Rb-28S ROCZNE SPRAWOZDANIE. za okres od początku roku do dnia 31 grudnia roku 2012 SYMBOLE. Wydatki wykonane. ogółem

Transkrypt

1 MINISTERSTWO FINANSÓW, ul. Świętokrzyska 12, Warszawa Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Rb-28S ROCZNE SPRAWOZDANIE Miasto Nowy Targ Z WYKONANIA PLANU WYDATKÓW BUDŻETOWYCH JEDNOSTKI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO ul.krzywa 1 jednostki samorzadu terytorialnego NOWY TARG Numer identyfikacyjny REGON Nazwa województwa małopolskie Nazwa powiatu / związku nowotarski Nazwa gminy / związku NOWY TARG za okres od początku roku do dnia 31 grudnia roku 2012 SYMBOLE WOJ. POWIAT GMINA TYP GM. ZWIĄZEK JST TYP ZW Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Krakowie 2CB8808D780325FA Przed wypełnieniem przeczytać instrukcję Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Plan (po zmianach) Zaangażowanie Wydatki wykonane Zobowiązania wg stanu na koniec okresu spraw. ogółem w tym wymagalne: powstałe w latach ubiegłych powstałe w roku bieżącym Wydatki, zrealizowane w ramach funduszu sołeckiego Wydatki, które nie wygasły z upływem roku budżetowego (art.263 ust 1. ustawy o finansach publicznych) , ,30 342, , ,30 342, ,52 63,52 63, , , , , , , ,50 9 7, ,00 351, ,02 991,

2 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,84 233, , , , , , , ,

3 , , , , , , , , ,00 786,36 786, ,50 90, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

4 , , , ,00 86, , , , , , , ,93 994, , , , , , , , , , , , , ,24 254, , , , , ,93 102,79 43, , , , , , , ,07 16, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,64 367,

5 , , , , , , , , , , ,33 284, , , , , , , , , , , , , ,06 489, ,00 993, , , , ,56 989, , ,88 47, , , , , , , , , , , ,61 379, , ,83 36,

6 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 436, , , , , , ,12 971, , , , , , , , , , ,00 353,63 353, , , ,00 835, ,00 124,27 124, ,00 0,66 0, , ,24 5, , ,21 165,

7 , , , , , , ,08 410, , , , , , , , , , , , , , ,00 139, , , , , , , , , ,00 525, , , ,00 525,

8 ,38 168, , , , , , , , , , , , ,23 843, , ,00 1 3, , ,91 151, ,85 746, , , , ,47 21, ,60 610, , ,64 2, ,60 5, , , , , , , ,99 396, ,49 49,49 24, ,69 4, , , , ,17 24, , ,09 477, , ,09 477,

9 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,80 559, , , , , , , , , ,00 613,28 613, , , , , ,00 91,44 91, , , , , , , , , , , , , , , , , ,51 86, , , , ,

10 , , , , , , , , , , ,53 222, , , , , , , ,40 78, ,00 84,63 84, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 516,78 516, , , , , , , , , , , , , ,78 755, , , , , , , , , , , , , ,

11 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,36 562, ,00 943,10 943, , , , ,90 508, , , , , , , ,00 7,50 7, ,95 140, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

12 , , , , , , ,00 701,76 701, , , , , , , , , , , , , ,00 206, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,02 304, , , , , , , ,20 252, , , ,

13 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,89 288, , , , , , , , , , , , , ,58 562, , ,

14 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

15 , , , , , , , , , , 9 000, , , , , , , ,04 196, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,49 547, , ,49 547,

16 ,00 2 8,06 2 8, ,00 301,38 301, , , , , , , , , , , , , , , ,90 524, , , , , , , ,38 236, ,00 128,84 128, , , , , , , , , , ,86 683, ,59 732, , ,38 51, ,00 210,50 210, , , , , , , ,46 87, , , , , , , ,77 46, , , ,77 46,

17 , , ,55 3, , , , , , , , ,59 3, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 687,16 687, , , , , , , , , , , , , ,07 307, ,71 732,

18 , ,26 6, , , , , , , , , , , , , , , , ,00 144,00 144, , , , , , ,00 0,01 0, , , , , , , , , , , ,00 80,16 80,16 129, , , , , ,00 258,88 258,88 22,

19 , , ,50 180, ,00 36,83 36,83 3, , , , ,00 245,43 245, , , , ,00 50,67 50, , , ,76 18, , , , ,00 77,48 77, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,64 288, ,00 532,84 532,84 41, , , , , , ,83 2 0, , , , , , , , ,

20 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 445,87 445,87 848, , , , , , ,80 923, , , , , , , , ,00 455,28 455, ,00 793,00 793, ,50 90,

21 , , , , , , , , , , , , , , ,88 714, , ,97 466, , , , , , , 6, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

22 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

23 , , , , , , , , , , , , ,00 931,46 931, ,00 164,31 164, ,00 134,84 134, ,00 23,80 23, , , , , , , , , , , ,

24 ,00 3,45 3, ,00 54,97 54, , , , , , , , , , , , , , ,90 754, , , , , ,77 210, , ,12 284, ,00 296,00 38, , ,75 138, , , , , , , , , , , , , ,00 906,00 906, ,04 796, , , , , , , , , , , , , , , , , ,

25 , , ,00 722,75 722, , , , , , , ,83 684, , , , , , , , , , , , , , , ,

26 MINISTERSTWO FINANSÓW, ul. Świętokrzyska 12, Warszawa Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Rb-28S ROCZNE SPRAWOZDANIE Miasto Nowy Targ Z WYKONANIA PLANU WYDATKÓW BUDŻETOWYCH JEDNOSTKI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO ul.krzywa 1 zbiorczo NOWY TARG Numer identyfikacyjny REGON Nazwa województwa małopolskie Nazwa powiatu / związku nowotarski Nazwa gminy / związku NOWY TARG za okres od początku roku do dnia 31 grudnia roku 2012 SYMBOLE WOJ. 12 POWIAT GMINA 01 TYP GM. 1 ZWIĄZEK JST TYP ZW. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Krakowie 2CB8808D780325FA Przed wypełnieniem przeczytać instrukcję Klasyfikacja budżetowa dział rozdział paragraf Plan (po zmianach) Zaangażowanie Wydatki wykonane Zobowiązania wg stanu na koniec okresu spraw. ogółem w tym wymagalne: powstałe w latach ubiegłych powstałe w roku bieżącym Wydatki, zrealizowane w ramach funduszu sołeckiego Wydatki, które nie wygasły z upływem roku budżetowego (art.263 ust 1. ustawy o finansach publicznych) Razem dział , , ,16 342,82 Razem dział , ,52 75 Razem dział , , ,20 Razem dział , , , ,90 Razem dział , Razem dział , , , ,30 Razem dział , , Razem dział , , , ,96 Razem dział Razem dział , , , ,99 Główny Księgowy / Skarbnik telefon rok m-c dzień Kierownik jednostki / Przewodniczący Zarządu 26

27 Razem dział , , ,79 Razem dział , , ,75 Razem dział , , , ,82 Razem dział Razem dział , , ,69 Razem dział , , , ,71 Razem dział , , , ,56 Razem dział , , ,22 2 0,30 Razem dział , , , ,57 Razem dział , , ,25 Razem dział , , , ,88 RAZEM , , , , ,57 Główny Księgowy / Skarbnik telefon rok m-c dzień Kierownik jednostki / Przewodniczący Zarządu 27

28 Wyjaśnienia do sprawozdania Rb-28S Wyjaśniam, iż ujemny stan zobowiązań wykazany w kolumnie 7 sprawozdania Rb-28S na koniec IV kw r. w rozdziale dotyczy nadpłaty podatku i składek zdrowotnych, ujemny stan zobowiązań w kolumnie 9 w rozdziale dotyczy nadpłaty, która pojawiła się po stronie wydatków w związku z korektą faktury wystawionej przez kontrahenta oraz ujemny stan zobowiązań wykazany w kolumnie 7 w rozdziale dotyczy nadpłaty, która pojawiła się po stronie wydatków w związku z korektą wypłaconego stypendium. W rozdziale par kwota 4 267,12 (dotacja przekazana zakładowi budżetowemu MZK) powinna być mniejsza o kwotę ,12 tj. zwrot podatku VAT, który wpłynął na r-k dochodów w dniu r., i tym samym zwiększa dochody w związku z czym zachodzi niezgodność między kwotą dotacji przekazanej wykazaną w sprawozdaniu Rb-28S a sprawozdaniem Rb - 30s W rozdziale występuje przekroczenie zaangażowania, zrealizowanych wydatków w stosunku do planu finansowego o kwotę 7.155,04 zł. Przekroczenie powstało w wyniku zakwestionowania przez Instytucję Zarządzającą MRPO końcowego rozliczenia projektu pn. Poprawa i wzmocnienie funkcjonowania transportu publicznego gminy Miasto Nowy Targ We wniosku końcowym złożonym do IZ MRPO w dniu r. ujęto ostatnią fakturę dotyczącą niniejszego projektu, która figuruje w sprawozdaniu budżetowym jako dotacja inwestycyjna do Miejskiego Zakładu Komunikacji bezpośredniego realizatora tego projektu, a która to dotacja zaksięgowana została w księgach Urzędu w dniu r. i zadekretowana została następująco: tj. środki europejskie , tj. środki budżetu państwa ,30 Zgodnie z w/w podziałem na środki europejskie i środki budżetu państwa złożono końcowe rozliczenie projektu w Urzędzie Marszałkowskim. Dekretacja dokumentu w zakresie klasyfikacji budżetowej została sporządzona w oparciu o dokumenty rozliczeniowe dotyczące projektu. Na etapie weryfikacji przez IZ MRPO niniejszego wniosku Instytucja Zarządzająca wskazała, iż dekretacja niniejszego dokumentu winna wyglądać następująco: tj. środki europejskie , tj. środki budżetu państwa ,96 Informacja w sprawie konieczności dokonania korekty końcowego wniosku dotyczącego w/w projektu dotarła do Urzędu Miasta w Nowym Targu w miesiącu lutym 2013r., a więc po zakończeniu roku 2012, kiedy nie było już możliwości dokonania zmian w planie finansowym. Dokonanie korekty wniosku końcowego skutkuje dokonaniem korekty księgowań wydatków związanych z ostatnią płatnością rozliczaną wnioskiem końcowym. W wyniku korekty księgowań zaangażowania i wydatków dokonanej w lutym br. wystąpiło przekroczenie w planie finansowym. Według stanu faktycznego, który istniał w dniu r. przekroczenia w planie finansowym nie było, a dokonany wydatek miał swoje pokrycie w tym planie. Skorygowane końcowe rozliczenie projektu zostało złożone w Urzędzie Marszałkowskim w dniu r. Główny Księgowy / Skarbnik telefon rok m-c dzień Kierownik jednostki / Przewodniczący Zarządu 28