Instrukcja wypełniania wniosku o stypendium socjalne. Pole liczba członków rodziny:

Transkrypt

1 Instrukcja wypełniania wniosku o stypendium socjalne Pole liczba członków rodziny: Pole to wypełnia się automatycznie po poprawnym wypełnieniu imienia i nazwiska członków rodziny w odpowiednich polach UWAGA! Skład rodziny ustala się zgodnie ze stanem na dzień składania wniosku. Osoby w rodzinie studenta/doktoranta, które student/doktorant powinien uwzględnić w swoim wniosku o stypendium socjalne: 1. student 2. współmałżonek studenta 3. dzieci pozostające na utrzymaniu studenta lub jego współmałżonka : niepełnoletnie, pełnoletnie, ale tylko uczące się - do 26 roku życia, a jeżeli 26. rok życia przypada w ostatnim roku studiów - do ich ukończenia, niepełnosprawne bez względu na wiek 4. rodzice studenta/doktoranta 5. rodzeństwo studenta (dzieci pozostające na utrzymaniu rodziców studenta) niepełnoletnie, pełnoletnie, ale tylko uczące się - do 26 roku życia, a jeżeli 26. rok życia przypada w ostatnim roku studiów - do ich ukończenia, niepełnosprawne bez względu na wiek STUDENT SAMODZIELNY FINANSOWO Student może ubiegać się o stypendium socjalne bez wykazywania dochodów osiągniętych przez rodziców i rodzeństwo TYLKO I WYŁĄCZNIE w dwóch przypadkach: WTEDY GDY 1) nie prowadzi wspólnego gospodarstwa domowego z żadnym z rodziców i potwierdzi ten fakt w złożonym oświadczeniu oraz spełnia jedną z następujących przesłanek: a) ukończył 26. rok życia,

2 b) pozostaje w związku małżeńskim, c) ma na utrzymaniu dzieci LUB WTEDY, GDY 2) spełnia łącznie następujące warunki: a) posiadał stałe źródło dochodów w ostatnim roku podatkowym (2014), b) posiada stałe źródło dochodów w roku bieżącym (2015), c) jego miesięczny dochód w okresach, o których mowa w lit. a) i b) jest wyższy lub równy 1,15 sumy kwoty określonej w art. 5 ust. 1 i kwoty określonej w art. 6 ust. 2 pkt 3 ustawy z dnia 28 listopada 2003 r. o świadczeniach rodzinnych (kwota ta wynosi 792,35 zł. do , a od wynosi 923,45 zł.). d) nie prowadzi wspólnego gospodarstwa domowego z żadnym z rodziców i potwierdził ten fakt w złożonym oświadczeniu Obszar obliczania dochodu dla osoby w rodzinie: Obszar ten wypełniamy dla każdej osoby w rodzinie. Także dla osób niepełnoletnich lub pełnoletnich, studiujących ale niepracujących. W następujący sposób: Pole imię i nazwisko: Pole to należy wypełnić dla każdej osoby w gospodarstwie domowym. Koniecznym jest wypełnianie pola: IMIĘ I NAZWISKO DLA KAŻDEJ OSOBY W RODZINIE Pole stopień pokrewieństwa Pole to jest listą rozwijalną. Należy wybrać z listy odpowiedni stopień pokrewieństwa osoby z rodziny. Pole Data urodzenia: Pole to należy wypełnić odpowiednio datą urodzenia konkretnej osoby z gospodarstwa domowego.

3 USTALENIE DOCHODU Wysokość miesięcznego dochodu na osobę w rodzinie studenta, która uprawnia go do ubiegania się o stypendium socjalne w roku akad. 2015/2016 nie może być wyższa niż 895,70 zł. Jest to dochód po odliczeniach (netto), wyliczony na podstawie roku 2014 (z uwzględnieniem ewentualnych późniejszych zmian w sytuacji materialnej, czyli tzw. "utraty dochodu" i "uzyskania dochodu"). Miesięczną wysokość dochodu na osobę ustala się na zasadach określonych w załączniku nr 2 Regulaminu ustalania wysokości, przyznawania i wypłacania świadczeń pomocy materialnej dla studentów i doktorantów PW. Wszystkie miesięczne dochody (netto) członków rodziny studenta z roku 2014 należy zsumować, a następnie podzielić przez liczbę osób w rodzinie w ten sposób wylicza się miesięczny dochód na osobę w rodzinie, który nie może przekroczyć 895,70 zł. Pole Rodzaj dochodu: Pole to jest listą rozwijalną. Pole to uzupełniamy zgodnie z dokumentem z jakiego przepisujemy dochód. Wybieramy opcje: a) z Urzędu Skarbowego - w przypadku dochodu zawartego na zaświadczeniu z Urzędu Skarbowego oznaczamy tak wynagrodzenia z umów o pracę, umów zleceń, umów o dzieło, emerytury, renty, zasiłki dla bezrobotnych, dochody z działalności gospodarczej opodatkowanej na zasadach ogólnych lub podatkiem liniowym, etc. UWAGA! Jeśli dana osoba osiągnęła dochód z kilku źródeł, które łącznie składają się na kwotę dochodu widniejącą na zaświadczeniu z US to można w obliczeniach oprzeć się na kwocie z zaświadczeń z US TYLKO WÓWCZAS, jeśli wszystkie te dochody występowały przez tę samą liczbę m-cy i wszystkie są osiągane nadal. W pozostałych przypadkach dochody netto z poszczególnych źródeł należy obliczyć samodzielnie na podstawie dodatkowych dokumentów (np. PIT 11).

4 Przykład: Źródło dochodu Liczba miesiecy Czy dochód jest nadal osiągany? Umowa o pracę firma X Umowa o pracę firma Y Umowa zlecenie firma Z 12 TAK 2 TAK 5 NIE Na zaświadczeniu z US o dochodzie widnieją kwoty: dochód ,10 zł., składki na ubezpieczenia społeczne 4.011,65 zł., podatek należny 560,00 zł. Na zaświadczeniu z ZUS-u o wys. składki zdrowotnej widnieje kwota składki zdrowotnej z 2014 roku 4.588,94 zł., ze wskazaniem, że z firmy X jest to kwota 3.043,44 zł., z firmy Y: 116,50 zł., z firmy Z: 1.429,00 zł. Trzeba ustalić jakie kwoty dochodu z poszczególnych źródeł złożyły się na kwotę ,10 zł, jakie kwoty składek społecznych na kwotę 4.011,65 zł. oraz jak rozkłada się kwota podatku 560,00 zł. na te 3 źródła. (poniższa tabela ma jedynie pomóc w dokonaniu obliczeń, które nie pojawiają się w tej formie we wniosku) Firma X Firma Y Firma Z Wg zaśw z US/ZUS (razem) dochód przed odliczeniami ,35 (kwota znajduje się w PIT 11 za rok 2014 otrzymanym od firmy X) 943,75 (kwota znajduje się w PIT 11 za rok 2014 otrzymanym od firmy Y) ,00 (kwota znajduje się w PIT 11 za rok 2014 otrzymanym od firmy Z) ,10 Składka społeczna 1.283,36 (kwota w PIT 11 j.w.) 205,65 (kwota w PIT 11 j.w.) 2.522,64 (kwota w PIT 11 j.w.) 4.011,65 składka zdrowotna 3.043,44 (kwota znajduje się na zaśw. z ZUS lub od pracodawcy o wysokości składki zdrowotnej) 116,50 (kwota znajduje się na zaśw. z ZUS lub od pracodawcy o wysokości skł. zdrowotnej) 1.429,00 (kwota znajduje się na zaśw. z ZUS lub od pracodawcy o wysokości skł. zdrowotnej) 4.588,94 podatek należny 296,08 (kwota obliczona ,35/38.213,10 x 560, czyli taki sam udział procentowy z kwoty podatku 560 zł jak dochód z firmy X stanowi w 13,83 (kwota obliczona 943,75/38.213,10x 560, czyli taki sam udział procentowy z kwoty podatku 560 zł jak dochód z firmy Y stanowi 250,08 (kwota obliczona ,00/38.213,10 x 560, czyli taki sam udział procentowy z kwoty podatku 560 zł jak dochód z firmy Z stanowi w 560,00

5 dochodach razem) w dochodach razem) dochodach razem) DOCHÓD roczny miesięczny dochód z danego źródła -wykazany we wniosku ,47 (obliczony , , ,44-296,08) 1.298,45 (15.581,47/12 m-cy) Źrodło: 607,77 obliczony 943,75-205,65-116,5-13,83) 303,88 (607,77/2 m-ce) ,28 obliczony , ,00-250,08) 0 zł (dochód utracony, nie uwzględniany; nie trzeba liczyć DOCHODU rocznego nett, został tu policzony tylko na potrzeby ukazania odpowiednich działań matematycznych dla całości przykładu) , ,33 (1.298, ,88+0) b) nieopodatkowany zaznaczamy w przypadku dochodu zawartego w Załączniku nr 2 do Załącznika nr 2 o dochodzie niepodlegającemu opodatkowaniu PRZYKŁADY: Dochody niepodlegające opodatkowaniu to m.in. alimenty na dzieci, świadczenia z funduszu alimentacyjnego, dochody z gospodarstwa rolnego, niektóre stypendia, diety dla osób pełniących obowiązki obywatelskie i społeczne, dochody uzyskiwane za granicą, ulga na dzieci zwrócona przez US na podstawie PIT/UZ, etc. Lista takich dochodów znajduje się w oświadczeniu studenta lub członka jego rodziny o wysokości dochodu niepodlegającego opodatkowaniu podatkiem dochodowym (załącznik nr 2 do zasad ustalania i dokumentowania dochodu). dochód z gospodarstwa rolnego Jeśli w roku 2014 osoba była właścicielem gospodarstwa rolnego, to liczbę hektarów przeliczeniowych widniejącą na odpowiednim zaświadczeniu należy pomnożyć przez zł., by otrzymać DO- CHÓD roczny, który następnie należy podzielić na 12 miesięcy. Jeśli właścicielami gospodarstwa rolnego są np. rodzice studenta, to każde z rodziców wpisuje swoją część hektarów przeliczeniowych i oblicza dochód ze swojej części gospodarstwa. Jeśli np. oboje rodzice są współwłaścicielami gospodarstwa w równych częściach, każdy z rodziców powinien w swoim oświadczeniu wykazać połowę hektarów przeliczeniowych (a tym samym połowę dochodu z całego gospodarstwa). Tylko obszar powyżej 1 ha lub 1 ha przeliczeniowego jest uznawany za gospodarstwo rolne. Właściciel kilku obszarów musi zsumować liczby hektarów przeliczeniowych. UWAGA! Na zaświadczeniu z Urzędu Gminy musi być wyraźnie napisane, że W ROKU 2014 dana osoba była właścicielem gospodarstwa o podanej wielkości, zaświadczenie z bieżącą datą stwierdzające, że dana osoba jest właścicielem gospodarstwa o wielkości jest niewystarczające - chodzi o potwierdzenie wielkości gospodarstwa w 2014 roku! Kwota dochodu z tego gospodarstwa jest na zaświadczeniu niepotrzebna. Przy obliczaniu dochodu z gospodarstwa rolnego wysokość składki zdrowotnej nie ma żadnego znaczenia, nie można jej odliczyć od dochodu. alimenty

6 Jeśli dana osoba ma zasądzone alimenty, twierdzi, że ich nie otrzymywała w roku 2014, ale nie zostało dołączone do wniosku zaświadczenie od komornika o bezskutecznej egzekucji alimentów w roku 2014 trzeba uwzględnić kwotę alimentów jako dochód, zgodnie z kwotą zasądzoną. c) zryczałtowany wypełniamy w przypadku dochodu zwartego w Załączniku nr 1 do Załącznika nr 2 o dochodzie na podstawie przepisów o zryczałtowanym podatku - są to dochody z działalności gospodarczej opodatkowanej ryczałtem (podatkiem zryczałtowanym lub kartą podatkową), dochody z wynajmu opodatkowanego ryczałtem, etc. d) uzyskany - zaznaczamy w przypadku dochodu uzyskanego po 2014 roku. Oznacza to pojawienie się w roku 2015 nowego źródła dochodu, którego nie było w 2014 r. UWAGA! O uzyskaniu dochodu mówimy w dwóch przypadkach: 1. uzyskanie w roku 2014 (oznacza, że dochód pojawił się w trakcie roku 2014 i występuje w chwili obecnej) - nie był osiągany przez cały 2014 rok, np. umowa o pracę została zawarta od 1 kwietnia 2014 r., co skutkuje tym, że kwota dochodu będzie dzielona na 9 m-cy, a nie na 12 - taki dochód wykazujemy w rubryce Dochód z Urzędu Skarbowego (jest on podany na zaświadczeniu z US) 2. uzyskanie po roku oznacza pojawienie się nowego źródła dochodu w 2015 lub 2016 roku tylko taki dochód wykazujemy w rubryce dochód uzyskany zgodnie z pkt 3 7 zał. nr 2 Regulaminu uzyskanie może być spowodowane wyłącznie: zakończeniem urlopu wychowawczego, uzyskaniem prawa do zasiłku dla bezrobotnych w wysokości zasiłku dla bezrobotnych, uzyskaniem zatrudnienia lub innej pracy zarobkowej (z wyłączeniem pracy wykonywanej na podstawie umowy o dzieło), uzyskaniem zasiłku przedemerytalnego lub świadczenia przedemerytalnego, a także emerytury lub renty, renty rodzinnej lub renty socjalnej, z wyjątkiem rent przyznanych rolnikom w związku z przekazaniem lub dzierżawą gospodarstwa rolnego, rozpoczęciem pozarolniczej działalności gospodarczej, uzyskaniem zasiłku chorobowego, świadczenia rehabilitacyjnego lub zasiłku macierzyńskiego, przysługujących po utracie zatrudnienia lub innej pracy zarobkowej. M.in. następujące dochody nie mogą więc być "dochodami uzyskanymi" (nie należy ich uwzględniać w wyliczeniach, mimo że pojawiły się po 2014 r. i występują w chwili obecnej): dochody z gospodarstwa rolnego, dochody z wynajmu, umowa o dzieło. W przypadku pojawienia się nowego źródła dochodu po złożeniu wniosku należy złożyć wniosek o uwzględnienie dochodu uzyskanego. Zgłoszenie "uzyskania dochodu" w rodzinie jest obowiązkiem studenta. Dochód, który występował przed rokiem 2014, przez cały rok 2014 i występuje nadal (źródło było i jest, np. trwa od dawna umowa o pracę) nie jest "dochodem uzyskanym" to po prostu dochód osiągnięty w 2014 roku. Obliczając miesięczny dochód danej osoby, należy roczną kwotę tego dochodu podzielić przez 12 m-cy. Dochód, który pojawił się po roku 2014, ale nie występuje już w chwili obecnej nie jest dochodem uzyskanym i takiego dochodu w ogóle nie uwzględnia się przy obliczaniu miesięcznego dochodu danej osoby (wykazujemy go we wniosku o uwzględnienie dochodów utraconych) e) dochód utracony - w przypadku dochodu utraconego wypełniamy jedynie wniosek o uwzględnienie dochodu utraconego. Tego dochodu nie wykazujemy we wniosku o stypendium socjalne Utrata dochodu ma miejsce, jeśli dany dochód występował w roku 2014 i nie występuje w chwili obecnej został utracony (jego źródło) w roku 2014 lub po roku 2014, co należy udokumentować.

7 Tym samym kwota dochodu osiągnięta z tego źródła w roku 2014 nie jest uwzględniana przy obliczaniu miesięcznego dochodu danej osoby, która zgłasza dochód utracony. Jednak nie każdy dochód, mimo że przestał występować u danej osoby można zgłosić jako dochód utracony. Ważne jest co to był za dochód, z jakiego źródła, na jakiej podstawie osiągany. Zgodnie z pkt 3 6. nr 2 Regulaminu utrata dochodu może być spowodowana wyłącznie: 1) uzyskaniem prawa do urlopu wychowawczego, 2) utratą prawa do zasiłku dla bezrobotnych lub stypendium dla bezrobotnych, 3) utratą zatrudnienia lub innej pracy zarobkowej, z wyłączeniem pracy wykonywanej na podstawie umowy o dzieło 4) utratą zasiłku przedemerytalnego lub świadczenia przedemerytalnego,, a także emerytury, renty, renty rodzinnej lub renty socjalnej, z wyjątkiem rent przyznanych rolnikom w związku z przekazaniem lub dzierżawą gospodarstwa rolnego. 5) wyrejestrowaniem pozarolniczej działalności gospodarczej 6) utratą zasiłku chorobowego, świadczenia rehabilitacyjnego lub zasiłku macierzyńskiego, przysługujących po utracie zatrudnienia lub innej pracy zarobkowej, 7) utratą zasądzonych świadczeń alimentacyjnych w związku ze śmiercią osoby zobowiązanej do tych świadczeń. Na przykład jeśli dana osoba pracowała cały rok 2014 w firmie X na umowę zlecenie lub umowę o pracę, a umowa ta uległa zakończeniu w roku 2015 (lub jeszcze w roku 2014) to dochód z 2014roku (który widniejące na PIT- 11 i na zaśw. z US) nie jest uwzględniany w wyliczeniach, miesięczny dochód tej osoby wynosi 0 zł. W poniższych kolumnach wypełniamy odpowiednio: USTALANIE DOCHODU NETTO Dla dochodu z Urzędu Skarbowego wypełniamy kolumny: -Brutto - kwotą przepisaną z dokumentu z Urzędu Skarbowego - Składka na ubezpieczenie społeczne - kwotą przepisaną z dokumentu z Urzędu Skarbowego - Składka na ubezpieczenie zdrowotne - kwotą przepisaną z dokumentu z Urzędu Skarbowego lub w przypadku jej braku na dokumencie, oświadczeniem o kwocie składki zdrowotnej (Załącznik nr 3 do Załącznika nr 2 do Regulaminu) - Podatek należny - kwotą przepisaną z dokumentu z Urzędu Skarbowego Dla dochodu nieopodatkowanego wypełniamy kolumny:

8 -Dochód uzyskany z gospodarstwa rolnego kwotą z Załącznika nr 2 do Załącznika nr 2, obliczoną na podstawie hektarów przeliczeniowych zgodnie z wysokością przeciętnego dochodu z 1 ha przeliczeniowego za dany rok, potwierdzając to dokumentem o ilości hektarów przeliczeniowych -Alimenty kwotą przepisaną z Załącznika nr 2 do Załącznika nr 2 o wysokości dochodów niepodlegających opodatkowaniu z podpunkty alimenty a) w przypadku otrzymywania alimentów wpisujemy kwotę dodatnią b) w przypadku wypłacania przez rodzica alimentów na dziecko poza gospodarstwem rodzinnym wpisujemy kwotę ujemną - Inne - kwotą przepisaną z Załącznika nr 2 do Załącznika nr 2 o wysokości dochodów niepodlegających opodatkowaniu Dla dochodu zryczałtowanego wypełniamy kolumnę Netto kwotą przepisaną z Załącznika nr 1 do Załącznika nr 2 Dla dochodu uzyskanego (w 2015 roku) wypełniamy kolumnę netto - wpisujemy tu kwotę miesięcznego dochodu uzyskanego w 2015 roku z pierwszego pełnego miesiąca rozliczeniowego po uzyskaniu zatrudnienia. Miesięczna kwota dochodu, który spełnia te warunki (jest dochodem uzyskanym po roku 2014), będzie dodana do kwoty miesięcznych dochodów danej osoby policzonych na podstawie roku Przy czym ma to być kwota z miesiąca następującego po miesiącu, w którym dochód został osiągnięty; na zaświadczeniu od pracodawcy powinny znaleźć się kwoty dwóch pierwszych wypłat. Na ogół jest to kwota drugiej wypłaty, jeśli wypłaty były comiesięczne. Przykład: osoba w chwili obecnej jest zatrudniona na umowę zlecenie w firmie X. Z dokumentów wynika, że pracuje tam od r., Pierwszy dochód został w tym przypadku osiągnięty w lipcu, bo wtedy wpłynęła pierwsza wypłata za czerwiec w kwocie 600,00 zł. W sierpniu wpłynęła druga wypłata za kolejny pełny miesiąc 650 zł. Zatem miesięczny dochód z miesiąca następującego po miesiącu osiągnięcia dochodu wynosi 650,00 zł i taką kwotę należy wykazać we wniosku. Pole Liczba miesięcy przez które uzyskiwaliśmy dochód: Pole to jest listą rozwijalną. Pole to wypełnia się zależnie od opcji wybranej w polu Rodzaj dochodu. W przypadku zaznaczenia w polu Rodzaj dochodu: a)z Urzędu Skarbowego,: Otrzymaną kwotę DOCHODU rocznego (netto) należy podzielić przez liczbę miesięcy, przez które osiągany był dochód w 2014 r. (czyli np. czas trwania umowy w ramach 2014 r., okres prowadzenia

9 działalności gospodarczej, okres na jaki przyznany był zasiłek). Jeśli dochód był osiągany przez cały rok wpisujemy 12 miesięcy. W przypadku dochodu z wynajmu i innych dochodów niespełniających kryteriów dochodu uzyskanego - zawsze trzeba podzielić na 12 m-cy, niezależnie od tego ile trwał wynajem i niezależnie od tego, czy trwa nadal. Jeśli dochód z jakiegoś źródła już nie jest osiągany w chwili obecnej nie wykazujemy go we wniosku o stypendium socjalne. Należy jednak ten fakt oraz wysokość dochodu udokumentować (np. świadectwo pracy, w którym jest data rozwiązania umowy oraz PIT-11 za 2014 rok od pracodawcy) i nie należy uwzględniać tego dochodu w obliczeniach. Miesięczny dochód danej osoby na podstawie tego źródła dochodu wynosi bowiem 0 zł. Jest to tzw. dochód utracony. W tym przypadku wypełniamy oddzielny wniosek o uwzględnienie dochodu utraconego. Dochód zryczałtowany Kwotę dochodu należy podzielić przez liczbę miesięcy, przez które osiągany był dochód w 2014 r. (czyli np. okres prowadzenia działalności gospodarczej). Jeśli dochód już nie jest osiągany w chwili obecnej, należy ten fakt udokumentować (np. zaświadczenie o wyrejestrowaniu działalności gospodarczej i nie należy uwzględniać tego dochodu w obliczeniach, jest to tzw. dochód utracony. Miesięczny dochód danej osoby na podstawie tego źródła dochodu wynosi 0 zł. (nie dotyczy to wynajmu prowadzonego nie w ramach działalności gospodarczej taki dochód należy zawsze uwzględnić). Jeśli w roku 2014 osoba miała dochody z wynajmu opodatkowanego ryczałtem, ale nie w ramach działalności gospodarczej to DOCHÓD roczny zawsze trzeba podzielić na 12 m-cy, niezależnie od tego ile trwał wynajem i niezależnie od tego, czy trwa nadal, czy się skończył. Dochód nieopodatkowany Kwotę dochodu rocznego należy podzielić przez 12 m-cy. Dochód uzyskany: wpisujemy - 1 miesiąc