Aneks nr 2 Do Prospektu emisyjnego Spółki ADMIRAL BOATS S.A. zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 7 sierpnia 2014 roku

Transkrypt

1 Warszawa, 16 marca 2015 r. Aneks nr 2 Do Prospektu emisyjnego Spółki ADMIRAL BOATS S.A. zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 7 sierpnia 2014 roku Terminy pisane wielką literą mają znaczenie nadane im w Prospekcie emisyjnym Spółki ADMIRAL BOATS S.A. Niniejszy aneks do Prospektu emisyjnego Spółki ADMIRAL BOATS S.A. został sporządzony w związku z publikacją przez Emitenta w dniu 14 listopada 2014 roku raportu okresowego za III kwartał 2014 roku zawierającego informacje finansowe Emitenta za okres od 1 lipca do 30 września 2014 r. Treść aneksu uwzględnia korektę raportu kwartalnego za III kwartał 2014 roku opublikowaną w dniu 2 lutego 2015 roku. Emitent po publikacji raportu za III kwartał 2014 podtrzymuje, że informacje zawarte w pkt 3.1 i 3.2 Części IV Prospektu Spółki pozostają aktualne z uwzględnieniem zmiany nr 8 zamieszczonej w Aneksie nr 2. W związku z powyższym dokonuje się następującej zmiany w Prospekcie: Zmiana nr 1 Wyjaśnienie: Emitent w związku z opublikowanym w dniu 14 listopada 2014 roku. raportem okresowym za III kwartał 2014 r. zamieścił w Prospekcie emisyjnym Spółki ADMIRAL BOATS S.A. w formie Załącznika nr 5, najnowsze informacje finansowe obejmujące informacje finansowe Emitenta za okres od 1 lipca do 30 września 2014 r. Informacje te nie zostały zbadane ani podane przeglądowi przez biegłego rewidenta. Informacje finansowe zostały zamieszczone w raporcie okresowym przekazanych do publicznej wiadomości raportem EBI nr 24/2014, a następnie skorygowane w dniu 2 lutego 2015 roku raportem EBI nr 4/2015 zgodnie z wymogami obowiązującymi na rynku NewConnect. Raport jest dostępny do publicznej wiadomości na stronie oraz na stronie Emitenta w zakładce Dla inwestorów, a także w formie papierowej w siedzibie Emitenta.

2 Dodano: Załącznik 5 - Raport kwartalny III kwartał 2014 r. za okres r. Raport kwartalny III kwartał 2014 r. za okres r. Bojano, 14 listopada 2014 r. 2

3 Spis treści I. Wstęp... 4 II. Informacje o emitencie... 5 III. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe... 7 IV. Komentarz Zarządu do wyników finansowych V. Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu VI. Opis istotnych dokonań ADMIRAL BOATS w III kwartale 2014 r.wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki 2 8 VII. Pozostałe informacje VIII. Oświadczenie Zarządu

4 I. Wstęp Wybrane pozycje Bilansu oraz Rachunku Zysków i Strat dane w tys. zł za okres za okres Dynamika Wyszczególnienie od do od do Przychody netto ze sprzedaży ogółem 9 263, ,5 89,5% Zysk (strata) ze sprzedaży 8 267, ,4 172,2% Zysk(strata) brutto 165,5 190,3 87,0% Zysk (strata) netto 165,5 30,0 551,7% Amortyzacja 795,9 640,0 124,4% Aktywa trwałe , ,3 125,8% Aktywa obrotowe , ,3 115,4% Należności długoterminowe 0,0 0,0 Należności krótkoterminowe , ,7 152,5% Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 503, ,8 22,5% Aktywa razem , ,6 120,7% Zobowiązania krótkoterminowe , ,0 245,2% Zobowiązania długoterminowe , ,6 63,8% Zobowiązania razem , ,6 131,9% Kapitał własny , ,0 105,3% Kapitał zakładowy , ,8 100,0% % dane w tys. zł za okres za okres Dynamika Wyszczególnienie od do 30- od % do Przychody netto ze sprzedaży ogółem , ,4 89,4% Zysk (strata) ze sprzedaży , ,3 132,1% Zysk(strata) brutto 831, ,6 25,0% Zysk (strata) netto 610, ,7 24,2% Amortyzacja 2 263, ,2 156,6% Aktywa trwałe , ,3 125,8% Aktywa obrotowe , ,3 115,4% Należności długoterminowe 0,0 0,0 Należności krótkoterminowe , ,7 152,5% Środki pienięzne i inne aktywa pieniężne 1 503, ,8 22,5% Aktywa razem , ,6 120,7% Zobowiązania krótkoterminowe , ,0 245,2% Zobowiązania długoterminowe , ,6 63,8% Zobowiązania razem , ,6 131,9% Kapitał własny , ,0 105,3% Kapitał zakładowy , ,8 100,0% 4

5 III kwartał 2014 r. to okres kontynuacji działalności ADMIRAL BOATS. Spółka sprzedała 119 łodzi w porównaniu do III kwartału 2013 był to spadek o 51%;. Natomiast w pierwszych dziewięciu miesiącach 2014 r. sprzedaż łodzi wyniosła 659 sztuk (mniej o17,7% r/r)r. Część produkcji została w zapasach spółki. Był to także okres dalszej modernizacji i przystosowywania do potrzeb działalności Spółki zakładu w Tczewie, który został zakupiony w czerwcu 2013 r. Przychody netto ze sprzedaży ogółem w III kwartale br. były niższe o 10,5% r/r, Powodem były mimo dobrego sezonu wcześniejsze zakupy łodzi (2013r.) przez dwóch największych dealerów z Holandii i zmiana zasad współpracy z dealerem z Niemiec w trakcie sezonu. Jednym z powodów było również brak realizacji zaplanowanych wcześniej dostaw do Rosji. Sukcesem było zwiększenie sprzedaży do Szwecji, gdzie obroty za 9 miesięcy 2014r. wyniosły 866 tys. co oznacza wzrost w stosunku do analogicznego okresu poprzedniego roku o 125,6%. Sprzedaż łodzi w pierwszych trzech kwartałach 2014r. wyniosła 71 sztuk. Zarząd oczekuje, że w terminie kilku lat wzrost sprzedaży łodzi na rynek szwedzki w ujęciu wartościowym powinien być nawet ponad dziesięciokrotny w stosunku do sprzedaży w roku W III kwartale 2014 r. ADMIRAL BOATS wypracowała zysk brutto w wysokości 165 tys. zł. Zysk netto był równy zyskowi brutto z uwagi na nadpłacony podatek dochodowy w I półroczu 2014r. Aktywa razem wzrosły w ciągu roku o 120,7% do kwoty 89,2 mln zł na koniec września 2014 r., co było spowodowane przede wszystkim: - zwiększeniem aktywów trwałych o 125,8% do kwoty 47,6 mln zł jako efekt inwestycji w zakład produkcyjny w Tczewie i nakładów na opracowanie nowych modeli łodzi, - zwiększeniem aktywów obrotowych o 115,4% do kwoty 41,5 mln zł poprzez wzrost należności i zapasów. Po stronie pasywów największe zmiany zanotowano w następujących pozycjach: - kapitał własny wzrost o 105,% do poziomu 35,8 mln. zł, co było związane podziałem zysku za rok 2013 i oraz rejestracją podwyższenia kapitałów, - zobowiązania krótkoterminowe - wzrost o 245%, co związane było z księgowym ujęciem w tej pozycji wyemitowanych obligacji na kwotę 18 mln zł, które wcześniej ujęte były w zobowiązaniach długoterminowych. W pierwszych dziewięciu miesiącach 2014 r. Spółka wypracowała zysk netto na poziomie 610,2 tys. zł, co oznacza spadek w porównaniu do analogicznego okresu 2013 r. Należy zaznaczyć, że wpływ na poziom zysku miała dużo większa strata w I kwartale br. w porównaniu do I kwartału 2013 r., co z kolei było spowodowane nakładami poniesionymi na zakup majątku w Tczewie. II. Informacje o Spółce Nazwa Forma prawna Siedziba Adres ADMIRAL BOATS S.A. spółka akcyjna Bojano k. Gdyni Bojano ul. Wybickiego 50 5

6 Koleczkowo telefon fax adres strona www Regon NIP KRS Kapitał zakładowy Sąd Rejonowy w Gdańsku VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zł, w pełni opłacony Akcje: Lp. Data emisji Seria Ilość akcji wyemitowanych r. A r. B r. C r. D r. E r. F r. G r. H Razem: Czas trwania Spółki jest nieograniczony. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja i dystrybucja łodzi motorowych pełnomorskich i śródlądowych. Zarząd Spółki: Prezes Zarządu Andrzej Bartoszewicz Wiceprezes Zarządu Antoon Meijers Rada Nadzorcza: Przewodniczący Członkowie: Sławomir Polański Jan Czekaj 6

7 Piotr Jędrzejowicz Halina Kleba Paulina Kleba Kajetan Wojnicz Liczba osób zatrudnionych przez Spółkę: Rok/rodzaj zatrudnienia Umowa o pracę - średnioroczne zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty Umowy cywilnoprawne Podwykonawcy III. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Rachunek Zysków i Strat za okres od do r. w zł A. I. II. B. ZA OKRES Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materia?ów, w tym: , , , ,69 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , ,15 - jednostkom powiązanym 0,00 0,00 0,00 0,00 I. II. C. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) , , , , , , , , , , , ,54 D. Koszty sprzedaży , , , ,83 7

8 E. Koszty ogólnego zarządu , , , ,52 F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) , , , ,19 G. I. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , , , , , ,00 0,00 0,00 II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 III. H. I. II. Inne przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych , , , , , , , ,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne , , , ,74 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) , , , ,77 J. Przychody finansowe , , , ,86 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 3 206, ,73 139, ,14 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne , , , ,72 K. Koszty finansowe , , , ,67 I. Odsetki, w tym: , , , ,53 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne ,89 0,00 0, ,14 L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J-K) , , , ,96 8

9 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.- 0,00 0,00 0,00 0,00 M.II.) I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 N. Zysk (strata) brutto (L+/- M) , , , ,96 O. Podatek dochodowy , , ,53 0,00 P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 R. Zysk (strata) netto (N-O-P) , , , ,85 Rachunek Zysków i Strat za okres od do r. w zł Rachunek Zysków i Strat A. I. II. B. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w , , , ,34 tym: - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materia?ów, w tym: , , , , , , , , , , , ,75 - jednostkom powiązanym 0,00 0,00 0,00 0,00 I. II. C. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) , , , , , , , , , , , ,59 D. Koszty sprzedaży , , , ,92 E. Koszty ogólnego zarządu , , , ,86 F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) , , , ,81 G. Pozostałe przychody operacyjne , , , ,90 9

10 I. II. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje , , , ,00 III. Inne przychody operacyjne , , , ,90 H. I. II. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych , , , ,44 III. Inne koszty operacyjne , , , ,44 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) , , , ,27 J. Przychody finansowe , , , ,66 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 4 964, , , ,59 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne , , , ,07 K. Koszty finansowe , , , ,82 I. Odsetki, w tym: , , , ,68 II. III. - od jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne , ,86 0, ,14 L. M. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J-K) Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) , , , ,11 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. Zysk (strata) brutto (L+/- M) , , , ,11 O. Podatek dochodowy , , , ,00 10

11 P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) R. Zysk (strata) netto (N-O-P) , , , ,00 Bilans w zł AKTYWA A. I. 1. AKTYWA TRWAŁE Wartości niematerialne i prawne Koszty zakończonych prac rozwojowych , , , , , , , , , ,55 2. Wartość firmy , , , , , II. Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialnych i prawnych Rzeczowe aktywa trwałe , , , , ,88 0,00 0,00 0,00 0, , , , , ,05 1. środki trwałe , , , , ,67 a) grunty (w tym prawo użytkowania , , , , ,62 wieczystego gruntu) budynki, lokale i b) obiekty inżynierii , , , , ,91 lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i , , , , ,71 maszyny d) środki transportu , , , , ,42 11

12 e) Inne środki trwałe , , , , , środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe , , , , , Nieruchomości Wartości 2. niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe 12

13 V B. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe AKTYWA OBROTOWE , , , , , , , , , , , , , , ,18 I. Zapasy , , , , ,10 1. Materiały , , , , ,22 Półprodukty i 2. 0, , , , ,62 produkty w toku 3. Produkty gotowe , , , , ,70 4. Towary 5. Zaliczki na poczet dostaw , , , , ,56 II. Należności , , , , ,58 krótkoterminowe 1. Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty : Należności od 2. pozostałych , , , , ,58 jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie , , , , ,53 spłaty : - do 12 miesięcy , , , , ,53 z tytułu podatków, dotacji, ceł, b) ubezpieczeń społecznych i , , , , ,78 zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne , , , , ,84 d) dochodzone na drodze sądowej , , , , ,43 III. Inwestycje krótkoterminowe , , , , ,03 Krótkoterminowe 1. aktywa finansowe , , , , ,03 13

14 a) b) c) 2. IV. w jednostkach powiązanych w pozostałych jednostkach - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe środki pieniężne i inne aktywa pieniężne - środki pieniężne w kasie i na rachunkach - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe SUMA AKTYWÓW 6 000, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,30 0,00 0,00 0, ,60 0,00 0, ,57 0, , , , , , , , , , , ,32 A. I. II. III. IV. V. VI. PASYWA 6 mcy KAPITAŁ (FUNDUSZ) , , , , ,71 WŁASNY Kapitał (fundusz) podstawowy , , , , ,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) Kapitał (fundusz) zapasowy , , , , ,71 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 14

15 VII. VIII. IX. I II III. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0, ,34 0,00 0,00 Zysk (strata) netto , , , , ,00 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA , , , , ,61 ZOBOWIĄZANIA Rezerwy na zobowiązania , , , , ,32 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku , , , , ,30 dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i , , , , ,54 podobne - długoterminowa , , , , ,47 - krótkoterminowa 535, , , , ,07 Pozostałe rezerwy , , , , ,48 - długoterminowe - krótkoterminowe , , , , ,48 Zobowiązania długoterminowe , , , , ,47 Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych , , , , ,47 jednostek a) kredyty i pożyczki , , , , ,47 b) z tytułu emisji dłużnych papierów , , ,00 0,00 0,00 wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne , , , ,00 10,00 Zobowiązania krótkoterminowe , , , , ,68 15

16 IV Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: b) kredyty i pożyczki c) inne Wobec pozostałych , , , , ,68 jednostek a) kredyty i pożyczki , , , , ,60 b) z tytułu emisji dłużnych papierów , , , , ,00 wartościowych c) inne zobowiązania 0, , , , ,70 finansowe d) z tytułu dostaw i usług o okresie , , , , ,42 wymagalności : - do 12 miesięcy , , , , ,42 e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i , , , , ,28 innych świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń , , , , ,58 i) inne , , , , ,10 Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe 0, , , , ,14 Ujemna wartość firmy 0, , , , ,14 Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe - krótkoterminowe 16

17 SUMA PASYWÓW , , , , ,32 Rachunek Przepływów Pieniężnych za okres do r. w zł Za okres A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto , ,00 II. Korekty razem , ,45 1. Amortyzacja , ,37 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych , ,26 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw , ,04 6. Zmiana stanu zapasów , ,19 7. Zmiana stanu należności krótkoterminowych , ,43 8. Zmiana stanu należności długoterminowych 0,00 0,00 8. Zmian stanu zobowiązań krótkoterminowych , ,66 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , ,76 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) , ,45 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy , ,95 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych 0, ,95 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: ,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach ,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych ,00 - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki , ,48 17

18 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,53 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 4. Inne inwestycyjne ( korekta wpływów ujęta już w wyniku) 0, ,95 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I+/-II) , ,53 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy , ,10 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału ,80 0,00 2. Kredyty i pożyczki , ,42 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe , ,68 II. Wydatki , ,94 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych , ,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki , ,68 9. Inne wydatki finansowe , ,26 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I+/-II) , ,16 D. Przepływy pieniężne netto razem , ,18 (A.III+/-B.III+/-C.III) 0,00 0,00 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: , ,18 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu , ,86 G. Środki pieniężne na koniec okresu , ,04 Zestawienie zmian w kapitale Spółki w pierwszym kwartale roku w zł Lp NAZWA POZYCJI zł I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,97 - korekty błędów podstawowych 18

19 Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach 0, ,97 1. Kapitał (fundusz)podstawowy na początek okresu 0, , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0, ,00 a) zwiększenie (z tytułu) - wydania udziałów (emisji akcji) 0, ,00 b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenia udziałów (akcji) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek 2. okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 3.1. Udziały (akcje własne) na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0, ,95 a) zwiększenie (z tytułu) 0, ,95 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0, ,02 - z podziału zysku (ustawowo) , ,93 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) z przeszacowanie środków trwałych b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty - z innego tytułu 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu , ,37 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek 5. okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) - korekty aktualizującej wartość b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek 6. okresu 0, , Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 0, ,62 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec 6.2. okresu 19

20 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu , ,93 korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , ,93 a) zwiększenie (z tytułu) Zysk netto b) zmniejszenie (z tytułu) - podział zysku (na kapitał zapasowy) ,34 0,00 - wypłata dywidendy 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, - korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto , ,34 a) zysk netto , ,34 b) strata netto c) odpisy z zysku II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,71 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,71 IV. Komentarz Zarządu do wyników finansowych Rachunek zysków i strat W III kwartale 2014 r. przychody netto ze sprzedaży ogółem wyniosły 9,3 mln zł, co oznacza spadek w porównaniu do drugiego kwartału 2013 r. o 10,5%. Powodem było mimo dobrego sezonu wcześniejsze zakupy łodzi (2013r.) przez dwóch największych dealerów z Holandii i zmiana zasad współpracy z dealerem z Niemiec w trakcie sezonu. kolejnym powodem było również brak realizacji zaplanowanych wcześniej dostaw do Rosji. Klienci zamówili nowe modele łodzi których prototypy będą ukończone w IV kwartale. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów zmniejszyły się o 45,8% do kwoty 4,5 mln zł., natomiast koszty ogólnego zarządu spadły o 4% do 1,62 mln zł w związku z podjęciem działań w zakresie restrukturyzacji kosztów stałych firmy. W konsekwencji zysk netto ze sprzedaży wyniósł 3 mln zł. W rachunku zysków i strat ADMIRAL BOATS relatywnie znaczącą pozycje stanowią Inne koszty operacyjne (na które w dużej mierze składają się koszty wydziałowe). Związane jest to z faktem, że produkcja łodzi w Spółce zorganizowana jest w oparciu o produkcję realizowaną przez podwykonawców. Spółka ponosi z tego tytułu koszty, które zalicza do kosztów pośrednich, tj. innych kosztów operacyjnych. Koszty te nie zostają przypisane do danej produkcji Spółki, ponieważ wiążą się bezpośrednio z działalnością wytwórczą 20

Pokazać jeszcze