkowe Wydatki ogółem Wydatki bieżące Wydatki majątkowe Nadwyżka operacyjna (PLN) Nadwyżka operacyjna (%) 9,6% 5,3% 1,0% 3,2% 6,1% 8,9%

6 Miliony Miliony Dochody i Wydatki bieżące; nadwyżka operacyjna czy jest źle? rok 2013 rok 2014 rok 2015 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok Prognoza Prognoza Prognoza Prognoza Dochody bieżące Wydatki bieżące Nadwyżka operacyjna (PLN) 0

7 Ograniczenia Wieloletnia Prognoza Finansowa: jak naprawiać Lp. Wyszczególnienie 2009 rok wykonanie 2010 rok wykonanie 2011 rok Dochody ogółem Dochody bieżące ,3% ,9% 1.2. Dochody majątkowe Wydatki ogółem Wydatki bieżące ,0% ,6% 2.2. Wydatki majątkowe Nadwyżka operacyjna (PLN) ,0% ,4% Nadwyżka operacyjna (%) 5,3% 1,0% 3,2%

8 Wyszczególnienie (PLN) DOCHODY Wykonanie planu budżetowego 9 m-cy m-cy 2009r. 9 m-cy 2010r. 9 m-cy 2011r. % wykonania Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2010/ / ,3% 105,8% Dochody bieżące ,1% 106,0% Dochody majątkowe ,4% 102,1% WYDATKI ,6% 103,4% Wydatki bieżące ,8% 100,7% Wydatki majątkowe ,5% 121,4% NADWYŻKA/DEFICYT ,9% 32,4% NADWYŻKA OPERACYJNA (PLN) ,6% 220,5% nadwyżka operacyjna (%) 8,57% 4,45% 9,26%

9 Porównanie wyników pierwszego półrocza dla największych miast Polski * Nadwyżka operac. (tys.pln) % Nadwyżka Nadwyżka operac. operac. (tys.pln) % (tys.pln) % Kraków % % % Gdańsk % % % Poznań % % % Katowice % % % Wrocław % % % Szczecin % % % Bydgoszcz % % % Białystok % % % Rzeszów % % % Lublin % % % Łódź % % % MIEJSCE BYDGOSZCZY * Z wyłączeniem Warszawy

10 Porównanie tempa zmian pierwszego półrocza dla największych miast Polski * * Z wyłączeniem Warszawy 2010/ / / /2010 Dochody Wydatki Dochody Wydatki Nadwyżka Nadwyżka bieżące bieżące różnica bieżące bieżące różnica operac. operac. Kraków 99% 107% -8% 109% 100% 9% 41% 289% Bydgoszcz 102% 109% -7% 106% 101% 5% 35% 257% Szczecin 99% 107% -8% 111% 106% 5% 53% 170% Poznań 96% 106% -10% 106% 103% 3% 49% 133% Rzeszów 99% 110% -10% 109% 107% 2% 50% 130% Katowice 98% 103% -5% 111% 109% 1% 79% 117% Gdańsk 116% 104% 11% 105% 108% -3% 204% 92% Białystok 107% 111% -4% 107% 109% -2% 79% 83% Wrocław 110% 103% 7% 102% 104% -2% 351% 78% Łódź 98% 106% -8% 113% 118% -6% 50% 39% Lublin 98% 111% -13% 110% 103% 7% -13% -415% Miejsce Bydgoszczy

11 Budżety miast 2011 efektywność bieżącej działalności 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% 2,0% 0,0% Bydgoszcz 2010 Bydgoszcz 2011 Gdańsk Wrocław Lublin Rzeszów Kraków Łódź Katowice Nadwyżka operacyjna/ dochody bieżące

12 Nadwyżka operacyjna / dochody bieżące (%) 18% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0%

13 14,0% Nadwyżka operacyjna budżetu Miasta Bydgoszczy (dochody bieżące- wydatki bieżące)/dochody bieżące %) 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% 2,0% 0,0% 2012 rok 2013 rok 2014 rok 2015 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok Prognoza Prognoza Prognoza Prognoza

14 Plan budżetowy zapotrzebowanie na środki Wyszczególnienie przewidywane wykonanie 2011 wariant I: budżet 2012r.: dochody bez podwyżek i wydatki bieżące wg. zapotrzebowań dysponentów budżet 2012r. wg obowiązującego WPF Dochody ogółem w tym: dochody bieżące dochody majątkowe Wydatki bieżące nadwyżka operacyjna (dochody bieżące - wydatki bieżące) nadwyżka operac./dochody bieżące 3,43% -0,79% 5,86%

15 Plan budżetowy zapotrzebowanie na środki Jednostka / Wydział Całkowite zapotrzebowanie na Wzrost r. Wydział Edukacji Zarząd Dróg Miejskich i Komunikacji Publicznej Wydział Promocji, Sportu i Turystyki Wydział Budżetu i Finansów Wydział Mienia i Geodezji Wydział Kultury i Współpracy z Zagranicą Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej Wydział Zarządzania Kryzysowego Wydział Zdrowia, Świadczeń i Polityki Społecznej Powiatowy Urząd Pracy Wydział Organizacyjno-Administracyjny Zespół Żłobków Miejskich Bydgoskie Centrum Informacji Zespół ds. Polityki Właścicielskiej i Mieszkaniowej WSZYSCY DYSPONENCI

16 Plan budżetowy efekt prac Wyszczególnienie przewidywane wykonanie 2011 projekt budżetu budżet 2012r. wg obowiązującego WPF Dochody ogółem w tym: dochody bieżące dochody majątkowe Wydatki bieżące nadwyżka operacyjna (dochody bieżące - wydatki bieżące) nadwyżka operac./dochody bieżące 3,53% 5,91% 5,86%

17 Plan budżetowy wypracowany efekt Lp. Nazwa Wykonanie 2011 r. Budżet na 2012 r. Dynamika I DOCHODY OGÓŁEM ,9 1. Dochody bieżące ,3 2. Dochody majątkowe ,7 II WYDATKI OGÓŁEM ,4 1. Wydatki bieżące ,7 - na odsetki od zadłużenia ,0 2. Wydatki majątkowe ,1 III WYNIK (I -II) ,7 WYNIK OPERACYJNY (I.1 II.1) ,3 IV FINANSOWANIE DEFICYTU BUDŻETOWEGO (V-VI) : ,7 V PRZYCHODY ,9 - kredyty, pożyczki i obligacje ,9 VI ROZCHODY ,7 - spłata kredytów, pożyczek i wykup obligacji ,5 VII Zadłużenie na koniec roku ogółem ,0 VIII Wskaźnik zadłużenia ogółem 58,6% 67,7% 115,6 IX Zadłużenie po wyłączeniu kredytów UE ,8 X Wskaźnik zadłużenia po wyłączeniu 51,8% 56,3% 108,7 XI Wskaźnik obsługi długu 4,9% 4,0% 80,6 XII Indywidualny limit zadłużenia, o którym mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych w % (średnia z trzech poprzednich lat) 7,89 4,92 62,3

18 Plan budżetowy dochody Wyszczególnienie Przewidywane wykonanie 2011 r. Budżet na 2012 r. Zmiana Dynamika 3:2 Struktura % DOCHODY BIEŻĄCE ,3 91,6 Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych ,9 23,9 subwencja oświatowa ,1 23,8 podatek od nieruchomości ,1 14,2 wpływy ze sprzedaży biletów komunikacji publicznej ,7 5,8 wpływy za zajęcie pasa drogowego ,5 0,6 Udziały we wpływach w podatku dochodowym od osób prawnych ,1 1,8 wpływy za mandaty Straży Miejskiej ,0 0,2 dywidendy ,1 0,4 wpływy ze strefy płatnego parkowania ,3 0,3 kary nakładane przez Inspekcję Transportu Drogowego ,0 0,1 Dotacje z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego (porozumienia) ,1 0,3 wpływy do budżetu nadwyżki dochodów własnych, środków obrotowych zakładów budżetowych ,1 0,1 za wydane tablice rejestracyjne, prawa jazdy i świadectwa kwalifikacyjne ,5 0,5 subwencja równoważąca ,4 0,9 zarząd i użytkowanie wieczyste nieruchomości ,2 0,3 wpływy z Hali Sportowo-Widowiskowej "Łuczniczka" ,2 0,1 Europejski Fundusz Rozwoju Regionalnego ,4 0,1 opłata targowa ,0 0,1

19 Plan budżetowy dochody Wyszczególnienie Przewidywane wykonanie 2011 r. Budżet na 2012 r. Zmiana Dynamika 3:2 Struktura % pozostałe dochody uzyskane przez jednostki budżetowe ,1 1,2 dotacje celowe na dofinansowanie zadań własnych ,0 1,3 Europejski Fundusz Społeczny ,3 0,3 odpłatność za usługi opiekuńczo-wychowawcze w przedszkolach i żłobkach ( w 2012 r. tylko żłobki) ,2 0,2 dotacje na zadania zlecone ustawami ,7 6,2 rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych ,5 0,2 - Funduszu Pracy ,4 0,1 dotacje celowe z budżetu państwa na realizację zadań Straży Pożarnej ,2 1,0 Odsetki od środków finansowych gromadzonych na rachunkach bankowych gminy i powiatu ,8 0,1 Norweski Mechanizm Finansowy oraz Mechanizm Finansowy Europejskiego Obszaru Gospodarczego ,0 0,0 opłaty za gospodarowanie Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym ,0 0,1 - WFOŚiGW ,8 0,0 dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich ,8 0,0 Inne ,6 0,0 Spadki, zapisy i darowizny na rzecz gminy ,3 0,0

20 Plan budżetowy 2012 zmiana podatku od nieruchomości Wyszczególnienie Maksymalne stawki Ministra Finansów na rok 2012 Bydgoszcz Gdańsk Szczecin Poznań Łódź Warszawa Kraków Katowice Lublin Stawki 2011 Projekt 2012 Projekt 2012 Projekt 2012 Projekt 2012 Projekt 2012 Obowiązuj ące 2011 Projekt 2012 Projekt 2012 Projekt 2012 Inowrocła Toruń w Projekt 2012 Uchwała na Od budynków od 1 m2 powierzchni użytkowej a) mieszkalnych lub ich części 0,70 0,65 0,65 0,70 0,67 0,70 0,70 0,67 0,64 0,64 0,65 0,63 0,55 b) od budynków lub ich części związanych z działalnością gospodarczą, inną niż rolnicza lub leśna, z wyjątkiem budynków lub ich części przydzielonych na potrzeby bytowe osób zajmujących lokale mieszkalne, oraz od części budynków mieszkalny c) budynki lub ich części zajete na prowadzenie działalności gospodarczej w zakresie świadczeń zdrowotnych d) od budynków lub ich części zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej w zakresie obrotu kwalifikowanym materiałem siewnym - e)pozostałych w tym zajętych na prowadzenie odpłatnej statutowej działalności pożytku publicznego przez organizacje pożytku publicznego f) od garaży nie związanych z działalnością gospodarczą 21,94 20,10 21,10 21,94 21,57 21,94 20,86 21,05 20,62 21,06 20,00 21,68 21,03 4,45 4,16 4,27 4,45 4,21 4,45 4,45 4,27 1,78 4,23 4,40 4,36 4,35 10,24 9,57 9,82 10,24 9,49 10,24 10,24 9,82 9,73 9,86 9,50 10,15 10,20 7,36 6,80 6,80 7,36 7,28 7,36 7,36 7,06 6,55 7,06 7,00 7,28 7,33 7,36 6,80 6,80 7,36 7,28 7,36 7,36 7,06-7,06 7,00 7,28 7,33 g) od budynków gospodarczych 7,36 6,80 6,80 7,36 7,28 7,36 7,36 7,06-7,06 7,00 3,75 7,33 h) od budowli 2% ich wartości, określonej na podstawie art.4 ust.1 pkt.2 oraz ust. 4-6 ustawy o podatkach i opłatach lokalnych. 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2 Od gruntów : a) pod jeziorami, zajętych na zbiorniki wodne, retencyjne lub elektrowni wodnych od 1 ha powierzchni, 4,33 4,04 4,15 4,33 4,32 4,33 4,33 4,15 4,11 4,19 4,33 4,15 4,28 b) pozostałych od 1m2 powierzchni, 0,43 0,39 0,41 0,43 0,37 0,43 0,43 0,41 0,34 0,34 0,39 0,24 0,28 d) od gruntów związanych z działalnością gospodarczą inną niż działalność rolnicza lub leśna 0,84 0,77 0,80 0,84 0,82 0,84 0,84 0,80 0,77 0,76 0,78 0,78 0,73

21 Plan budżetowy 2012 wydatki bieżące Wydatki bieżące w kwocie zł, stanowią 78,3% wydatków ogółem. wynagrodzenia i pochodne zł, tj. wzrost o 2,7% czyli 13,7 mln zł wzrostu; wzrost w edukacji wynosi 15,2 mln zł wydatki związane z realizacją statutowych zadań zł, tj. wzrost o 1,9% czyli 7,3 mln zł; w transporcie publicznym wzrost wynosi 9,4 mln zł dotacje na zadania bieżące zł, tj. wzrost o 8,3% czyli 8,4 mln zł przewidywanego wykonania 2011 roku, z czego 6,2 mln zł dotyczy wzrostu wydatków na zadania edukacyjne na świadczenia na rzecz osób fizycznych zł, tj. 96,5% czyli spadek o 3,8 mln zł do przewidywanego wykonania 2011 roku, wydatki na programy finansowane z udziałem funduszy pomocowych w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego zł, tj. 44,1% przewidywanego wykonania 2011 roku, potencjalne wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez Miasto, przypadające do spłaty w danym roku budżetowym zł, obsługę długu jednostki samorządu terytorialnego zł. Wydatki bieżące w całości zgodnie z ustawą o finansach publicznych zostaną sfinansowane z dochodów bieżących budżetu.

22 Dz. Plan budżetowy wydatki Przewidywane wykonanie 2011 r. Plan na 2012 r. Dynamika Zmiany (5:4) % PLN Rolnictwo i łowiectwo a 1. Wydatki bieżące , ,0 020 Leśnictwo a 1. Wydatki bieżące , ,0 150 Przetwórstwo przemysłowe a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe ,0 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę a 1. Wydatki bieżące ,0 b 2. Wydatki majątkowe ,0 600 Transport i łączność a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0 630 Turystyka a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe ,0 700 Gospodarka mieszkaniowa a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0 710 Działalność usługowa a 1. Wydatki bieżące , ,0 720 Informatyka a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0

23 Dz. Plan budżetowy wydatki Przewidywane wykonanie 2011 r. Plan na 2012 r. Dynamika Zmiany (5:4) % PLN Administracja publiczna a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa a 1. Wydatki bieżące , ,0 752 Obrona narodowa a 1. Wydatki bieżące ,0 0,0 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem a 1. Wydatki bieżące , ,0 757 Obsługa długu publicznego a 1. Wydatki bieżące , ,0 758 Różne rozliczenia a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe ,0 801 Oświata i wychowanie a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0 803 Szkolnictwo wyższe a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0

24 Dz. Plan budżetowy wydatki Przewidywane wykonanie 2011 r. Plan na 2012 r. Dynamika Zmiany (5:4) % PLN Ochrona zdrowia a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0 852 Pomoc społeczna a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0 853 Pozostałe zdania w zakresie polityki społecznej a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0 854 Edukacyjna opieka wychowawcza a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe ,0 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0 926 Kultura fizyczna a 1. Wydatki bieżące , ,0 b 2. Wydatki majątkowe , ,0

25 Plan budżetowy inwestycje Wydatki majątkowe łącznie: zadania inwestycyjne w wysokości zakup akcji lub objęcie udziałów w kwocie zł zł zł W ramach wydatków utworzono rezerwę celową na inwestycje (0,8% wydatków ogółem) zł,

26 Plan budżetowy inwestycje Wydatki majątkowe zostaną sfinansowane z: nadwyżki operacyjnej zł, tj. 22,0% inwestycji, transferów na inwestycje zł, tj. 23,9% inwestycji, w tym: z funduszy pomocowych zł własnych dochodów majątkowych zł, tj. 10,3% inwestycji, w tym: ze sprzedaży mienia w kwocie zł kredytu zł, tj. 43,8% inwestycji.

27 WPF 2012 PROGNOZA NA LATA Wykonanie Projekt Prognoza Lp. Wyszczególnienie Przewidywane Wykonanie 2010 wykonanie rok rok 2012 rok 2013 rok 2014 rok 2015 rok A Dochody ogółem B Wydatki ogółem D Wynik budżetu (nadwyżka + / deficyt -) E nadwyżka operacyjna F nadwyżka operacyjna/dochody bieżące 5,29% 1,02% 3,53% 5,91% 6,95% 8,73% 10,52%

28 WPF 2012 PROGNOZA Wyszczególnienie 2009 wykonanie 2010 rok wykonanie Przewidywane wykonanie 2011 rok Projekt Prognoza 2012 rok 2013 rok 2014 rok Wydatki majątkowe Przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226 ust. 4 ufp (wydatki majątkowe) x x X wieloletnie programy finansowane z udziałem środków, x x X o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp pozostałe wieloletnie programy, projekty, zadania x x x wieloletnie umowy o partnerstwie publczno - prywatnym x x x x X X Pozostałe wydatki majątkowe x x x Kwota długu na koniec roku podlegająca wyłączeniu (w związku z umową zawartą na realizację projektu z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 ufp) Relacja, o której mowa w art ustawy z 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych po wyłączeniach (max 60%) x x x 56,67% 51,80% 56,26% 59,52% x

29 WPF 2012 PROGNOZA Projekt Prognoza Wyszczególnienie 2009 wykonanie 2010 rok wykonanie Przewidywane wykonanie 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014 rok 2015 rok Wydatki majątkowe Dług na koniec roku Nadwyżka operacyjna wskaźnik pokrycia zadłużenia

30 lata WPF 2012 PROGNOZA Wskaźnik zadłużenia dług/ nadwyżka operacyjna rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014 rok