Errata do rocznego sprawozdania finansowego Comarch S.A. za rok obrotowy 2016

Transkrypt

1 Errata do rocznego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2016

2 Nota 3d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Obecne brzmienie NOTA 3d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł a b c d e f g h i j k l Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu 1 AG Drezno 2 Software und Beratung AG Monachium europejski oraz Ameryki Południowej producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych zależna konsolidowana zależna II stopnia (zależna od AG) konsolidowana % zależna od AG

3 Solutions GmbH Sistemas LTDA Peru C. S. R&D S.a r.l. Luxembourg S.a r.l. Innsbruck Sao Paulo Lima Lezennes Montbonnot- Saint-Martin Luksemburg 9, Inc. Rosemont producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych informatycznych na rynku Ameryki Środkowej i Południowej oraz informatycznych na rynku Ameryki Środkowej i Południowej oraz europejski oraz Ameryki Północnej europejski oraz Ameryki Północnej europejski amerykański zależna III stopnia (zależna od Software und Beratung AG) zależna II stopnia (zależna od AG) zależna II stopnia (zależna od AG) konsolidowana konsolidowana konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana % zależna od Software und Beratung AG 80% zależna od AG, 20% w posiadaniu SuB AG 95% zależna od AG, 5% w posiadaniu SA

4 Panama, Inc. Canada Corp. Espace Connecte Inc. Middle East FZ-LLC Panama New Brunswick Montreal Dubaj 14 LLC Kijów i produkcja systemów informatycznych na rynek Ameryki Środkowej i Południowej oraz Europy kanadyjski oraz Ameryki Południowej kanadyjski informatycznych na Bliskim Wschodzie oraz informatycznych na Ukrainie oraz zależna II stopnia (zależna od, Inc.) konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana % zależna od Inc. 15 OOO Moskwa Rosji oraz zależna konsolidowana Software (Shanghai) Co. Ltd. Szanghaj Chinach oraz zależna konsolidowana q

5 17 Technologies Oy Espoo Skandynawii oraz zależna konsolidowana UK Ltd. Londyn Wielkiej Brytanii, Polsce i Irlandii oraz zależna konsolidowana Chile SpA Santiago Chile oraz zależna konsolidowana Software Spain S.L.U. Madryt Europie i Ameryce Południowej oraz zależna konsolidowana Colombia S. Yazilim A.S. Bogota Stambuł Ameryce Południowej oraz informatycznych na rynku tureckim oraz zależna II stopnia (zależna od Software Spain S.L.U.) konsolidowana zależna konsolidowana % w posiadaniu Software Spain S.L.U.

6 23 SRL Mediolan 24 Malaysia SDN. BHD. Kuala Lumpur 25 s.r.o. Bratysława 26 Pointshub Inc. Rosemont 27 AB Sztokholm Argentina Technologies sp. z o.o. Buenos Aires europejski azjatycki ograniczana amerykański europejski Ameryki Środkowej i Południowej odpowiada za rozwój technologii związanych z projektowaniem i produkcją urządzeń elektronicznych oraz związanego z nimi oprogramowania zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana % w posiadaniu SA, 5% w posiadaniu AG 30 CA Consulting SA Warszawa dostarczenie łącz teleinformatycznyc h oraz świadczenie usług outsourcingowych zależna konsolidowana Management Sp. z o.o związana z informatyką zależna konsolidowana

7 Corporate Management Sp z o.o. SK-A Management Sp. z o.o. SK-A MANAGEMEN T spółka z ograniczoną odpowiedzialn ością Cracovia Park SK-A Development Sp. z o.o. SK-A Management Sp. z o.o. II Activia SK-A prowadzenie działalności inwestycyjnej w zakresie nowych technologii i usług internetowych związana z informatyką inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką inwestycyjna w zakresie sportu developerska oraz inwestycyjna na rynku nieruchomości inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana ,0 % certyfikatów inwestycyjnych w posiadaniu 25,00% głosów przypada na CCF FIZ; 75,00% głosów przypada na ; z akcji nabytych przez Management sp. z o.o. SK-A celem umorzenia Spółka nie wykonuje prawa głosu Corporate 33,33% głosów w posiadaniu MKS Cracovia SSA, 66,67% w posiadaniu Management spółka z ograniczoną odpowiedzialnością SK-A Corporate Corporate

8 Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A Healthcare Polska Pointshub Infrastruktura developerska oraz inwestycyjna na rynku nieruchomości produkcja i dostawa kompleksowych rozwiązań informatycznych dla sektora zdrowia oraz centrum diagnostyki medycznej w Krakowie imed24 pozyskuje kontrakty informatyczne na rynku krajowym i realizuje je w całości lub w części polegająca na wytwarzaniu i wdrażaniu oprogramowania lojalnościowego nowej generacji polegająca na oferowaniu usług data center oraz outsourcingu usług informatycznych zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana Corporate 57,13% w posiadaniu CCF FIZ, 25,88% w posiadaniu, 16,99% w posiadaniu CASA Management and Consulting sp. z o.o. SKA Corporate Corporate Corporate

9 43 i24 świadczy usługi księgowe dla krajowych podmiotów zależnych z Grupy oraz prowadzi projekty informatyczne z zakresu e- księgowości i handlu elektronicznego zależna II stopnia konsolidowana Corporate 44 CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A prowadzi inwestycyjną na rynku kapitałowym zależna II stopnia konsolidowana Corporate 45 Swiss AG Luzern 46 CAMS AG Luzern i wdrożenie oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką zależna III stopnia konsolidowana zależna III stopnia konsolidowana CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A 51% głosów przypada na CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A 47 Opso Sp. z o.o. gastronomiczna zależna konsolidowana MKS Cracovia SSA SoInteractive ** w zakresie kultury fizycznej i sportu w zakresie interaktywnych technologii internetowych zależna konsolidowana ,11 66,11 stowarzyszona wycena metodą praw własności ,98 27,37 16,10% głosów w posiadaniu CCF FIZ, 11,27% w posiadaniu Management Sp. z o.o. II Activia SK- A

10 50 Metrum Capital ** realizacja oprogramowania inwestycyjnego stowarzyszona wycena metodą praw własności ,29 47,37 15,79% głosów w posiadaniu, 31,58% w posiadaniu CAMS AG 51 Thanks Again LLC** Tyrone operator programów lojalnościowych dla lotnisk w Ameryce Północnej stowarzyszona wycena metodą praw własności ,5 42,5 42,5% w posiadaniu Pointshub Inc. (**) wartość bilansową udziałów jednostek stowarzyszonych zaprezentowano w wartości odpowiadającej wycenie według metody praw własności (analogicznie jak w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym ) Brzmienie po zmianie NOTA 3d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł a b c d e f g h i j k l Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieni em powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu 1 AG Drezno europejski oraz zależna konsolidowana

11 Ameryki Południowej Software und Beratung AG Solutions GmbH Sistemas LTDA Peru C. S. Monachium Innsbruck Sao Paulo Lima Lezennes producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych producent oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator systemów informatycznych informatycznych na rynku Ameryki Środkowej i Południowej oraz informatycznych na rynku Ameryki Środkowej i Południowej oraz europejski oraz Ameryki Północnej zależna II stopnia (zależna od AG) zależna III stopnia (zależna od Software und Beratung AG) zależna II stopnia (zależna od AG) zależna II stopnia (zależna od AG) konsolidowana konsolidowana konsolidowana konsolidowana zależna konsolidowana % zależna od AG 100 % zależna od Software und Beratung AG 80% zależna od AG, 20% w posiadaniu SuB AG 95% zależna od AG, 5% w posiadaniu SA

12 R&D S.a r.l. Luxembourg S.a r.l. Montbonnot- Saint-Martin Luksemburg 9, Inc. Rosemont Panama, Inc. Canada Corp. Espace Connecte Inc. Middle East FZ-LLC Panama New Brunswick Montreal Dubaj europejski oraz Ameryki Północnej europejski amerykański i produkcja systemów informatycznych na rynek Ameryki Środkowej i Południowej oraz Europy kanadyjski oraz Ameryki Południowej kanadyjski informatycznych na Bliskim Wschodzie oraz zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna II stopnia (zależna od, Inc.) konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana % zależna od Inc.

13 14 LLC Kijów 15 OOO Moskwa informatycznych na Ukrainie oraz Rosji oraz zależna konsolidowana zależna konsolidowana Software (Shanghai) Co. Ltd. Szanghaj Chinach oraz zależna konsolidowana q Technologies Oy Espoo Skandynawii oraz zależna konsolidowana UK Ltd. Londyn Wielkiej Brytanii, Polsce i Irlandii oraz zależna konsolidowana Chile SpA Santiago Chile oraz zależna konsolidowana

14 Software Spain S.L.U. Colombia S. Yazilim A.S. Madryt Bogota Stambuł 23 SRL Mediolan 24 Malaysia SDN. BHD. Kuala Lumpur 25 s.r.o. Bratysława 26 Pointshub Inc. Rosemont 27 AB Sztokholm Europie i Ameryce Południowej oraz Ameryce Południowej oraz informatycznych na rynku tureckim oraz europejski azjatycki ograniczana amerykański europejski zależna konsolidowana zależna II stopnia (zależna od Software Spain S.L.U.) konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana % w posiadaniu Software Spain S.L.U.

15 28 29 Argentina Technologies sp. z o.o. Buenos Aires Ameryki Środkowej i Południowej odpowiada za rozwój technologii związanych z projektowaniem i produkcją urządzeń elektronicznych oraz związanego z nimi oprogramowania zależna konsolidowana zależna konsolidowana % w posiadaniu SA, 5% w posiadaniu AG 30 CA Consulting SA Warszawa dostarczenie łącz teleinformatycznyc h oraz świadczenie usług outsourcingowych zależna konsolidowana Management Sp. z o.o Corporate Management Sp z o.o. SK-A związana z informatyką prowadzenie działalności inwestycyjnej w zakresie nowych technologii i usług internetowych związana z informatyką zależna konsolidowana zależna konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana ,0 % certyfikatów inwestycyjnych w posiadaniu 25,00% głosów przypada na CCF FIZ; 75,00% głosów przypada na ; z akcji nabytych przez Management sp. z o.o. SK-A celem umorzenia Spółka nie wykonuje prawa głosu

16 Management Sp. z o.o. SK-A MANAGEMEN T spółka z ograniczoną odpowiedzialn ością Cracovia Park SK-A Development Sp. z o.o. SK-A Management Sp. z o.o. II Activia SK-A Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A Healthcare inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką inwestycyjna w zakresie sportu developerska oraz inwestycyjna na rynku nieruchomości inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką developerska oraz inwestycyjna na rynku nieruchomości produkcja i dostawa kompleksowych rozwiązań informatycznych dla sektora zdrowia oraz centrum diagnostyki medycznej w Krakowie imed24 zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana Corporate 33,33% głosów w posiadaniu MKS Cracovia SSA, 66,67% w posiadaniu Management spółka z ograniczoną odpowiedzialnością SK-A Corporate Corporate Corporate 57,13% w posiadaniu CCF FIZ, 25,88% w posiadaniu, 16,99% w posiadaniu CASA Management and Consulting sp. z o.o. SKA

17 Polska Pointshub Infrastruktura i24 CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A pozyskuje kontrakty informatyczne na rynku krajowym i realizuje je w całości lub w części polegająca na wytwarzaniu i wdrażaniu oprogramowania lojalnościowego nowej generacji polegająca na oferowaniu usług data center oraz outsourcingu usług informatycznych świadczy usługi księgowe dla krajowych podmiotów zależnych z Grupy oraz prowadzi projekty informatyczne z zakresu e- księgowości i handlu elektronicznego prowadzi inwestycyjną na rynku kapitałowym zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana zależna II stopnia konsolidowana Corporate Corporate Corporate Corporate Corporate 45 Swiss AG Luzern i wdrożenie oprogramowania (zwłaszcza klasy ERP) oraz integrator zależna III stopnia konsolidowana CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A

18 systemów informatycznych 46 CAMS AG Luzern 47 Opso Sp. z o.o MKS Cracovia SSA SoInteractive ** Metrum Capital ** Thanks Again LLC** Tyrone inwestycyjna na rynku kapitałowym oraz związana z informatyką gastronomiczna w zakresie kultury fizycznej i sportu w zakresie interaktywnych technologii internetowych realizacja oprogramowania inwestycyjnego operator programów lojalnościowych dla lotnisk w Ameryce Północnej zależna III stopnia konsolidowana zależna konsolidowana zależna konsolidowana ,11 66,11 stowarzyszona stowarzyszona stowarzyszona wycena metodą praw własności wycena metodą praw własności wycena metodą praw własności ,98 27, ,29 47, ,5 42,5 51% głosów przypada na CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A 16,10% głosów w posiadaniu CCF FIZ, 11,27% w posiadaniu Management Sp. z o.o. II Activia SK- A 15,79% głosów w posiadaniu, 31,58% w posiadaniu CAMS AG 42,5% w posiadaniu Pointshub Inc. (**) wartość bilansową udziałów jednostek stowarzyszonych zaprezentowano w wartości odpowiadającej wycenie według metody praw własności (analogicznie jak w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym )

19 Nota 3e UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Obecne brzmienie Nota 3e UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. w tys. zł a m n o p r s t nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - zobowiąza nia długoterm inowe - zobowiąza nia krótkoter minowe należności jednostki, w tym: - należności długotermi nowe - należności krótkotermi nowe aktywa jednostki, razem przychody ze y nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 1 AG Grupa Software und Beratung AG Sistemas LTDA Peru C S R&D S.a.r.l Luxembourg S.a.r.l , Inc Panama, 9 Inc. Canada 10 Corp. 11 Espace Connecte Inc

20 12 Middle East FZ-LLC LLC OOO Software (Shanghai) Co. Ltd. Technologies Oy UK LTD Chile SpA Software Spain S.L.U. 20 Colombia S. 21 Yazilim A.S SRL Malaysia SDN. BHD s.r.o Pointshub Inc AB Argentina Technologies sp. z o.o CA Consulting Management Sp. z o.o

21 Corporate Finance FIZ Management Sp. z o.o. SK-A Management Sp. z o.o. SK-A MANAGEMENT spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Cracovia Park SK-A Development Sp. z o.o. SK-A Management Sp. z o.o. II Activia SK-A Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A Healthcare Polska Pointshub Infrastruktura i CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A Swiss AG CAMS AG

22 46 Opso Sp. z o.o MKS Cracovia SoInteractive Metrum Capital Thanks Again LLC Transakcje z podmiotami stowarzyszonymi i z podmiotami powiązanymi osobowo: - zakupy od podmiotów powiązanych osobowo: tys. zł, - do podmiotów powiązanych osobowo: 126 tys. zł, - zakupy od podmiotów stowarzyszonych: tys. zł, - do podmiotów stowarzyszonych: tys. zł. Brzmienie po zmianie Nota 3e UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł Lp. a m n o p r s t nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - zobowiąza nia długoterm inowe - zobowiąza nia krótkoter minowe należności jednostki, w tym: - należności długotermi nowe - należności krótkoter minowe aktywa jednostki, razem przychody ze y nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 1 AG Grupa Software und Beratung AG

23 Sistemas 3 LTDA Peru 4 C S R&D S.a.r.l Luxembourg S.a.r.l , Inc Panama, 9 Inc. Canada 10 Corp. 11 Espace Connecte Inc Middle East FZ-LLC LLC OOO Software (Shanghai) Co. Ltd. Technologies Oy UK LTD Chile SpA Software Spain S.L.U. 20 Colombia S. 21 Yazilim A.S SRL

24 23 Malaysia SDN. BHD s.r.o Pointshub Inc AB Argentina Technologies sp. z o.o CA Consulting Management Sp. z o.o Corporate Finance FIZ Management Sp. z o.o. SK-A Management Sp. z o.o. SK-A MANAGEMENT spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Cracovia Park SK-A Development Sp. z o.o. SK-A Management Sp. z o.o. II Activia SK-A Development Sp. z o.o. II Koncept SK-A

25 38 Healthcare 39 Polska 40 Pointshub 41 Infrastruktura i CASA Management and Consulting Sp. z o.o. SK-A Swiss AG CAMS AG Opso Sp. z o.o MKS Cracovia SoInteractive Metrum Capital Thanks Again LLC Transakcje z podmiotami stowarzyszonymi i z podmiotami powiązanymi osobowo: - zakupy od podmiotów powiązanych osobowo: tys. zł, - do podmiotów powiązanych osobowo: 126 tys. zł, - zakupy od podmiotów stowarzyszonych: tys. zł, - do podmiotów stowarzyszonych: tys. zł.