al. Jana Paw a II 23, Warszawa infolinia:

Transkrypt

1 al. Jana Paw a II 23, Warszawa infolinia:

2 wyniki finansowe

3

4

5 Spis treêci n n n n n n Commercial Union Polska Towarzystwo Ubezpieczeƒ na ycie SA Opinia bieg ego rewidenta o skróconym sprawozdaniu finansowym... 2 Commercial Union Polska Towarzystwo Ubezpieczeƒ na ycie SA Tabele a. Aktywa... 4 b. Pasywa... 5 c. Techniczny rachunek ubezpieczeƒ na ycie... 7 d. Ogólny rachunek zysków i strat... 8 e. Rachunek przep ywów pieni nych Commercial Union Polska Powszechne Towarzystwo Emerytalne BPH CU WBK SA Opinia bieg ego rewidenta o skróconym sprawozdaniu finansowym Commercial Union Polska Powszechne Towarzystwo Emerytalne BPH CU WBK SA Tabele a. Aktywa b. Pasywa c. Rachunek zysków i strat d. Rachunek przep ywów pieni nych Commercial Union Polska Towarzystwo Ubezpieczeƒ Ogólnych SA Opinia bieg ego rewidenta o skróconym sprawozdaniu finansowym Commercial Union Polska Towarzystwo Ubezpieczeƒ Ogólnych SA Tabele a. Aktywa b. Pasywa c. Techniczny rachunek ubezpieczeƒ majàtkowych i osobowych d. Ogólny rachunek zysków i strat e. Rachunek przep ywów pieni nych... 27

6 CU ycie 2

7 CU ycie 3

8 CU ycie Bilans sporzàdzony na dzieƒ 31 grudnia 2002 roku Aktywa Stan na koniec 2001 roku 2002 roku A. WartoÊci niematerialne i prawne WartoÊç firmy Inne wartoêci niematerialne i prawne, i zaliczki na poczet wartoêci niematerialnych i prawnych B. Lokaty I. NieruchomoÊci Grunty w asne oraz prawo wieczystego u ytkowania gruntu Budynki i budowle oraz spó dzielcze w asnoêciowe prawo do lokalu Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji 0 0 II. Lokaty w jednostkach powiàzanych Udzia y lub akcje w jednostkach powiàzanych Po yczki udzielone jednostkom powiàzanym oraz d u ne papiery wartoêciowe emitowane przez te jednostki Pozosta e lokaty 0 0 III. Inne lokaty finansowe Udzia y, akcje, inne papiery wartoêciowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych D u ne papiery wartoêciowe i inne papiery wartoêciowe o sta ej kwocie dochodu Udzia y we wspólnych przedsi wzi ciach lokacyjnych Po yczki zabezpieczone hipotecznie Pozosta e po yczki Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych Pozosta e lokaty 0 0 IV. Depozyty u cedentów 0 0 C. Lokaty Êrodków z tytu u ubezpieczeƒ na ycie, gdzie ryzyko lokaty ponosi ubezpieczajàcy D. Nale noêci I. Nale noêci z tytu u ubezpieczeƒ bezpoêrednich Nale noêci od ubezpieczajàcych, w tym: od jednostek powiàzanych od pozosta ych jednostek Nale noêci od poêredników ubezpieczeniowych, w tym: od jednostek powiàzanych od pozosta ych jednostek Inne nale noêci, w tym: od jednostek powiàzanych od pozosta ych jednostek 0 0 II. Nale noêci z tytu u reasekuracji, w tym: od jednostek powiàzanych od pozosta ych jednostek III. Inne nale noêci Nale noêci od bud etu Pozosta e nale noêci, w tym: od jednostek powiàzanych od pozosta ych jednostek E. Inne sk adniki aktywów I. Rzeczowe sk adniki aktywów II. Ârodki pieni ne III. Pozosta e sk adniki aktywów

9 Aktywa cd. Stan na koniec 2001 roku 2002 roku F. Rozliczenia mi dzyokresowe I. Aktywa z tytu u odroczonego podatku dochodowego 0 0 II. Aktywowane koszty akwizycji III. Zarachowane odsetki i czynsze IV. Inne rozliczenia mi dzyokresowe AKTYWA RAZEM Pasywa Stan na koniec 2001 roku 2002 roku A. Kapita w asny I. Kapita podstawowy II. Nale ne wp aty na kapita podstawowy (wielkoêç ujemna) ( ) ( ) III. Akcje w asne (wielkoêç ujemna) 0 0 IV. Kapita zapasowy V. Kapita z aktualizacji wyceny VI. Pozosta e kapita y rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubieg ych VIII. Zysk (strata) netto B. Zobowiàzania podporzàdkowane 0 0 C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe I. Rezerwa sk adek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygas ego 0 0 II. Rezerwa ubezpieczeƒ na ycie III. Rezerwy na niewyp acone odszkodowania i Êwiadczenia IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych 0 0 V. Rezerwy na wyrównanie szkodowoêci (ryzyka) 0 0 VI. Pozosta e rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 0 0 VII. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeƒ na ycie, je eli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczajàcy D. Udzia reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wielkoêç ujemna) ( ) ( ) I. Udzia reasekuratorów w rezerwie sk adek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygas ego 0 0 II. Udzia reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeƒ na ycie ( ) ( ) III. Udzia reasekuratorów w rezerwie na niewyp acone odszkodowania i Êwiadczenia ( ) ( ) IV. Udzia reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych 0 0 V. Udzia reasekuratorów w pozosta ych rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych 0 0 VI. Udzia reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeƒ na ycie, je eli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczajàcy 0 0 CU ycie 5

10 CU ycie Pasywa cd. Stan na koniec 2001 roku 2002 roku F. Pozosta e rezerwy I. Rezerwy na Êwiadczenia emerytalne oraz inne obowiàzkowe Êwiadczenia pracowników II. Rezerwa z tytu u odroczonego podatku dochodowego III. Inne rezerwy G. Zobowiàzania z tytu u depozytów reasekuratorów 0 0 H. Pozosta e zobowiàzania i fundusze specjalne I. Zobowiàzania z tytu u ubezpieczeƒ bezpoêrednich Zobowiàzania wobec ubezpieczajàcych, w tym: wobec jednostek powiàzanych wobec pozosta ych jednostek Zobowiàzania wobec poêredników ubezpieczeniowych, w tym: wobec jednostek powiàzanych wobec pozosta ych jednostek Inne zobowiàzania z tytu u ubezpieczeƒ, w tym: wobec jednostek powiàzanych wobec pozosta ych jednostek 0 0 II. Zobowiàzania z tytu u reasekuracji, w tym: III. 1. wobec jednostek powiàzanych wobec pozosta ych jednostek Zobowiàzania z tytu u emisji w asnych d u nych papierów wartoêciowych oraz pobranych po yczek, w tym: zobowiàzania zamienne na akcje zak adu ubezpieczeƒ pozosta e 0 0 IV. Zobowiàzania wobec instytucji kredytowych 0 0 V. Inne zobowiàzania Zobowiàzania wobec bud etu Pozosta e zobowiàzania, w tym: wobec jednostek powiàzanych wobec pozosta ych jednostek VI. Fundusze specjalne I. Rozliczenia mi dzyokresowe Rozliczenia mi dzyokresowe kosztów Ujemna wartoêç firmy Przychody przysz ych okresów PASYWA RAZEM

11 Techniczny rachunek ubezpieczeƒ na ycie za okres od 1 stycznia 2002 r. do 31 grudnia 2002 r. Sumy za 2001 rok 2002 rok I. Sk adki Sk adki przypisane brutto Udzia reasekuratorów w sk adce przypisanej brutto Zmiany stanu rezerw sk adek i na ryzyko niewygas e brutto Udzia reasekuratorów w zmianie stanu rezerw sk adek 0 0 II. Przychody z lokat Przychody z lokat w nieruchomoêci Przychody z lokat w jednostkach powiàzanych z udzia ów lub akcji z po yczek i d u nych papierów wartoêciowych z pozosta ych lokat Przychody z innych lokat finansowych z udzia ów, akcji, innych papierów wartoêciowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych z d u nych papierów wartoêciowych oraz innych papierów wartoêciowych o sta ej kwocie dochodu z lokat terminowych w instytucjach kredytowych z pozosta ych lokat Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat Wynik dodatni z realizacji lokat III. Nie zrealizowane zyski z lokat IV. Pozosta e przychody techniczne na udziale w asnym V. Odszkodowania i Êwiadczenia Odszkodowania i Êwiadczenia wyp acone na udziale w asnym odszkodowania i Êwiadczenia wyp acone brutto udzia reasekuratorów w odszkodowaniach i Êwiadczeniach wyp aconych Zmiana stanu rezerw na niewyp acone odszkodowania i Êwiadczenia na udziale w asnym rezerw brutto udzia reasekuratorów ( ) VI. Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale w asnym Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na ycie na udziale w asnym rezerw brutto udzia reasekuratorów ( ) 2. Zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale w asnym dla ubezpieczeƒ na ycie, je eli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczajàcy rezerw brutto udzia reasekuratorów Zmiana stanu pozosta ych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale w asnym rezerw brutto udzia reasekuratorów 0 0 VII. Premie i rabaty àcznie ze zmianà stanu rezerw na udziale w asnym CU ycie 7

12 CU ycie Techniczny rachunek ubezpieczeƒ na ycie cd. Sumy za 2001 rok 2002 rok VIII. Koszty dzia alnoêci ubezpieczeniowej Koszty akwizycji w tym zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji Koszty administracyjne Prowizje reasekuracyjne i udzia y w zyskach IX. Koszty dzia alnoêci lokacyjnej Koszty utrzymania nieruchomoêci Pozosta e koszty dzia alnoêci lokacyjnej Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat Wynik ujemny z realizacji lokat X. Nie zrealizowane straty na lokatach XI. Pozosta e koszty techniczne na udziale w asnym XII. Przychody z lokat netto po uwzgl dnieniu kosztów przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat XIII. Wynik techniczny ubezpieczeƒ na ycie Ogólny rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2002 r. do 31 grudnia 2002 r. Sumy za 2001 rok 2002 rok I. Wynik techniczny ubezpieczeƒ na ycie II. Przychody z lokat Przychody z lokat w nieruchomoêci Przychody z lokat w jednostkach powiàzanych z udzia ów i akcji z po yczek i d u nych papierów wartoêciowych z pozosta ych lokat Przychody z innych lokat finansowych z udzia ów, akcji, innych papierów wartoêciowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych z d u nych papierów wartoêciowych oraz innych papierów wartoêciowych o sta ej kwocie dochodu z lokat terminowych w instytucjach kredytowych z pozosta ych lokat Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat Wynik dodatni z realizacji lokat 0 0 III. Nie zrealizowane zyski z lokat 0 0 IV. Przychody z lokat netto po uwzgl dnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeƒ na ycie

13 Ogólny rachunek zysków i strat cd. Sumy za 2001 rok 2002 rok V. Koszty dzia alnoêci lokacyjnej Koszty utrzymania nieruchomoêci Pozosta e koszty dzia alnoêci lokacyjnej Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat Wynik ujemny z realizacji lokat 0 0 VI. Nie zrealizowane straty na lokatach 0 0 VII. Pozosta e przychody operacyjne VIII. Pozosta e koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z dzia alnoêci operacyjnej X. Zyski nadzwyczajne 0 0 XI. Straty nadzwyczajne XII. Zysk (strata) brutto XIII. Podatek dochodowy XIV. Pozosta e obowiàzkowe zmniejszenia zysku (zwi kszenia straty) 0 0 XV. Zysk (strata) netto CU ycie 9

14 CU ycie Rachunek przep ywów pieni nych za okres od 1 stycznia 2002 r. do 31 grudnia 2002 r. Sumy za 2001 rok 2002 rok A. Przep ywy Êrodków pieni nych z dzia alnoêci operacyjnej I. Wp ywy Wp ywy z dzia alnoêci bezpoêredniej oraz reasekuracji czynnej Wp ywy z tytu u sk adek brutto Wp ywy z tytu u regresów i zwrotów odszkodowaƒ brutto Pozosta e wp ywy z dzia alnoêci bezpoêredniej Wp ywy z reasekuracji biernej Wp aty reasekuratorów z tytu u udzia u w odszkodowaniach Wp ywy z tytu u prowizji reasekuracyjnych i udzia ów w zyskach reasekuratorów 2.3. Pozosta e wp ywy z reasekuracji biernej Wp ywy z pozosta ej dzia alnoêci operacyjnej Wp ywy z tytu u czynnoêci komisarza awaryjnego Zbycie wartoêci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych sk adników aktywów trwa ych innych ni lokaty 3.3. Pozosta e wp ywy II. Wydatki Wydatki z tytu u dzia alnoêci bezpoêredniej i reasekuracji czynnej Zwroty sk adek brutto Odszkodowania i Êwiadczenia wyp acone brutto Wydatki z tytu u akwizycji Wydatki o charakterze administracyjnym Wyp acone prowizje i udzia y w zyskach z tytu u reasekuracji czynnej Pozosta e wydatki z dzia alnoêci bezpoêredniej oraz reasekuracji czynnej Wydatki z tytu u reasekuracji biernej Sk adki zap acone z tytu u reasekuracji biernej Pozosta e wydatki z tytu u reasekuracji biernej Wydatki z pozosta ej dzia alnoêci operacyjnej Wydatki z tytu u czynnoêci komisarza awaryjnego Nabycie wartoêci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych sk adników aktywów trwa ych innych ni lokaty Pozosta e wydatki operacyjne B. Przep ywy z dzia alnoêci lokacyjnej ( ) ( ) I. Wp ywy Zbycie nieruchomoêci Zbycie udzia ów, akcji w jednostkach powiàzanych Zbycie udzia ów, akcji w pozosta ych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych Realizacja d u nych papierów wartoêciowych emitowanych przez jednostki powiàzane oraz sp ata udzielonych im po yczek Realizacja d u nych papierów wartoêciowych emitowanych przez pozosta e jednostki Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych Realizacja pozosta ych lokat Wp ywy z nieruchomoêci Odsetki otrzymane Dywidendy otrzymane Pozosta e wp ywy z lokat

15 Rachunek przep ywów pieni nych cd. za okres od 1 stycznia 2002 r. do 31 grudnia 2002 r. Sumy za 2001 rok 2002 rok II. Wydatki Nabycie nieruchomoêci Nabycie udzia ów, akcji w jednostkach powiàzanych Nabycie udzia ów, akcji w pozosta ych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych Nabycie d u nych papierów wartoêciowych emitowanych przez jednostki 0 0 powiàzane oraz sp ata udzielonych im po yczek Nabycie d u nych papierów wartoêciowych emitowanych przez pozosta e jednostki Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych Nabycie pozosta ych lokat Wydatki na utrzymanie nieruchomoêci Pozosta e wydatki na lokaty C. Przep ywy Êrodków pieni nych z dzia alnoêci finansowej ( ) ( ) I. Wp ywy Wp ywy netto z emisji akcji oraz dop at do kapita u Kredyty, po yczki oraz emisja d u nych papierów wartoêciowych Pozosta e wp ywy finansowe II. Wydatki Dywidendy Inne ni wyp ata dywidend wydatki z tytu u podzia u zysku Nabycie akcji w asnych Sp ata kredytów, po yczek oraz wykup w asnych d u nych papierów wartoêciowych Odsetki od kredytów, po yczek oraz wyemitowanych d u nych papierów wartoêciowych Pozosta e wydatki finansowe 0 0 D. Przep ywy pieni ne netto razem E. Bilansowa zmiana stanu Êrodków pieni nych w tym zmiana stanu Êrodków pieni nych z tytu u ró nic kursowych F. Ârodki pieni ne na poczàtek okresu G. Ârodki pieni ne na koniec okresu w tym o ograniczonej mo liwoêci dysponowania 0 0 CU ycie Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zawiera dane porównywalne. Dane te zosta y przekszta cone w stosunku do zatwierdzonego sprawozdania finansowego za rok koƒczàcy si dnia 31 grudnia 2001 roku w sposób zapewniajàcy ich porównywalnoêç przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowoêci zgodnych z zasadami (politykà) rachunkowoêci stosowanymi przez Spó k z uwzgl dnieniem przepisów przejêciowych Rozporzàdzenia o instrumentach finansowych. 11

16 CU PTE 12

17 CU PTE 13

18 CU PTE Bilans sporzàdzony na dzieƒ 31 grudnia 2002 roku Aktywa Stan na koniec 2001 roku 2002 roku A. Aktywa trwa e , ,56 I. WartoÊci niematerialne i prawne , ,70 1. Koszt zakoƒczonych prac rozwojowych WartoÊç firmy Inne wartoêci niematerialne i prawne , ,70 4. Zaliczki na wartoêci niematerialne i prawne 0 0 II. Rzeczowe aktywa trwa e , ,30 1. Ârodki trwa e , ,84 a) grunty (w tym prawo u ytkowania wieczystego gruntu) 0 0 b) budynki, lokale i obiekty in ynierii làdowej i wodnej 0 0 c) urzàdzenia techniczne i maszyny , ,76 d) Êrodki transportu , ,06 e) inne Êrodki trwa e , ,02 2. Ârodki trwa e w budowie ,46 3. Zaliczki na Êrodki trwa e w budowie 0 0 III. Nale noêci d ugoterminowe , ,04 1. Od jednostek powiàzanych Od pozosta ych jednostek , ,04 IV. Inwestycje d ugoterminowe NieruchomoÊci WartoÊci niematerialne i prawne D ugoterminowe aktywa finansowe 0 0 a) w jednostkach powiàzanych udzia y lub akcje inne papiery wartoêciowe udzielone po yczki inne d ugoterminowe aktywa finansowe 0 0 b) w pozosta ych jednostkach udzia y lub akcje inne papiery wartoêciowe udzielone po yczki inne d ugoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje d ugoterminowe 0 0 V. D ugoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe , ,52 1. Aktywa z tytu u odroczonego podatku dochodowego ,92 2. Inne rozliczenia mi dzyokresowe , ,60 B. Aktywa obrotowe , ,65 I. Zapasy Materia y Pó produkty i produkty w toku Produkty gotowe Towary Zaliczki na dostawy 0 0 II. Nale noêci krótkoterminowe , ,63 1. Nale noêci od jednostek powiàzanych , ,13 a) z tytu u dostaw i us ug, o okresie sp aty: do 12 miesi cy powy ej 12 miesi cy 0 0 b) inne , ,13 14

19 Aktywa cd. Stan na koniec 2001 roku 2002 roku 2. Nale noêci od pozosta ych jednostek , ,50 a) z tytu u dostaw i us ug, o okresie sp aty: , ,29 - do 12 miesi cy , ,29 - powy ej 12 miesi cy 0 0 b) z tytu u podatków, dotacji, ce, ubezpieczeƒ spo ecznych i zdrowotnych oraz innych Êwiadczeƒ 0 0 c) inne , ,21 d) dochodzone na drodze sàdowej 0 0 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,67 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,67 a) w jednostkach powiàzanych udzia y lub akcje inne papiery wartoêciowe udzielone po yczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0 0 b) w pozosta ych jednostkach , ,77 - udzia y lub akcje inne papiery wartoêciowe , ,77 - udzielone po yczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0 0 c) Êrodki pieni ne i inne aktywa pieni ne , ,90 - Êrodki pieni ne w kasie i na rachunkach , ,90 - inne Êrodki pieni ne inne aktywa pieni ne Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 IV. Krótkoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe , ,35 Aktywa razem , ,21 CU PTE Pasywa Stan na koniec 2001 roku 2002 roku A. Kapita w asny , ,07 I. Kapita podstawowy , ,00 II. Nale ne wp aty na kapita podstawowy (wielkoêç ujemna) 0 0 III. Akcje w asne (wielkoêç ujemna) 0 0 IV. Kapita zapasowy ,39 V. Kapita z aktualizacji wyceny 0 0 VI. Pozosta e kapita y rezerwowe 0 0 VII. Zysk (strata) z lat ubieg ych ( ,75) ( ,28) VIII. Zysk (strata) netto , ,96 IX. Odpisy z zysku netto w ciàgu roku obrotowego (wielkoêç ujemna)

20 CU PTE Pasywa cd. Stan na koniec 2001 roku 2002 roku B. Zobowiàzania i rezerwy na zobowiàzania , ,14 I. Rezerwy na zobowiàzania , ,32 1. Rezerwa z tytu u odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na Êwiadczenia emerytalne i podobne d ugoterminowa krótkoterminowa Pozosta e rezerwy , ,32 - d ugoterminowe krótkoterminowe , ,32 II. Zobowiàzania d ugoterminowe Wobec jednostek powiàzanych Wobec pozosta ych jednostek 0 0 a) kredyty i po yczki 0 0 b) z tytu u emisji d u nych papierów wartoêciowych 0 0 c) inne zobowiàzania finansowe 0 0 d) inne 0 0 III. Zobowiàzania krótkoterminowe , ,94 1. Wobec jednostek powiàzanych , ,31 a) z tytu u dostaw i us ug, o okresie wymagalnoêci: , ,31 - do 12 miesi cy , ,31 - powy ej 12 miesi cy 0 0 b) inne Wobec pozosta ych jednostek , ,07 a) kredyty i po yczki 0 0 b) z tytu u emisji d u nych papierów wartoêciowych 0 0 c) inne zobowiàzania finansowe 0 0 d) z tytu u dostaw i us ug, o okresie wymagalnoêci: , ,91 - do 12 miesi cy , ,91 - powy ej 12 miesi cy 0 0 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 f) zobowiàzania wekslowe 0 0 g) z tytu u podatków, ce, ubezpieczeƒ i innych Êwiadczeƒ , ,64 h) z tytu u wynagrodzeƒ ,60 i) inne , ,92 3. Fundusze specjalne , ,56 IV. Rozliczenia mi dzyokresowe , ,88 1. Ujemna wartoêç firmy Inne rozliczenia mi dzyokresowe , ,88 - d ugoterminowe krótkoterminowe , ,88 Pasywa razem , ,21 16

21 Rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2002 r. do 31 grudnia 2002 r. Sumy za 2001 rok 2002 rok A. Przychody netto ze sprzeda y i zrównane z nimi, w tym: , ,39 - od jednostek powiàzanych 0 0 I. Przychody netto ze sprzeda y produktów , ,39 II. Zmiana stanu produktów (zwi kszenie wartoêç dodatnia, zmniejszenie wartoêç ujemna) 0 0 III. Koszt wytworzenia produktów na w asne potrzeby jednostki 0 0 IV. Przychody netto ze sprzeda y towarów i materia ów 0 0 B. Koszty dzia alnoêci operacyjnej , ,49 I. Amortyzacja , ,08 II. Zu ycie materia ów i energii , ,77 III. Us ugi obce , ,19 IV. Podatki i op aty, w tym: , ,41 - podatek akcyzowy 0 0 V. Wynagrodzenia , ,90 VI. Ubezpieczenia spo eczne i inne Êwiadczenia , ,94 VII. Pozosta e koszty rodzajowe , ,20 VIII. WartoÊç sprzedanych towarów i materia ów 0 0 C. Zysk (strata) ze sprzeda y (A B) , ,90 D. Pozosta e przychody operacyjne , ,16 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa ych ,26 II. Dotacje 0 0 III. Inne przychody operacyjne , ,90 E. Pozosta e koszty operacyjne , ,37 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa ych ,18 II. Aktualizacja wartoêci aktywów niefinansowych 0 0 III. Inne koszty operacyjne , ,19 F. Zysk (strata) z dzia alnoêci operacyjnej (C+D E) , ,69 G. Przychody finansowe , ,58 I. Dywidendy i udzia y w zyskach, w tym: od jednostek powiàzanych 0 0 II. Odsetki, w tym: , ,19 - od jednostek powiàzanych 0 0 III. Zysk ze zbycia inwestycji , ,34 IV. Aktualizacja wartoêci inwestycji , ,53 V. Inne 124, ,52 H. Koszty finansowe , ,23 I. Odsetki, w tym: 1 107,97 174,62 - dla jednostek powiàzanych 0 0 II. Strata ze zbycia inwestycji ,64 III. Aktualizacja wartoêci inwestycji 0 0 IV. Inne , ,97 CU PTE 17

22 Rachunek zysków i strat cd. Sumy za CU PTE 2001 rok 2002 rok I. Zysk (strata) z dzia alnoêci gospodarczej (F+G H) , ,04 J. Wynik zdarzeƒ nadzwyczajnych (J.I. J.II.) (25 048,55) 0 I. Zyski nadzwyczajne 0 0 II. Straty nadzwyczajne ,55 0 K. Zysk (strata) brutto (I±J) , ,04 L. Podatek dochodowy 0 ( ,92) M. Pozosta e obowiàzkowe zmniejszenia zysku (zwi kszenia straty) 0 0 Zysk (strata) netto (K L M) , ,96 Rachunek przep ywów pieni nych za okres od 1 stycznia 2002 r. do 31 grudnia 2002 r. A. Przep ywy Êrodków pieni nych z dzia alnoêci operacyjnej Sumy za 2001 rok 2002 rok I. Zysk (strata) netto , ,96 II. Korekty razem ,32 ( ,21) 1. Amortyzacja , ,08 2. Zyski (straty) z tytu u ró nic kursowych Odsetki i udzia y w zyskach (dywidendy) ( ,09) ( ,44) 4. Zysk (strata) z dzia alnoêci inwestycyjnej ( ,50) ( ,70) 5. Zmiana stanu rezerw , ,85 6. Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nale noêci ,68 ( ,92) 8. Zmiana stanu zobowiàzaƒ krótkoterminowych, z wyjàtkiem po yczek i kredytów ,69 ( ,45) 9. Zmiana stanu rozliczeƒ mi dzyokresowych ,59 ( ,65) 10. Inne korekty ( ,24) ( ,98) III. Przep ywy pieni ne netto z dzia alnoêci operacyjnej (I II) , ,75 B. Przep ywy Êrodków pieni nych z dzia alnoêci inwestycyjnej I. Wp ywy , ,56 1. Zbycie wartoêci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa ych , ,42 2. Zbycie inwestycji w nieruchomoêci oraz wartoêci niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: , ,14 a) w jednostkach powiàzanych 0 0 b) w pozosta ych jednostkach , ,14 - zbycie aktywów finansowych , ,70 - dywidendy i udzia y w zyskach sp ata udzielonych po yczek d ugoterminowych odsetki , ,44 - inne wp ywy z aktywów finansowych Inne wp ywy inwestycyjne

23 Rachunek przep ywów pieni nych cd. za okres od 1 stycznia 2002 r. do 31 grudnia 2002 r. Sumy za 2001 rok 2002 rok II. Wydatki , ,30 1. Nabycie wartoêci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa ych , ,84 2. Inwestycje w nieruchomoêci oraz wartoêci niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: , ,46 a) w jednostkach powiàzanych 0 0 b) w pozosta ych jednostkach , ,46 - nabycie aktywów finansowych , ,46 - udzielone po yczki d ugoterminowe Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przep ywy pieni ne netto z dzia alnoêci inwestycyjnej (I II) ( ,63) ,26 C. Przep ywy Êrodków pieni nych z dzia alnoêci finansowej I. Wp ywy Wp ywy netto z wydania udzia ów (emisji akcji) i innych instrumentów kapita owych oraz dop at do kapita u Kredyty i po yczki Emisja d u nych papierów wartoêciowych Inne wp ywy finansowe 0 0 II. Wydatki Nabycie udzia ów (akcji) w asnych Dywidendy i inne wyp aty na rzecz w aêcicieli Inne ni wyp aty na rzecz w aêcicieli, wydatki z tytu u podzia u zysku Sp aty kredytów i po yczek Wykup d u nych papierów wartoêciowych Z tytu u innych zobowiàzaƒ finansowych P atnoêci zobowiàzaƒ z tytu u umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przep ywy pieni ne netto z dzia alnoêci finansowej (I II) 0 0 D. Przep ywy pieni ne netto razem (A.III±B.III±C.III) , ,01 E. Bilansowa zmiana stanu Êrodków pieni nych, w tym , ,01 - zmiana stanu Êrodków pieni nych z tytu u ró nic kursowych 0 0 F. Ârodki pieni ne na poczàtek okresu , ,89 G. Ârodki pieni ne na koniec okresu (F±D), w tym , ,90 - o ograniczonej mo liwoêci dysponowania 0 0 CU PTE Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zawiera dane porównywalne. Dane te zosta y przekszta cone w stosunku do zatwierdzonego sprawozdania finansowego za rok koƒczàcy si dnia 31 grudnia 2001 roku w sposób zapewniajàcy ich porównywalnoêç przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowoêci zgodnych z zasadami (politykà) rachunkowoêci stosowanymi przez Spó k z uwzgl dnieniem przepisów przejêciowych Rozporzàdzenia o instrumentach finansowych. 19

24 CU TUO 20

25 CU TUO 21

26 CU TUO 22 Bilans sporzàdzony na dzieƒ 31 grudnia 2002 roku Aktywa Stan na koniec 2001 roku 2002 roku A. WartoÊci niematerialne i prawne , ,66 1. WartoÊç firmy 0,00 0,00 2. Inne wartoêci niematerialne i prawne, i zaliczki na poczet wartoêci niematerialnych i prawnych , ,66 B. Lokaty , ,19 I. NieruchomoÊci 0,00 0,00 1. Grunty w asne oraz prawo wieczystego u ytkowania gruntu 0,00 0,00 2. Budynki i budowle oraz spó dzielcze w asnoêciowe prawo do lokalu 0,00 0,00 3. Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji 0,00 0,00 II. Lokaty w jednostkach powiàzanych ,98 670,98 1. Udzia y lub akcje w jednostkach powiàzanych ,98 670,98 2. Po yczki udzielone jednostkom powiàzanym oraz d u ne papiery wartoêciowe emitowane przez te jednostki 0,00 0,00 3. Pozosta e lokaty 0,00 0,00 III. Inne lokaty finansowe , ,21 1. Udzia y, akcje, inne papiery wartoêciowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 0,00 0,00 2. D u ne papiery wartoêciowe i inne papiery wartoêciowe o sta ej kwocie dochodu , ,05 3. Udzia y we wspólnych przedsi wzi ciach lokacyjnych 0,00 0,00 4. Po yczki zabezpieczone hipotecznie 0,00 0,00 5. Pozosta e po yczki 0,00 0,00 6. Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych , ,16 7. Pozosta e lokaty 0,00 0,00 IV. Depozyty u cedentów 0,00 0,00 C. Lokaty Êrodków z tytu u ubezpieczeƒ na ycie, gdzie ryzyko lokaty ponosi ubezpieczajàcy 0,00 0,00 D. Nale noêci , ,88 I. Nale noêci z tytu u ubezpieczeƒ bezpoêrednich , ,48 1. Nale noêci od ubezpieczajàcych , , od jednostek powiàzanych 0, , od pozosta ych jednostek , ,22 2. Nale noêci od poêredników ubezpieczeniowych 0,00 0, od jednostek powiàzanych 0,00 0, od pozosta ych jednostek 0,00 0,00 3. Inne nale noêci , , od jednostek powiàzanych 0,00 0, od pozosta ych jednostek , ,26 II. Nale noêci z tytu u reasekuracji , ,55 1. od jednostek powiàzanych , ,00 2. od pozosta ych jednostek , ,55 III. Inne nale noêci , ,85 1. Nale noêci od bud etu , ,40 2. Pozosta e nale noêci , , od jednostek powiàzanych , , od pozosta ych jednostek , ,48 E. Inne sk adniki aktywów , ,92 I. Rzeczowe sk adniki aktywów , ,32 II. Ârodki pieni ne , ,60 III. Pozosta e sk adniki aktywów 0, ,00 F. Rozliczenia mi dzyokresowe , ,81 I. Aktywa z tytu u odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 II. Aktywowane koszty akwizycji , ,21 III. Zarachowane odsetki i czynsze 2 062, ,11 IV. Inne rozliczenia mi dzyokresowe , ,49 AKTYWA RAZEM , ,46

27 Pasywa Stan na koniec 2001 roku 2002 roku A. Kapita w asny , ,68 I. Kapita podstawowy , ,00 II. Nale ne wp aty na kapita podstawowy (wielkoêç ujemna) 0,00 0,00 III. Akcje w asne (wielkoêç ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapita (fundusz) zapasowy , ,64 V. Kapita (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozosta e kapita y rezerwowe 0, ,82 VII. Zysk (strata) z lat ubieg ych , ,01 VIII. Zysk (strata) netto , ,21 B. Zobowiàzania podporzàdkowane 0,00 0,00 C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe , ,87 I. Rezerwa sk adek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygas ego , ,20 II. Rezerwa ubezpieczeƒ na ycie 0,00 0,00 III. Rezerwy na niewyp acone odszkodowania i Êwiadczenia , ,13 IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych 0,00 0,00 V. Rezerwy na wyrównanie szkodowoêci (ryzyka) , ,54 VI. Pozosta e rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 0,00 0,00 VII. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeƒ na ycie, je eli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczajàcy 0,00 0,00 D. Udzia reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wielkoêç ujemna) ( ,45) ( ,26) I. Udzia reasekuratorów w rezerwie sk adek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygas ego ( ,36) ( ,30) II. Udzia reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeƒ na ycie 0,00 0,00 III. Udzia reasekuratorów w rezerwie na niewyp acone odszkodowania i Êwiadczenia ( ,09) ( ,96) IV. Udzia reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych 0,00 0,00 V. Udzia reasekuratorów w pozosta ych rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych 0,00 0,00 VI. Udzia reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeƒ na ycie, je eli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczajàcy 0,00 0,00 E. Pozosta e rezerwy , ,21 I. Rezerwy na Êwiadczenia emerytalne oraz inne obowiàzkowe Êwiadczenia pracowników 0, ,95 II. Rezerwa z tytu u odroczonego podatku dochodowego , ,26 III. Inne rezerwy 0,00 0,00 F. Zobowiàzania z tytu u depozytów reasekuratorów 0,00 0,00 G. Pozosta e zobowiàzania i fundusze specjalne , ,38 I. Zobowiàzania z tytu u ubezpieczeƒ bezpoêrednich , ,93 1. Zobowiàzania wobec ubezpieczajàcych , , wobec jednostek powiàzanych ,32 0, wobec pozosta ych jednostek 0, ,89 2. Zobowiàzania wobec poêredników ubezpieczeniowych , , wobec jednostek powiàzanych 0,00 0, wobec pozosta ych jednostek , ,77 3. Inne zobowiàzania z tytu u ubezpieczeƒ 0, , wobec jednostek powiàzanych 0,00 0, wobec pozosta ych jednostek 0, ,27 II. Zobowiàzania z tytu u reasekuracji , ,17 1. wobec jednostek powiàzanych , ,79 2. wobec pozosta ych jednostek , ,38 CU TUO 23

28 Pasywa cd. Stan na koniec CU TUO III roku 2002 roku Zobowiàzania z tytu u emisji w asnych d u nych papierów wartoêciowych oraz pobranych po yczek 0,00 0,00 1. zobowiàzania zamienne na akcje zak adu ubezpieczeƒ 0,00 0,00 2. pozosta e 0,00 0,00 IV. Zobowiàzania wobec instytucji kredytowych 0,00 0,00 V. Inne zobowiàzania , ,87 1. Zobowiàzania wobec bud etu , ,26 2. Pozosta e zobowiàzania , , wobec jednostek powiàzanych , , wobec pozosta ych jednostek , ,52 VI. Fundusze specjalne , ,41 H. Rozliczenia mi dzyokresowe , ,58 1. Rozliczenia mi dzyokresowe kosztów , ,91 2. Ujemna wartoêç firmy 0,00 0,00 3. Przychody przysz ych okresów , ,67 PASYWA RAZEM , ,46 24

29 Techniczny rachunek ubezpieczeƒ majàtkowych i osobowych za okres od 1 stycznia 2002 r. do 31 grudnia 2002 r. Sumy za 2001 rok 2002 rok I. Sk adki , ,12 II. 1. Sk adki przypisane brutto , ,69 2. Udzia reasekuratorów w sk adce przypisanej ( ,84) ( ,76) 3. Zmiana stanu rezerw sk adek i rezerwy na ryzyko niewygas e brutto ( ,28) ( ,75) 4. Udzia reasekuratorów w zmianie stanu rezerw sk adek ( ,77) ,94 Przychody z lokat netto po uwzgl dnieniu kosztów, przeniesione z ogólnego rachunku zysków i strat 0, III. Pozosta e przychody techniczne na udziale w asnym 0, ,78 IV. Odszkodowania i Êwiadczenia ( ,88) ( ,12) 1. Odszkodowania i Êwiadczenia wyp acone na udziale w asnym ( ,64) ( ,72) 1.1. Odszkodowania i Êwiadczenia wyp acone brutto ( ,53) ( ,83) 1.2. Udzia reasekuratorów w odszkodowaniach i Êwiadczeniach wyp aconych , ,11 2. Zmiana stanu rezerw na niewyp acone odszkodowania i Êwiadczenia na udziale w asnym ( ,24) ( ,40) 2.1. Zmiana stanu rezerw na niewyp acone odszkodowania i Êwiadczenia brutto , , Udzia reasekuratorów w zmianie stanu rezerw na niewyp acone odszkodowania i Êwiadczenia ( ,06) ( ,13) V. Zmiany stanu pozosta ych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale w asnym 0,00 0,00 1. Zmiana stanu pozosta ych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto 0,00 0,00 2. Udzia reasekuratorów w zmianie stanu pozosta ych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych 0,00 0,00 VI. Premie i rabaty na udziale w asnym àcznie ze zmianà stanu rezerw na premie i rabaty 0,00 0,00 VII. Koszty dzia alnoêci ubezpieczeniowej ( ,87) ( ,93) 1. Koszty akwizycji ( ,99) ( ,73) 1.1. w tym zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji , ,15 2. Koszty administracyjne ( ,79) ( ,78) 3. Prowizje reasekuracyjne i udzia w zyskach reasekuratorów , ,58 VIII. Pozosta e koszty techniczne na udziale w asnym ( ,66) ( ,96) IX. Zmiany stanu rezerw na wyrównanie szkodowoêci (ryzyka) (10 775,82) ( ,49) X. Wynik techniczny ubezpieczeƒ majàtkowych i osobowych ( ,18) ,40 CU TUO 25

30 CU PTE Ogólny rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2002 r. do 31 grudnia 2002 r. Sumy za 2001 rok 2002 rok I. Wynik techniczny ubezpieczeƒ majàtkowych i osobowych lub wynik techniczny ubezpieczeƒ na ycie ( ,18) ,40 II. Przychody z lokat , ,30 1. Przychody z lokat w nieruchomoêci 0,00 0,00 2. Przychody z lokat w jednostkach powiàzanych 0,00 0, z udzia ów i akcji 0,00 0, z po yczek i d u nych papierów wartoêciowych 0,00 0, z pozosta ych lokat 0,00 0,00 3. Przychody z innych lokat finansowych , , z udzia ów, akcji, innych papierów wartoêciowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 0,00 0, z d u nych papierów wartoêciowych oraz innych papierów wartoêciowych o sta ej kwocie dochodu , , z lokat terminowych w instytucjach kredytowych , , z pozosta ych lokat 0,00 0,00 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 0, 00 0,00 5. Wynik dodatni z realizacji lokat , ,64 III. Nie zrealizowane zyski z lokat , ,99 IV. Przychody z lokat netto po uwzgl dnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeƒ na ycie 0, 00 0,00 V. Koszty dzia alnoêci lokacyjnej ( ,71) ( ,01) 1. Koszty utrzymania nieruchomoêci 0,00 0,00 2. Pozosta e koszty dzia alnoêci lokacyjnej ( ,71) ( ,01) 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 0,00 0,00 4. Wynik ujemny z realizacji lokat 0,00 0,00 VI. Nie zrealizowane straty na lokatach ( ,84) ( ,72) VII. Przychody z lokat netto po uwzgl dnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeƒ majàtkowych i osobowych 0,00 0,0 VIII. Pozosta e przychody operacyjne , ,62 IX. Pozosta e koszty operacyjne ( ,72) ( ,53) X. Zysk (strata) z dzia alnoêci operacyjnej , ,05 XI. Zyski nadzwyczajne 227,79 0,00 XII. Straty nadzwyczajne (0,77) 0,00 XIII. Zysk (strata) brutto , ,05 XIV. Podatek dochodowy ( ,25) ( ,84) XV. Pozosta e obowiàzkowe zmniejszenia zysku (zwi kszenia straty) 0,00 0,00 Zysk (strata) netto , ,21 26

31 Rachunek przep ywów pieni nych za okres od 1 stycznia 2002 r. do 31 grudnia 2002 r. Sumy za 2001 rok 2002 rok A. Przep ywy Êrodków pieni nych z dzia alnoêci operacyjnej ( ,62) ,52 I. Wp ywy , ,96 1. Wp ywy z dzia alnoêci bezpoêredniej oraz reasekuracji czynnej , , Wp ywy z tytu u sk adek brutto , , Wp ywy z tytu u regresów i zwrotów odszkodowaƒ brutto , , Pozosta e wp ywy z dzia alnoêci bezpoêredniej 0, ,78 2. Wp ywy z reasekuracji biernej , , Wp aty reasekuratorów z tytu u udzia u w odszkodowaniach , , Wp ywy z tytu u prowizji reasekuracyjnych i udzia ów w zyskach reasekuratorów , , Pozosta e wp ywy z reasekuracji biernej 0,00 0,00 3. Wp ywy z pozosta ej dzia alnoêci operacyjnej , , Wp ywy z tytu u czynnoêci komisarza awaryjnego 0,00 0, Zbycie wartoêci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych sk adników aktywów trwa ych innych ni lokaty 0, , Pozosta e wp ywy , ,52 II. Wydatki ( ,59) ( ,44) 1. Wydatki z tytu u dzia alnoêci bezpoêredniej i reasekuracji czynnej ( ,36) ( ,41) 1.1. Zwroty sk adek brutto 0,00 0, Odszkodowania i Êwiadczenia wyp acone brutto ( ,65) ( ,18) 1.3. Wydatki z tytu u akwizycji ( ,67) ( ,33) 1.4. Wydatki o charakterze administracyjnym ( ,38) ( ,94) 1.5. Wyp acone prowizje i udzia y w zyskach z tytu u reasekuracji czynnej 0,00 0, Pozosta e wydatki z dzia alnoêci bezpoêredniej oraz reasekuracji czynnej ( ,66) ( ,96) 2. Wydatki z tytu u reasekuracji biernej ( ,54) ( ,21) 2.1. Sk adki zap acone z tytu u reasekuracji biernej ( ,54) ( ,21) 2.2. Pozosta e wydatki z tytu u reasekuracji biernej 0,00 0,00 3. Wydatki z pozosta ej dzia alnoêci operacyjnej ( ,69) ( ,82) 3.1. Wydatki z tytu u czynnoêci komisarza awaryjnego 0,00 0, Nabycie wartoêci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych sk adników aktywów trwa ych innych ni lokaty ( ,47) ( ,58) 3.3. Pozosta e wydatki operacyjne ( ,22) ( ,24) B. Przep ywy z dzia alnoêci lokacyjnej ,08 ( ,49) I. Wp ywy , ,43 1. Zbycie nieruchomoêci 0,00 0,00 2. Zbycie udzia ów, akcji w jednostkach powiàzanych 0, ,00 3. Zbycie udzia ów, akcji w pozosta ych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 0,00 0,00 4. Realizacja d u nych pap. wartoêciowych emitowanych przez jednostki powiàzane oraz sp ata udzielonych im po yczek 0,00 0,00 5. Realizacja d u nych pap. wart. emitowanych przez pozosta e jednostki , ,54 6. Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych , ,23 7. Realizacja pozosta ych lokat 0,00 0,00 8. Wp ywy z nieruchomoêci 0,00 0,00 9. Odsetki otrzymane , , Dywidendy otrzymane 0,00 0, Pozosta e wp ywy z lokat 0,00 0,00 CU PTE 27

32 CU PTE Rachunek przep ywów pieni nych cd. Sumy za 2001 rok 2002 rok II. Wydatki ( ,22) ( ,92) 1. Nabycie nieruchomoêci 0,00 0,00 2. Nabycie udzia ów, akcji w jednostkach powiàzanych (25 000,00) 0,00 3. Nabycie udzia ów, akcji w pozosta ych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych 0,00 0,00 4. Nabycie d u nych papierów wartoêciowych emitowanych przez jednostki powiàzane oraz sp ata udzielonych im po yczek 0,00 0,00 5. Nabycie d u nych pap. wart. emitowanych przez pozosta e jednostki ( ,83) ( ,93) 6. Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych ( ,67) ( ,98) 7. Nabycie pozosta ych lokat 0,00 0,00 8. Wydatki na utrzymanie nieruchomoêci 0,00 0,00 9. Pozosta e wydatki na lokaty ( ,72) ( ,01) C. Przep ywy Êrodków pieni nych z dzia alnoêci finansowej 0,00 0,00 I. Wp ywy 0,00 0,00 1. Wp ywy netto z emisji akcji oraz dop at do kapita u 0,00 0,00 2. Kredyty, po yczki oraz emisja d u nych papierów wartoêciowych 0,00 0,00 3. Pozosta e wp ywy finansowe 0,00 0,00 II. Wydatki 0,00 0,00 1. Dywidendy 0,00 0,00 2. Inne ni wyp ata dywidend wydatki z tytu u podzia u zysku 0,00 0,00 3. Nabycie akcji w asnych 0,00 0,00 4. Sp ata kredytów, po yczek oraz wykup w asnych d u nych papierów wartoêciowych 0,00 0,00 5. Odsetki od kredytów, po yczek oraz wyemitowanych d u nych papierów wartoêciowych 0,00 0,00 6. Pozosta e wydatki finansowe 0,00 0,00 D. Przep ywy pieni ne netto razem ( ,54) ,03 E. Bilansowa zmiana stanu Êrodków pieni nych ( ,54) ,03 1. w tym zmiana stanu Êrodków pieni nych z tytu u ró nic kursowych (867,27) 2 644,35 F. Ârodki pieni ne na poczàtek okresu , ,57 G. Ârodki pieni ne na koniec okresu , ,60 1. w tym o ograniczonej mo liwoêci dysponowania 0,00 0,00 Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zawiera dane porównywalne. Dane te zosta y przekszta cone w stosunku do zatwierdzonego sprawozdania finansowego za rok koƒczàcy si dnia 31 grudnia 2001 roku w sposób zapewniajàcy ich porównywalnoêç przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowoêci zgodnych z zasadami (politykà) rachunkowoêci stosowanymi przez Spó k z uwzgl dnieniem przepisów przejêciowych Rozporzàdzenia o instrumentach finansowych. 28