Informacje w zakresie filaru III (nieaudytowane) z wyłączeniem wynagrodzenia

Transkrypt

1 (nieaudytowane) z wyłączeniem wynagrodzenia Dokument niniejszy stanowi jedynie tłumaczenie na język polski oryginalnego dokumentu ujawnień w języku angielskim, który znajduję się na stronach internetowych FCE Bank Polska S.A. i FCE Bank plc.

2 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) Spis treści Wstęp Wstęp i podstawa sporządzenia Uzgodnienie sprawozdania z sytuacji finansowej 1 Aktywa 2 Pasywa Obciążenie aktywów 3 Obciążenie aktywów: podział aktywów 4 Obciążenie aktywów: zobowiązania powiązane z obciążonymi aktywami Wymogi kapitałowe filar 1: ogółem 5 Wymogi kapitałowe: podział wg rodzaju ryzyka Wymogi kapitałowe filar 1: ryzyko kredytowe (w tym ryzyko kredytowe kontrahenta) 6 Ryzyko kredytowe łączna wartość ekspozycji i średnia wartość ekspozycji przed i po zastosowaniu środków ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) 7 Ryzyko kredytowe wartość ekspozycji po zastosowaniu środków ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) analiza wg stopnia jakości kredytowej 8 Ryzyko kredytowe wartość ekspozycji i wartość ekspozycji ważona ryzykiem w podziale na branże 9 Ryzyko kredytowe wartość ekspozycji i wartość ekspozycji ważona ryzykiem w podziale na obszar geograficzny 10 Ryzyko kredytowe aktywa wg terminu pozostałego do zapadalności Wstęp Rozdział obejmuje informacje, których ujawnienie jest wymagane zgodnie z wymogami określonymi w Części Ósmej rozporządzenia w sprawie wymogów kapitałowych (CRR), które nie zostały przedstawione w innych częściach Raportu Rocznego. Całość ujawnionych informacji jest zgodna z rygorystycznymi zasadami zarządzania wewnętrznego oraz obejmuje zbadane informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym. Tabela na str. 26 w rozdziale Otoczenie regulacyjne ilustruje położenie wszystkich informacji ujawnianych w zakresie III filaru. Podstawa sporządzenia FCE sporządza raporty skonsolidowane wg dwóch reżimów nadzoru regulacyjnego. Nie występuje różnica pomiędzy konsolidacją zgodnie ze stosowanymi standardami rachunkowości, określaną w tym raporcie jako Grupa a FCE po konsolidacji (konsolidacja ostrożnościowa stosowana przy raportowaniu wszystkich wartości regulacyjnych w tym raporcie). FCE jest również zobowiązana do składania raportów dla organu nadzoru regulacyjnego w ujęciu jednostkowym i po konsolidacji, co skutkuje wyłączeniem jednostek zależnych poza Wielką Brytanią. 11 Ryzyko kredytowe kontrahenta wartość ekspozycji i wartość referencyjna 12 Korekty z tytułu ryzyka kredytowego uzgodnienie zmian 13 Korekty z tytułu ryzyka kredytowego ekspozycje przeterminowane, aktywa z utratą wartości i odpisy z tytułu utraty wartości wg rodzaju kontrahenta 14 Korekty z tytułu ryzyka kredytowego ekspozycje przeterminowane i aktywa z utratą wartości wg regionu geograficznego Fundusze własne 15 Obliczanie funduszy własnych 16 Główne cechy instrumentów kapitałowych Bufory kapitałowe 17 Rozkład geograficzny ekspozycji kredytowych mających znaczenie dla obliczaniu bufora antycyklicznego 18 Kwota bufora antycyklicznego właściwego dla instytucji Dźwignia finansowa 19 Uzgodnienie ekspozycji z tytułu dźwigni finansowej do sprawozdania z sytuacji finansowej aktywa (LRSum) 20 Rozbicie miary ekspozycji z tytułu dźwigni finansowej i obliczanie wskaźnika dźwigni (LRCom) 21 Rozbicie miary ekspozycji z tytułu dźwigni finansowej wg rodzaju ekspozycji (LRSpl) 22 Ujawnienia jakościowe zarządzanie wskaźnikiem dźwigni Jest to zbliżone do konsolidacji rachunkowej zgodnie ze stosowanymi standardami rachunkowości, określanej w tym raporcie jako Spółka, mimo iż nie obejmuje też jednostek ustrukturyzowanych. Nota 22 Inwestycje w inne podmioty na str. 87 zawiera pełny wykaz podmiotów FCE. Informacje ilościowe ujawniane w Raporcie Rocznym w ramach Filaru III są przedstawione wyłącznie na szczeblu grupy po konsolidacji, o ile nie wskazano inaczej. Te informacje nie różnią się znaczącą od ujawnionych na szczeblu jednostkowym. Niektóre elementy CRR są nadal na etapie przejściowym i instytucje nie są zobowiązane do spełnienia wszystkich wymogów aż do roku Pomimo tego FCE już uwzględnia wybrane elementy reguł ostatecznych w takiej sytuacji zaznaczono, że wartości został podane na zasadzie end point lub z uwzględnieniem wszystkich regulacji CRDIV (fully loaded).

3 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 1. UZGODNIENIE SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA GRUPA/ PO KONSOLIDACJI za rok zakończony 31 grudnia 2015 Sprawozdanie z sytuacji finansowej Elementy funduszy własnych Odliczenia Pozycje od CET1 kapitału tier 2 Środki ograniczania ryzyka (kompensowanie pozycji bilansowych) Obarczone ryzykiem kredytowym AKTYWA w mln w mln w mln w mln w mln Środki pieniężne i ekwiwalenty Pochodnie instrumenty finansowe Pozostałe aktyw Pożyczki i kredyty udzielone klientom netto Rzeczowe środki trwałe Należności z tytułu podatku dochodowego Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Wartość firmy i inne aktywa niematerialne Inwestycja we wspólne przedsięwzięcie Inwestycja w inne podmioty 3 3 AKTYWA RAZEM Powyższa tabela przedstawia uzgodnienie aktywów ze sprawozdania z sytuacji finansowej FCE na str. 60 z aktywami obarczonymi ryzykiem kredytowym przed zważeniem ryzyka. Główna forma ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) przez FCE polega na kompensowaniu pozycji bilansowych, tj. wykorzystaniu pożyczek udzielonych przez jednostki dominującej do ograniczania ekspozycji wobec Ford. Zawierane są również umowy o kompensowaniu w niektórych oddziałach, jak również gwarancje bankowe i kaucje pieniężne służące do redukcji zaangażowania wobec dealerów. 2. UZGODNIENIE SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ PASYWA GRUPA/ PO KONSOLIDACJI za rok zakończony 31 grudnia 2015 Sprawozdanie z sytuacji finansowej Elementy funduszy własnych Elementy kapitału podstawowego tier 1 (CET1) Elementy kapitału tier 2 (T2) ZOBOWIĄZANIA w mln w mln w mln Zobowiązania wobec banków i innych instytucji finansowych Depozyty 56 Zobowiązania wobec jednostki dominującej i jednostek 716 powiązanych Pochodnie instrumenty finansowe 106 Emisja dłużnych papierów wartościowych Rezerwy 11 Pozostałe zobowiązania 210 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 34 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 19 Pożyczki podporządkowane ZOBOWIĄZANIA RAZEM KAPITAŁ WŁASNY Akcje zwykłe Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Niepodzielony wynik finansowy KAPITAŁ WŁASNY PASYWA Powyższa tabela przedstawia uzgodnienie pasywów ze sprawozdania z sytuacji finansowej FCE na str. 60 z obliczaniem funduszy własnych.

4 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 3. OBCIĄŻENIE AKTYWÓW: PODZIAŁ AKTYWÓW Wzór A Wartość bilansowa obciążonych aktywów Wartość godziwa obciążonych aktywów Wartość bilansowa nieobciążonych aktywów Wartość godziwa nieobciążonych aktywów za rok zakończony 31 grudnia 2015 Kolumna 010 Kolumna 040 Kolumna 060 Kolumna 090 Aktywa w mln w mln w mln w mln 010 Aktywa instytucji sprawozdawczej zob. Notę zob. Notę Instrumenty kapitałowe Dłużna papiery wartościowe Pozostałe aktywa zob. Notę zob. Notę 1 Tabele na tej stronie przygotowano na podstawie standardowych wzorów stworzonych przez EBA w celu ilustracji obciążenia aktywów FCE. PRA wybrała możliwość rezygnacji z Wzoru B dla wszystkich upoważnionych brytyjskich firm z tego względu nie został przedstawiony. Nota 1: Pozycje na ciemnym tle nie są wymagane zgodnie z wytycznymi ujawniania informacji EBA. 4. OBCIĄŻENIE AKTYWÓW: ZOBOWIĄZANIA POWIĄZANE Z OBCIĄŻONYMI AKTYWAMI Wzór C za rok zakończony 31 grudnia 2015 Dopasowanie zobowiązania, zobowiązania warunkowe lub pożyczki papierów wartościowych Aktywa, zabezpieczenie i dług własny z wyłączeniem pokrytych i ABS Kolumna 010 Kolumna 030 Obciążone aktywa/ uzyskane zabezpieczenie w mln w mln 010 Wartość bilansowa wybranych zobowiązań finansowych Obciążenie aktywów wynika z programów sekurytyzacji i na ogół wiąże się z transferem kredytów i pożyczek poprzez różne programy i jednostki strukturyzowane. Ze względów prawnych takie należności zazwyczaj były sprzedawane do jednostek strukturyzowanych objętych konsolidacją. Ponieważ FCE nie jest całkowicie odizolowana od ryzyk i korzyści, jakie wynikają z transakcji sekurytyzacyjnych, spółka nadal rozpoznaje wartość bilansową zbytych aktywów. W powyższych tabelach podano kwoty średnie z roku, obliczone na podstawie wartości podanych na koniec każdego kwartału w ciągu 2015 r., podzielonych przez 4. Wykorzystanie danych kwartalnych w tych wyliczeniach to wynik uznania przez FCE, że nie występuje znacząca zmienność obciążonych aktywów w okresie w tym czasie została zawarta tylko jedna zabezpieczona transakcja finansowania. Aktywa FCE na dzień 31 grudnia 2015 r. wynosiły 14,9 mld, w tym aktywa obciążone mają wartość 5,5 mld, natomiast pozostałe 9,4 mld to aktywa wolne od obciążeń. Wartość zobowiązań dopasowanych do obciążonych aktywów wynosiła 4 mld.

5 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 5. WYMOGI KAPITAŁOWE: PODZIAŁ WG RODZAJU RYZYKA Na dzień 31 grudnia Kwota ekspozycji na ryzyko Wymóg kapitałowy Kwota ekspozycji na ryzyko Wymóg kapitałowy Rodzaj ryzyka Metoda w mln w mln w mln w mln ryzyko kredytowe (w tym ryzyko standardowa kredytowe kontrahenta ryzyko kredytowe kontrahenta wg wartości rynkowej ryzyko kredytowe ogółem korekta wyceny kredytowej (CVA) standardowa ryzyko rynkowe (ryzyko walutowe) standardowa ryzyko operacyjne standardowa wszystkie rodzaje ryzyka łącznie W powyższej tabeli przedstawiono wymogi kapitałowe wynikające z filaru I i kwoty ekspozycji z tytułu ryzyka za rok 2015 i rok Kwota ekspozycji na ryzyko dla ryzyka kredytowego i ryzyka kredytowego kontrahenta to wartość ekspozycji ważona ryzykiem. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego i ryzyka kredytowego kontrahenta wynosi 8% wartości ekspozycji ważonej ryzykiem. Wartość wymogu kapitałowego dla pozostałych rodzajów ryzyka została obliczona bezpośrednio metodą opisaną w CRR.

6 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 6. RYZYKO KREDYTOWE ŁĄCZNA WARTOŚĆ EKSPOZYCJI I ŚREDNIA WARTOŚĆ EKSPOZYCJI PRZED I PO ZASTOSOWANIU ŚRODKÓW OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO (CRM) Na dzień 31 grudnia 2015 Wartość ekspozycji przed CRM (z efektami substytucji) Wartość ekspozycji po CRM i współczynnikach konwersji kredytu Wymogi kapitałowe Koniec roku Wymagany kapitał Średni Wymagany kapitał Kategoria ekspozycji Koniec roku Średnia Koniec roku Średnia RWE RWE Ekspozycje bilansowe w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln Przedsiębiorstwa Detaliczne w tym: MŚP Podmioty sektora publicznego Rządy centralne lub banki centralne Instytucje Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania Inne pozycje Pozycje poniżej wartości progowej do obniżenia kapitału Rządy centralne lub banki centralne (DTA) Instytucje: (inwestycje) Bilansowe razem Ekspozycje pozabilansowe Przedsiębiorstwa Detaliczne Rządy centralne i banki centralne Pozabilansowe razem Ryzyko kredytowe razem (z wył. ryzyka kredytowego kontrahenta) Instrumenty pochodne Przedsiębiorstwa Instytucje Ryzyko kredytowe kontrahenta razem Ryzyko kredytowe ogółem Powyższa tabela ilustruje łączną kwotę ekspozycji na dzień 31 grudnia 2015 r. i ich średnią wartość w ciągu roku, przed i po skutkach ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) z efektami substytucji, w podziale na rodzaj i kategorię ekspozycji. Kwoty zostały rozbite wg rodzaju i kategorii ekspozycji z podaniem wymogu kapitałowego wynikającego z filaru I. Przedsiębiorstwa dotyczy ekspozycji wobec przedsiębiorstw bez dostępnej oceny wiarygodności kredytowej. Podmioty sektora publicznego dotyczy podmiotów bez dostępnej oceny wiarygodności kredytowej. FCE przypisał im stopień jakości kredytowej (CQS) rządu centralnego, który je powołał. Rządy centralne lub banki centralne dotyczy ekspozycji wobec państw członkowskich wyrażonych i finansowanych w walucie krajowej państwa członkowskiego waga ryzyka 0%. Instytucje dotyczy ekspozycji o zróżnicowanych terminach pozostałych do zapadalności. W bilansie ich termin zapadalności nie przekracza 3 miesięcy, natomiast termin zapadalności instrumentów pochodnych przekracza 3 miesiące. Pozycje poniżej wartości progowej do obniżenia kapitału dotyczy pozycji aktywa z tytułu podatku odroczonego wynikające z różnic przejściowych i znaczne inwestycje, które kształtują się poniżej wartości progowej do obniżenia kapitału i ich waga ryzyka wynosi 250%. Wartości średnie oblicza się przez podzielenie przez 4 wartości za poszczególne kwartały 2015 r. RWE to wartość ekspozycji ważona ryzykiem, obliczona przez pomnożenie wartości ekspozycji przez odpowiednią wagę ryzyka w %. Wymagany kapitał to 8% kwot ekspozycji ważonych ryzykiem dla każdej kategorii ekspozycji.

7 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 6. RYZYKO KREDYTOWE ŁĄCZNA WARTOŚĆ EKSPOZYCJI I ŚREDNIA WARTOŚĆ EKSPOZYCJI PRZED I PO ZASTOSOWANIU ŚRODKÓW OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO (CRM) - ciąg dalszy Na dzień 31 grudnia 2014 Wartość ekspozycji przed CRM (z efektami substytucji) Wartość ekspozycji po CRM i współczynnikach konwersji kredytu Wymogi kapitałowe Koniec roku Wymagany kapitał Średni Wymagany kapitał Kategoria ekspozycji Koniec roku Średnia Koniec roku Średnia RWE RWE Ekspozycje bilansowe w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln Przedsiębiorstwa Detaliczne w tym: MŚP Podmioty sektora publicznego Rządy centralne lub banki centralne Instytucje Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania Inne pozycje Pozycje poniżej wartości progowej do obniżenia kapitału Rządy centralne lub banki centralne (DTA) Instytucje: (inwestycje) Bilansowe razem Ekspozycje pozabilansowe Przedsiębiorstwa Detaliczne Rządy centralne i banki centralne Pozabilansowe razem Ryzyko kredytowe razem (z wył. ryzyka kredytowego kontrahenta) Instrumenty pochodne Przedsiębiorstwa Instytucje Ryzyko kredytowe kontrahenta razem Ryzyko kredytowe ogółem

8 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 7. RYZYKO KREDYTOWE WARTOŚĆ EKSPOZYCJI PO ZASTOSOWANIU ŚRODKÓW OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO (CRM) ANALIZA WG STOPNIA JAKOŚCI KREDYTOWEJ Na dzień 31 grudnia 2014 Kategoria ekspozycji 1 stopień jakości kredytowej Wartość ekspozycji po CRM (z efektami substytucji) i po współczynnikach konwersji kredytu 2 stopień jakości kredytowej 3 stopień jakości kredytowej 4 stopień jakości kredytowej 5 stopień jakości kredytowej 6 stopień jakości kredytowej Ujednolicone ujęcie regulacyjne Ekspozycje bilansowe w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln Przedsiębiorstwa Detaliczne w tym: MŚP Podmioty sektora publicznego Rządy centralne lub banki centralne Instytucje Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania Inne pozycje 5 5 Pozycje poniżej wartości progowej do obniżenia kapitału Rządy centralne lub banki centralne (DTA) Razem Instytucje: (inwestycje) Bilansowe razem Ekspozycje pozabilansowe Przedsiębiorstwa Detaliczne Rządy centralne lub banki centralne Pozabilansowe razem Ryzyko kredytowe razem (z wył. ryzyka kredytowego kontrahenta) Instrumenty pochodne Przedsiębiorstwa Instytucje Ryzyko kredytowe kontrahenta razem Ryzyko kredytowe razem W powyższej tabeli przedstawiono kwoty ekspozycji po ograniczaniu ryzyka kredytowego (CRM). Wartość ekspozycji przed CRM i po CRM oraz czynniki konwersji kredytowej są zbliżone do aktywów bilansowych. Porównanie zawiera tabela 6 na str Wagi ryzyka dla wszystkich pozostałych kategorii ekspozycji są obliczane bez konieczności stosowania stopnia jakości kredytowej. Są przedstawione w kolumnie Ujednolicone ujęcie regulacyjne w tabeli powyżej. Zgodnie z metodą standardową ustalone kategorie ekspozycji są ważone ryzykiem. Najpierw określa się stopień jakości kredytowej (CQS) kontrahenta. Kiedy kontrahent posiada rating przyznany przez zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ECAI), FCE stosuje rating Standard & Poors (S&P) do ustalenia, które CQS zastosować, a następnie oblicza wagę ryzyka.

9 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 7. RYZYKO KREDYTOWE WARTOŚĆ EKSPOZYCJI PO ZASTOSOWANIU ŚRODKÓW OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO (CRM) ANALIZA WG STOPNIA JAKOŚCI KREDYTOWEJ - ciąg dalszy Na dzień 31 grudnia 2014 Kategoria ekspozycji 1 stopień jakości kredytowej Wartość ekspozycji po CRM (z efektami substytucji) i po współczynnikach konwersji kredytu 2 stopień jakości kredytowej 3 stopień jakości kredytowej 4 stopień jakości kredytowej 5 stopień jakości kredytowej 6 stopień jakości kredytowej Ujednolicone ujęcie regulacyjne Ekspozycje bilansowe w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln Przedsiębiorstwa Detaliczne w tym: MŚP Podmioty sektora publicznego Rządy centralne lub banki centralne Instytucje Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania Razem Inne pozycje 5 5 Pozycje poniżej wartości progowej do obniżenia kapitału Rządy centralne lub banki centralne (DTA) Instytucje: (inwestycje) Bilansowe razem Ekspozycje pozabilansowe Przedsiębiorstwa Detaliczne 0 - Rządy centralne lub 0 - banki centralne Pozabilansowe razem Ryzyko kredytowe razem (z wył. ryzyka kredytowego kontrahenta) Instrumenty pochodne Przedsiębiorstwa 8 8 Instytucje Ryzyko kredytowe kontrahenta razem Ryzyko kredytowe razem

10 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 8. RYZYKO KREDYTOWE WARTOŚĆ EKSPOZYCJI I WARTOŚĆ EKSPOZYCJI WAŻONA RYZYKIEM W PODZIALE NA BRANŻE 8a) Wartości ekspozycji w podziale na branże Na dzień 31 grudnia 2015 Dealerzy pojazdów Wartość ekspozycji (po CMR i po czynnikach konwersji kredytu) Rządy MŚP Klienci Instytucje centralne prywatni kredytowe lub banki centralne Inne przedsiębiorstwa (w tym będące własnością FCM) Kategoria ekspozycji w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln Przedsiębiorstwa Detaliczne Podmioty sektora publicznego Rządy centralne lub banki centralne Instytucje Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania Inne pozycje 5 5 Ryzyko kredytowe ogółem Inne Razem 8b) Ekspozycje ważone ryzykiem ekspozycji w podziale na branże Na dzień 31 grudnia 2015 Dealerzy pojazdów Wartość ekspozycji ważonych ryzykiem (z uwzględnieniem czynnika dofinansowania MŚP) Inne Rządy przedsiębiorstwa MŚP Klienci Instytucje centralne Inne (w tym będące prywatni kredytowe lub banki własnością FCM) centralne Kategoria ekspozycji w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln Przedsiębiorstwa Detaliczne Podmioty sektora publicznego Rządy centralne lub banki centralne Instytucje Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania Inne pozycje 5 5 Ryzyko kredytowe ogółem Razem W powyższej tabeli uwzględniono model biznesowy FCE zakładający wspieranie sprzedaży koncernu Ford poprzez udzielanie finansowania klientom detalicznym i dealerom Forda. Podział według branży jest zgodny z rozkładem ekspozycji FCE wśród kontrahentów w roku ubiegłym.

11 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 9. RYZYKO KREDYTOWE WARTOŚĆ EKSPOZYCJI I WARTOŚĆ EKSPOZYCJI WAŻONA RYZYKIEM W PODZIALE NA OBSZAR GEOGRAFICZNY 9a) Wartości ekspozycji wg państwa, w którym znajduje się miejsce zamieszkania/siedziba dłużnika Na dzień 31 grudnia 2015 Wartość ekspozycji (po CMR i po czynnikach konwersji kredytu) Wielka Brytania Niemcy Włochy Hiszpania Francja Inne FCE ogółem Kategoria ekspozycji w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln Przedsiębiorstwa Detaliczne Podmioty sektora publicznego Rządy centralne lub banki centralne Instytucje Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania Inne pozycje Ryzyko kredytowe ogółem b) Wartość ekspozycji ważona ryzykiem wg państwa, w którym znajduje się miejsce zamieszkania/siedziba dłużnika Na dzień 31 grudnia 2015 Wartość ekspozycji ważonych ryzykiem (z uwzględnieniem czynnika dofinansowania MŚP) Wielka Brytania Niemcy Włochy Hiszpania Francja Inne FCE ogółem Kategoria ekspozycji w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln Przedsiębiorstwa Detaliczne Podmioty sektora publicznego 5-5 Rządy centralne lub banki centralne Instytucje Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania Inne pozycje Ryzyko kredytowe ogółem Zgodnie z kierunkiem przeglądu zarządczego wyniki w podziale na pięć głównych rynków geograficznych (Wielka Brytania, Niemcy Włochy, Hiszpania i Francja) zostały przedstawione oddzielnie powyżej. Pozostałe ekspozycje FCE są przedstawione w tabelach w kolumnie Inne. Podział na obszary geograficzne pokrywa się z rozkładem ekspozycji FCE w roku ubiegłym.

12 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 10 RYZYKO KREDYTOWE AKTYWA WG TERMINU POZOSTAŁEGO DO ZAPADALNOŚCI W tabelach przedstawionych w tej nocie umowne przepływy pieniężne brutto, bez dyskontowania, są analizowane wg kategorii aktywów FCE równoważne kategorie ekspozycji przedstawiono w nawiasach. Na dzień 31 grudnia m-ce 4-12 m-cy 1-5 lat 5+ lat Razem Aktywa Nota w mln w mln w mln w mln w mln Środki pieniężne i ekwiwalenty (instytucje, banki centralne) A Pochodne instrumenty finansowe (instytucje, C przedsiębiorstwa) - detal/leasing (detaliczne) B hurt (przedsiębiorstwa) B Kredyty i pożyczki udzielone klientom B Umowy leasingu operacyjnego (przedsiębiorstwa) B Pozostałe aktywa (przedsiębiorstwa, rządy centralne, D pozostałe pozycje) Przychody aktywów razem Na dzień 31 grudnia m-ce 4-12 m-cy 1-5 lat 5+ lat Razem Aktywa Nota w mln w mln w mln w mln w mln Środki pieniężne i ekwiwalenty (instytucje, banki centralne) A Pochodne instrumenty finansowe (instytucje, C przedsiębiorstwa) - detal/leasing (detaliczne) B hurt (przedsiębiorstwa) B Kredyty i pożyczki udzielone klientom B Umowy leasingu operacyjnego (przedsiębiorstwa) B Pozostałe aktywa (przedsiębiorstwa, rządy centralne, D pozostałe pozycje) Przychody aktywów razem Nota A B C D Przepływy pieniężne związane z aktywami i zobowiązaniami są przypisywane do odpowiednich przedziałów czasowych na następujących zasadach: Na podstawie dostępności Środków pieniężnych i ekwiwalentów w następujący sposób (zob. Nota nr 10 środki pieniężne i ekwiwalenty w rocznym sprawozdaniu finansowym): środki pieniężne i ekwiwalenty sklasyfikowane wg umownych terminów zapadalności. Przy założeniu, że płatności klientów są dokonywane w najpóźniejszym terminie umownym, bez korekt z tytułu wcześniejszego rozliczenia przez klientów: detaliczne umowy finansowania i leasingu pojazdów (ujęte w Nocie 17 Rzeczowe środki trwałe ) generalnie wymagają od klientów płacenia równych rat miesięcznych przez cały okres obowiązywania umowy, finansowanie hurtowe nowych i używanych pojazdów na stanie u dealerów harmonogram spłaty jednorazowej jest stosowany, ponieważ kapitał zazwyczaj jest spłacany w jednej kwocie na koniec okresu finansowania. Kontrakty walutowe typu forward, swapy walutowo-procentowe i swapy stopy procentowej są przedstawione jako rozliczane w kwocie netto. Sklasyfikowane wg okresu pozostałego do terminu zapadalności, w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania, które z założenia stanowią kwoty, których nie można wykorzystać w działalności bieżącej i są klasyfikowane do najpóźniejszego z możliwych terminu spłaty.

13 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 11 RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA WARTOŚCI EKSPOZYCJI I KWOTA REFERENCYJNA Na dzień 31 grudnia 2015 Pochodny instrument finansowy Swapy walutowoprocentowe Swapy stopy procentowej Kontrakty walutowe typu forward Razem Wagi ryzyka razem Waga ryzyka Koszt odtworzenia w mln w mln w mln w mln w mln Instytucje: z ratingiem przyznanym przez ECAI 20% - Instytucje: z ratingiem przyznanym przez ECAI 50% Przedsiębiorstwa 100% Narzuty odzwierciedlające potencjalny przyszły wzrost ekspozycji Instytucje: z ratingiem przyznanym przez ECAI 20% - do roku - - powyżej roku do 5 lat powyżej 5 lat Instytucje: z ratingiem przyznanym przez ECAI 50% - do roku powyżej roku do 5 lat powyżej 5 lat Przedsiębiorstwa 100% - do roku powyżej roku do 5 lat - - powyżej 5 lat - Wartość ekspozycji/ Ekspozycja w momencie niewykonania zobowiązania (EAD) Kwota referencyjna Na dzień 31 grudnia 2014 Pochodny instrument finansowy Swapy walutowoprocentowe Swapy stopy procentowej Kontrakty walutowe typu forward Razem Wagi ryzyka razem Waga ryzyka Koszt odtworzenia w mln w mln w mln w mln w mln Instytucje: z ratingiem przyznanym przez ECAI 20% Instytucje: z ratingiem przyznanym przez ECAI 50% Przedsiębiorstwa 100% Narzuty odzwierciedlające potencjalny przyszły wzrost ekspozycji Instytucje: z ratingiem przyznanym przez ECAI 20% - do roku - - powyżej roku do 5 lat powyżej 5 lat Instytucje: z ratingiem przyznanym przez ECAI 50% - do roku - - powyżej roku do 5 lat powyżej 5 lat Przedsiębiorstwa 100% - do roku powyżej roku do 5 lat - - powyżej 5 lat - Wartość ekspozycji/ Ekspozycja w momencie niewykonania zobowiązania (EAD) Kwota referencyjna Powyższe tabele ilustrują pomiary związane z obliczaniem wartości ekspozycji metodą wyceny według wartości rynkowej (MTM, również nazywana metodą bieżącej ekspozycji (CEM)), za lata 2015 i Zgodnie z tą metodą następuje rozbicie kosztu odtworzenia, potencjalnej przyszłej wartości ekspozycji i kwoty referencyjnej wg rodzaju pochodnego instrumentu finansowego. Kosz odtworzenia dotyczy bieżącej wartości rynkowej kontraktów. Przedsiębiorstwa odnosi się do transakcji pochodnych z kontrahentem, którego właścicielem jest koncern Ford, świadczącym usługi skarbcowe na rzecz grupy Ford. Wagi ryzyka zostały ustalone według stopnia jakości kredytowej kontrahenta instytucji kredytowej. Narzut odzwierciedlający potencjalny przyszły wzrost ekspozycji ustala się wg wartości określonych w CRR na podstawie rodzaju instrumentu pochodnego i pozostałego terminu jego zapadalności.

14 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 12 KOREKTY Z TYTUŁU RYZYKA KREDYTOWEGO UZGODNIENIE ZMIAN Indywidualny odpis z tytułu utraty wartości Razem Indywidualny odpis z tytułu utraty wartości Zbiorowy odpis z tytułu utraty wartości Zbiorowy odpis z tytułu utraty wartości Uzgodnienie zmian w mln w mln w mln w mln w mln w mln Saldo otwarcia Odpisy Kwoty odzyskane Rezerwy na straty kredytowe Różnice kursowe Saldo zamknięcia Rachunek zysków i strat Obciążenia (zwiększenie)/ zmniejszenie Kwoty odzyskane Odpisy w ciężar rachunku zysków i strat razem Razem Powyższa tabela ilustruje zmiany stanu rezerw na indywidualne i zbiorowe odpisy z tytułu utraty wartości w latach , jak również zapisy dokonane bezpośrednio w rachunku zysków i strat w związku z utratą wartości i kwotami odzyskanymi w obydwu latach. Korekty z tytułu ryzyka kredytowego, użyte w obliczeniach funduszy własnych FCE, są równe wartości indywidualnych i zbiorowych odpisów z tytułu utraty wartości.

15 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 13 KOREKTY Z TYTUŁU RYZYKA KREDYTOWEGO EKSPOZYCJE PRZETERMINOWANE, AKTYWA Z UTRATĄ WARTOŚCI I ODPISY Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI WG RODZAJU KONTRAHENTA Stan na dzień 31 grudnia 2015 Przeterminowane bez utraty wartości Aktywa z utratą wartości Indywidualne odpisy z tytułu utraty Zwiększenia/ (zmniejszenia) indywidualnych Zbiorowe odpisy z tytułu utraty Zwiększenia/ (zmniejszenia) zbiorowych < = 30 dni w mln dni w mln w mln wartości w mln odpisów z tytułu utraty wartości w mln wartości w mln odpisów z tytułu utraty wartości w mln Rodzaj kontrahenta Korporacje niefinansowe Gospodarstwa domowe Razem Stan na dzień 31 grudnia 2014 Przeterminowane bez utraty wartości Aktywa z utratą wartości Indywidualne odpisy z tytułu utraty Zwiększenia/ (zmniejszenia) indywidualnych Zbiorowe odpisy z tytułu utraty Zwiększenia/ (zmniejszenia) zbiorowych < = 30 dni w mln dni w mln w mln wartości w mln odpisów z tytułu utraty wartości w mln wartości w mln odpisów z tytułu utraty wartości w mln Rodzaj kontrahenta Korporacje niefinansowe Gospodarstwa domowe Razem Powyższe tabele przedstawiają wartość ekspozycji przeterminowanych i z utratą wartości na dzień 31 grudnia 2015 i 2014 w podziale wg rodzaju kontrahenta. Rodzaj kontrahenta dotyczy klasyfikacji sektora kontrahentów stosowanej w systemie Sprawozdawczości Finansowej (FINREP) zgodnie z CRDIV, opartej o rodzaj kontrahenta pośredniczącego. Na dzień 31 grudnia 2015 r. ekspozycje przeterminowane ponad 120 dni bez utraty wartości nie wystąpiły. Szczegółowe informacje dotyczące warunków pozycji przeterminowanych i z utratą wartości zawiera Podsumowanie wyników gospodarczych na str. 16.

16 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 14 KOREKTY Z TYTUŁU RYZYKA KREDYTOWEGO EKSPOZYCJE PRZETERMINOWANE, AKTYWA Z UTRATĄ WARTOŚCI WG REGIONU GEOGRAFICZNEGO Stan na dzień 31 grudnia 2015 Wielka Brytania Niemcy Włochy Hiszpania Francja Inne FCE Razem w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln Aktywa z utratą wartości Ekspozycje przeterminowane <= 30 dni dni dni dni Przeterminowane razem Stan na dzień 31 grudnia 2014 Wielka Brytania Niemcy Włochy Hiszpania Francja Inne FCE Razem w mln w mln w mln w mln w mln w mln w mln Aktywa z utratą wartości Ekspozycje przeterminowane <= 30 dni dni dni dni Przeterminowane razem Poniższa tabela przedstawia kwoty, które uległy utracie wartości na dzień 31 grudnia 2015 i 2014, w podziale według regionu geograficznego na podstawie siedziby jednostki sprawozdawczej.

17 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 15 OBLICZANIE FUNDUSZY WŁASNYCH W poniższej tabeli i na kolejnych 4 stronach wykorzystano standardowe wzory opracowane przez EBA celem przedstawienia składu funduszy własnych FCE. Skład kapitału FCE został opisany na str. 32 w punkcie Ryzyko i kapitał, tj. że kapitał tier 1 FCE składa się w całości z kapitału podstawowego tier 1 (CET1), który obejmuje fundusze własne minus wymagane odliczenia. Z tego względu liczne wiersze w tabeli nie mają zastosowania do FCE i są puste. Zgodnie z wymogami CRR FCE wyłącza zyski całoroczne z informacji dla organów nadzoru do czasu ich formalnego potwierdzenia przez biegłego rewidenta. Na dzień 31 grudnia 2015 r. zysk całoroczny wynosił 160 mln (2014: 147 mln ). W tabeli ich wartość została ujęta w wierszu Niepodzielonych wynik z lat ubiegłych. W 2015 r. kapitał tier 1 wzrósł do mln (2014: mln ), głównie w efekcie dodania niepodzielonego wyniku z lat ubiegłych do zysku zatrzymanego. Ta wartość została częściowo skompensowana różnicami kursowymi. Dodatkowe informacje zawiera Zestawienie zmian w kapitale własnym na str. 62 Kapitał tier 2 kształtował się na poziomie zbliżonym do roku poprzedniego i wynosił 249 mln w 2015 r. (2014: 247 mln ). FCE utrzymuje kapitalizację na bardzo dobrym poziomie, znacznie powyżej minimalnego poziomu kapitału wymaganego CRDIV uwzględniając wszystkie regulacje CRDIV ( fully loaded ). Po konsolidacji Za rok zakończony dnia 31 grudnia w mln w mln Kapitał podstawowy tier 1 (CET1): instrumenty i kapitały rezerwowe 1 Instrumenty kapitałowe i powiązany kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej - z czego: kapitał zakładowy i kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 2 Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Skumulowane i inne całkowite dochody (oraz inne kapitały rezerwowe, w tym niezrealizowane zyski i straty wynikające z obowiązujących standardów rachunkowości) 3a Fundusze ogólnego ryzyka bankowego 4 Kwota pozycji kwalifikujących się, o których mowa w art. 484 ust. 3 i powiązany kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej, który ma być wycofany z CET1 Zastrzyki kapitałowe z sektora publicznego podlegające zasadzie praw nabytych do 1 stycznia Udziały mniejszościowe 5a Zyski śródokresowe, objęte niezależnym przeglądem, bez przewidywanych odpisów lub dywidend 6 Kapitał podstawowy tier 1 (CET1) przed korektami regulacyjnymi

18 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 15 OBLICZANIE FUNDUSZY WŁASNYCH - ciąg dalszy Po konsolidacji Za rok zakończony dnia 31 grudnia w mln w mln Kapitał podstawowy tier 1 (CET1): korekty regulacyjne 7 Dodatkowe korekty wartości (-) Aktywa niematerialne (po odliczeniu powiązanego zobowiązania podatkowego) (-) 9 Zbiór pusty w UE Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności, z wyłączeniem wynikających z różnic przejściowych (po odliczeniu powiązanego zobowiązania podatkowego w razie spełnienia warunków określonych w art. 38 ust. 3) (-) 11 Rezerwy odzwierciedlające wartość godziwą związane z zyskami lub stratami z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych 12 Kwoty ujemne wynikające z wyliczenia przewidywanych kwot strat 13 Podwyższenie kapitału wynikające z sekurytyzowanych aktywów (-) 14 Zyski lub straty z tytułu zobowiązań wycenianych wg wartości godziwej wynikające ze zmian własnej oceny kredytowej 15 Aktywa funduszy emerytalnych określonych świadczeń 16 Posiadane przez instytucję bezpośrednie i pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach własnych w CET1 (-) 17 Posiadane instrumenty w CET1 podmiotów sektora finansowego, jeżeli dane podmioty mają krzyżowe powiązanie kapitałowe z instytucją, uznane za mające na celu sztuczne zawyżanie funduszy własnych instytucji (-) 18 Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w CET1 podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty(kwota powyżej 10% progu i po odliczeniu kwalifikujących się pozycji krótkich) (-) 19 Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w CET1 podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty(kwota powyżej 10% progu i po odliczeniu kwalifikujących się pozycji krótkich) (-) 20 Zbiór pusty w UE 20a Kwota ekspozycji następujących pozycji kwalifikujących się do wagi ryzyka równej 1250%, gdzie instytucja wybiera możliwość odliczenia 20b z czego: znaczne pakiety akcji posiadane poza sektorem finansowym (-) 20c z czego: pozycje sekurytyzacyjne (-) 20d z czego: dostawy instrumentów z późniejszym terminem rozliczenia (-) 21 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikające z różnic przejściowych (kwota powyżej 10% progu, po odliczeniu powiązanego zobowiązania podatkowego w razie spełnienia warunków określonych w art. 38 ust. 3) (-) 22 Kwota przewyższająca próg 15% (-) 23 z czego: posiadane przez instytucję bezpośrednie i pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w CET1 podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty 24 Zbiór pusty w UE 25 z czego: aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikające z różnic przejściowych 25a Straty za bieżący rok finansowy (-) 25b Przewidywane obciążenia podatkowe związane z pozycjami CET1 (-) 26 Korekty regulacyjne zastosowane wobec CET1 w zakresie kwot ujętych na zasadach obowiązujących przed wprowadzeniem CRR 26a Korekty regulacyjne związane z niezrealizowanymi zyskami i stratami zgodnie z art. 467 i 468 z czego: filtr na niezrealizowane straty z czego: filtr na niezrealizowane zyski 26b Kwota do odjęcia od lub dodania do kapitału CET1 z tytułu dodatkowych filtrów i odliczeń wymaganych przed wprowadzeniem CRR 27a Kwalifikujące się odliczenia AT1 przewyższające kapitał AT1 instytucji (-) 28 Suma korekt regulacyjnych zastosowanych wobec kapitału podstawowego tier 1 (CET1) Kapitał podstawowy tier 1 (CET1)

19 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 15 OBLICZANIE FUNDUSZY WŁASNYCH - ciąg dalszy Po konsolidacji Za rok zakończony dnia 31 grudnia w mln w mln Instrumenty dodatkowe w tier 1 (AT1): instrumenty 30 Instrumenty kapitałowe i powiązany kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 31 z czego: zaliczone do kapitału własnego zgodnie z obowiązującymi standardami rachunkowości 32 z czego: zaliczone do zobowiązań zgodnie z obowiązującymi standardami rachunkowości 33 Kwota pozycji kwalifikujących się, o których mowa w art. 484 ust. 4 i powiązany kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej, który ma być wycofany z AT1 Zastrzyki kapitałowe z sektora publicznego podlegające zasadzie praw nabytych do 1 stycznia Kwalifikujący się kapitał tier 1 włączony do skonsolidowanego kapitału AT1 (w tym udziały mniejszościowe nieujęte w wierszu 5) wyemitowany przez jednostki zależne, w posiadaniu podmiotów zewnętrznych 35 z czego: instrumenty wyemitowane przez jednostki zależne, które mają być wycofane 36 Kapitał AT1 przed korektami regulacyjnymi Instrumenty dodatkowe w tier 1 (AT1): korekty regulacyjne 37 Posiadane przez instytucję bezpośrednie i pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach własnych w AT1 (-) 38 Posiadane instrumenty w AT1 podmiotów sektora finansowego, jeżeli dane podmioty mają krzyżowe powiązanie kapitałowe z instytucją, uznane za mające na celu sztuczne zawyżanie funduszy własnych instytucji (-) 39 Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w AT1 podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty(kwota powyżej 10% progu i po odliczeniu kwalifikujących się pozycji krótkich) (-) 40 Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w AT1 podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty(kwota powyżej 10% progu i po odliczeniu kwalifikujących się pozycji krótkich) (-) 41 Korekty regulacyjne zastosowane wobec AT1 w zakresie kwot ujętych na zasadach obowiązujących przed wprowadzeniem CRR, które mają być wycofane na zasadach opisanych w rozporządzeniu (EU) Nr 575/ a Kwoty rezydualne odjęte od kapitału AT1 w związku z odliczeniem od kapitału CET1 w okresie przejściowym zgodnie z art. 472 rozporządzenia (EU) Nr 575/ b Kwoty rezydualne odjęte od kapitału AT1 w związku z odliczeniem od kapitału T2 w okresie przejściowym zgodnie z art. 475 rozporządzenia (EU) Nr 575/ c Kwota do odjęcia od lub dodania do kapitału AT1 z tytułu dodatkowych filtrów i odliczeń wymaganych przed wprowadzeniem CRR 42 Kwalifikujące się odliczenia T2 przewyższające kapitał T2 instytucji (-) 43 Suma korekt regulacyjnych zastosowanych wobec instrumentów dodatkowych w tier 1 (AT1) 44 Instrumenty dodatkowe w tier 1 (AT1) 45 Kapitał tier 1 (T1 = CET1 + AT1)

20 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 15 OBLICZANIE FUNDUSZY WŁASNYCH - ciąg dalszy Po konsolidacji Za rok zakończony dnia 31 grudnia w mln w mln Kapitał tier 2 (T2): instrumenty i rezerwy Instrumenty kapitałowe i powiązany kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 47 Kwota pozycji kwalifikujących się, o których mowa w art. 484 ust. 3 i powiązany kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej, który ma być wycofany z T2 Zastrzyki kapitałowe z sektora publicznego podlegające zasadzie praw nabytych do 1 stycznia Kwalifikujące się instrumenty funduszy własnych włączone do skonsolidowanego kapitału T2 (w tym udziały mniejszościowe i instrumenty AT1 w nieujęte w wierszu 5 lub 34) wyemitowane przez jednostki zależne, w posiadaniu podmiotów zewnętrznych (z wyłączeniem wierszy 5 i 34) 49 z czego: instrumenty wyemitowane przez jednostki zależne, które mają być wycofane 40 Korekty z tytułu ryzyka kredytowego Kapitał tier 2 (T2) przed korektami regulacyjnymi Kapitał tier 2 (T2): korekty regulacyjne 52 Posiadane przez instytucję bezpośrednie i pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach własnych w T2 oraz pożyczki podporządkowane (-) 53 Posiadane instrumenty w T2 i pożyczki podporządkowane podmiotów sektora finansowego, jeżeli dane podmioty mają krzyżowe powiązanie kapitałowe z instytucją, uznane za mające na celu sztuczne zawyżanie funduszy własnych instytucji (-) 54 Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w T2 i pożyczki podporządkowane podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty(kwota powyżej 10% progu i po odliczeniu kwalifikujących się pozycji krótkich) (-) 54a z czego: nowe udziały, które nie podlegają przepisom przejściowym 54b z czego: udziały istniejące przed 1 stycznia 2013, które podlegają przepisom przejściowym 55 Posiadane przez instytucję bezpośrednie, pośrednie i syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w T2 i pożyczki podporządkowane podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty(kwota powyżej 10% progu i po odliczeniu kwalifikujących się pozycji krótkich) (-) 56 Korekty regulacyjne zastosowane wobec kapitału tier 2 w zakresie kwot ujętych na zasadach obowiązujących przed wprowadzeniem CRR i zgodnie z przepisami przejściowymi, które mają być wycofane na zasadach opisanych w rozporządzeniu (EU) Nr 575/ a Kwoty rezydualne odjęte od kapitału tier 2 w związku z odliczeniem od kapitału CET1 w okresie przejściowym zgodnie z art. 472 rozporządzenia (EU) Nr 575/ b Kwoty rezydualne odjęte od kapitału tier 2 w związku z odliczeniem od kapitału AT2 w okresie przejściowym zgodnie z art. 475 rozporządzenia (EU) Nr 575/ c Kwota do odjęcia od lub dodania do kapitału tier 2 z tytułu dodatkowych filtrów i odliczeń wymaganych przed wprowadzeniem CRR 57 Suma korekt regulacyjnych zastosowanych wobec kapitału T2 58 Kapitał tier Całkowity kapitał (TC = T1 + T2) a RWA w zakresie kwot ujętych na zasadach obowiązujących przed wprowadzeniem CRR i zgodnie z przepisami przejściowymi, które mają być wycofane na zasadach opisanych w rozporządzeniu (EU) Nr 575/2013 z czego: pozycje nieodejmowane od CET1 wymagające wyszczególnienia z czego: pozycje nieodejmowane od AT1 wymagające wyszczególnienia z czego: pozycje nieodejmowane od T2 wymagające wyszczególnienia 60 Aktywa ważone ryzykiem razem

21 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 15 OBLICZANIE FUNDUSZY WŁASNYCH - ciąg dalszy Po konsolidacji Za rok zakończony dnia 31 grudnia w mln w mln Współczynnik kapitałowy i bufory kapitałowe 61 Kapitał podstawowy tier 1 (jako procent łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko) 15,27% 16,30% 62 Tier 1 (jako procent łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko) 15,27% 16,30% 63 Łączny kapitał (jako procent łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko) 17,31% 18,59% 64 Wymagany bufor właściwy dla instytucji (jako procent łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko) 17,31% 18,59% 65 z czego: wymagany poziom bufora zabezpieczającego 66 z czego: wymagany poziom bufora antycyklicznego 0,00% - 67 z czego: wymagany poziom bufora ryzyka systemowego 67a z czego: bufor G-SII (globalne instytucje o znaczeniu systemowym) lub O-SII (inne instytucje o znaczeniu systemowym) 68 Kapitał podstawowy tier 1 dostępny na pokrycie buforów (jako procent łącznej kwoty 8,52% 8,44% ekspozycji na ryzyko) 69 [nie stosowany w przepisach UE] 70 [nie stosowany w przepisach UE] 71 [nie stosowany w przepisach UE] Kwoty poniżej progów do obniżeń 72 Posiadane przez instytucję bezpośrednie lub pośrednie udziały kapitałowe w podmiotach sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty(kwota powyżej 10% progu i po odliczeniu kwalifikujących się pozycji krótkich) 73 Posiadane przez instytucję bezpośrednie lub pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w CET1 podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty(kwota powyżej 10% progu i po odliczeniu kwalifikujących się pozycji krótkich) 74 Zbiór pusty w UE 75 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikające z różnic przejściowych (kwota powyżej 10% progu, po odliczeniu powiązanego zobowiązania podatkowego w razie spełnienia warunków określonych w art. 38 ust. 3) Obowiązujące górne limity włączenia rezerw do tier 2 76 Korekty z tytułu ryzyka kredytowego włączone do T2 z tytułu ekspozycji szacowanych metodą standardową 77 Górne limity włączenia korekt z tytułu ryzyka kredytowego włączone do T2 zgodnie z metodą standardową 78 Korekty z tytułu ryzyka kredytowego włączone do T2 z tytułu ekspozycji szacowanych metodą wewnętrznych ratingów 79 Górne limity włączenia korekt z tytułu ryzyka kredytowego włączone do T2 zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów Instrumenty kapitałowe, których dotyczą przepisy o wycofaniu (1 stycznia stycznia 2022) 80 Bieżący górny limit instrumentów w CET1, których dotyczą przepisy o wycofaniu 81 Kwota wyłączona z CET1 wskutek limitu 82 Bieżący górny limit instrumentów w AT1, których dotyczą przepisy o wycofaniu 83 Kwota wyłączona z AT1 wskutek limitu 84 Bieżący górny limit instrumentów w T2, których dotyczą przepisy o wycofaniu 85 Kwota wyłączona z CET1 T2 skutek limitu

22 za rok 2015 (z wyłączeniem wynagrodzenia) 16 GŁÓWNE CECHY INSTRUMENTÓW KAPITAŁOWYCH Na dzień 31 grudnia 2015 Instrumenty kapitałowe: główne cechy Główne cechy Tier 1 Tier 2 Emitent FCE Bank Plc Ford Motor Credit Company Ford Motor Credit Company LLC Ford Motor Credit Company LLC Ford Credit International LLC Symbol (np. CUSP, ISIN b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. albo Bloomberg w razie emisji prywatnej) Prawo właściwe instrumentu Anglii i Walii Anglii i Walii Anglii i Walii Anglii i Walii Anglii i Walii Ujęcie regulacyjne - zasady przejściowe CRR kapitał podstawowy tier tier 2 tier 2 tier 2 tier zasady ostateczne CRR kapitał podstawowy tier 1 tier 2 tier 2 tier 2 tier 2 - możliwość (sub)konsolidacji indywidualnej/ (sub)konsolidacji i (sub)konsolidacji indywidualnej - rodzaj instrumentu (do ustalenia w każdej jurysdykcji) Kwota ujęta w kapitale regulacyjnym (waluta w mln na ostatni dzień sprawozdawczy) Kwota nominalna instrumentu (sub)konsolidacja i konsolidacja akcje zwykłe 966 mln (w tym ażio 352 mln ) (sub)konsolidacja i konsolidacja bezterminowy dług podporządkowan y 1 za akcję 46 mln / 34 mln (sub)konsolidacja i konsolidacja bezterminowy dług podporządkowany (sub)konsolidacja i konsolidacja bezterminowy dług podporządkowany (sub)konsolidacja i konsolidacja bezterminowy dług podporządkowany 34 mln 26 mln 9 mln 148 mln 36 mln /28 mln 13 mln /10 mln 219 mln /148 mln Cena emisyjna wyemitowano 10 tys. akcji za 10 tys.. W 100% 100% 100% 100% latach emisja dodatkowych akcji po różnych cenach, co dało obecny poziom wskazany powyżej Cena wykupu b.d. 100% 100% 100% 100% Klasyfikacja rachunkowa kapitał własny zobowiązanie zobowiązanie zobowiązanie zobowiązanie Pierwotna data emisji Bezterminowe lub z określonym terminem bezterminowe bezterminowe bezterminowe bezterminowe bezterminowe - pierwotny termin zapadalności Wezwanie emitenta do przedterminowego wykupu wymaga wcześniejszego zgody organu nadzoru - opcjonalna data przedterminowego wykupu, warunkowe daty przedterminowego wykupu i wartość wykupu - późniejsze daty wezwania do wykupu Kupony/ dywidendy Dywidenda/ kupon z oprocentowaniem stałym lub zmiennym Oprocentowanie kuponu i indeks Możliwość wstrzymania dywidendy - w pełni uznaniowa, częściowo uznaniowa lub obowiązkowa (pod względem terminu) b.d. bez terminu zapadalności bez terminu zapadalności bez terminu zapadalności bez terminu zapadalności nie nie nie nie nie nie nie nie nie nie b.d. b.d. b.d. b.d. b.d. zmienne zmienne zmienne zmienne zmienne b.d. 6 M Euribor + 1,42% w pełni uznaniowa w pełni uznaniowa 6 M Euribor + 1,42% w pełni uznaniowa 6 M Euribor + 1,42% w pełni uznaniowa 3 M USD Libor + 1,42% w pełni uznaniowa