INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA PLANÓW FINANSOWYCH SAMODZIELNYCH PUBLICZNYCH ZAKŁADÓW OPIEKI ZDROWOTNEJ

Transkrypt

1 INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA PLANÓW FINANSOWYCH SAMODZIELNYCH PUBLICZNYCH ZAKŁADÓW OPIEKI ZDROWOTNEJ Miejski Szpital Zespolony w Olsztynie Przychody Miejskiego Szpitala Zespolonego związane są głównie z kontraktami z Narodowym Funduszem Zdrowia, który jest największym odbiorcą usług medycznych. W I półroczu przychody z tego tytułu wyniosły 89% przychodów ogółem. Ponadto Szpital wykonał ponadlimitowe usługi na rzecz NFZ na kwotę ,92 zł, na których opłacenie NFZ nie ma środków. W tej sprawie prowadzone są rozmowy. Wysokość planowanych i zrealizowanych przychodów i kosztów przedstawia poniższa tabela. Realizacja planu finansowego w I półroczu 2009 roku. Lp. Wyszczególnienie Plan na 2009 r. w zł Wykonanie kwota w zł I. Przychody ogółem ,2 % 1. Kontrakt z NFZ, w tym: - lecznictwo stacjonarne - ambulatoryjne lecznictwo specjalistyczne - programy zdrowotne i terapia lekowa - rehabilitacja lecznicza ,0 2. Usługi świadczone przez pracownie diagnostyczne ,1 3. Usługi niemedyczne (wynajem, dzierżawa) 4. Środki na kształcenie stażystów i rezydentów 5. Pozostałe usługi (rehabilit. umowa z ZUS) , , Pozostałe przychody ,8 7. Odsetki od lokat bankowych II. Koszty ogółem ,2 220

2 1. Koszty osobowe, w tym: - wynagrodzenia pracowników - zawarte kontrakty lekarskie i pielęgniarskie - naliczenie składek ZUS - odpis na fundusz świadczeń socjalnych ,0 2. Koszty rzeczowe-medyczne - leki i środki pomocnicze - środki diagnostyczne - sprzęt jednorazowy - zakup krwi i preparatów - badania histopatologiczne, rezonans, tomograf - drobny sprzęt medyczny - środki pomocnicze (endoprotezy) 3. Koszty rzeczowe-niemedyczne - materiały i przedmioty - żywienie pacjentów - koszty transportu żywności - koszty mediów (energia, gaz, woda, c.o.) - usługi pralnicze - drobne remonty bieżące - koszty sprzątania i higieny - usługi transportowe medyczne - konserwacja i naprawa sprzętu - usługi telekomunikacyjne - koszty spalania i utylizacja odpadów - ubezpieczenie majątku - dzierżawa sprzętu - podatki (od nieruchomości, PFRON) - koszty utrzymania powierzchni dzierżawionych - pozostałe koszty rzeczowe Amortyzacja ,2 5. Obsługa długu bankowego NORDEA Bank Polska 56,6 49, ,6 Wyższe niż zakładano koszty osobowe spowodowane były wypłaceniem dla lekarzy stażystów i rezydentów ustawowych podwyżek wynagrodzeń od miesiąca stycznia br. 221

3 Od miesiąca maja 2009 r. podwyżki otrzymał również średni personel medyczny przeciętnie w kwocie 150 zł/etat. Zwiększone koszty na wydatki rzeczowe medyczne podyktowane zostały wykonaniem większej ilości procedur medycznych oraz zwiększonej sprzedaży usług medycznych (laboratoryjnych) dla odbiorców z zewnątrz (np. dla Niepublicznych Zakładów Opieki Społecznej). Sprzedaż usług dla tych odbiorców za I półrocze 2009 r. wyniosła 66,1% planowanych przychodów. Prowadzona rygorystycznie i oszczędnie gospodarka finansowa Szpitala pozwoliła na utrzymanie kosztów rzeczowych niemedycznych na planowanym poziomie - wykonanie 49,3%. Osiągnięte przychody zrównoważyły poniesione koszty. Spadł poziom zadłużenia z kwoty zł do kwoty zł. W I półroczu Szpital wypracował zysk, który na dzień r. wyniósł ,5 zł. Stan zobowiązań wg tytułów dłużnych oraz poręczeń i gwarancji na dzień roku w kwocie zł dotyczył długoterminowych kredytów i pożyczek. Zobowiązania kredytowe w Nordea Bank Polska na dzień r. obejmowały: 1) należność główną, w tym: zł, - do spłaty w 2009 r zł, 2) odsetki, w tym: zł, - do spłaty w 2009 r zł. Stan należności na dzień roku w kwocie ,90 zł dotyczył: gotówki i depozytów posiadanych przez jednostkę na kwotę ,09 zł, w tym gotówka będąca własnością jednostki na kwotę ,76 zł oraz depozyty na żądanie na kwotę ,33 zł, należności wymagalnych z tytułu dostaw towarów i usług na kwotę ,68 zł, pozostałych należności z tytułu dostaw towarów i usług na kwotę ,13 zł. Należności wymagalne to należności, których termin płatności dla dłużnika minął, a które nie zostały ani przedawnione, ani umorzone. Są to należności wynikające głównie z dostaw towarów i usług (np. niezapłaconych w terminie faktur). Pozostałe należności obejmują należności niewymagalne z tytułu dostaw towarów i usług. Wykazane należności wymagalne na kwotę ,68 zł są to należności od następujących dłużników: 1. podmiotów należących do sektora finansów publicznych na kwotę ,31 zł, w tym między innymi od samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej nadzorowanych przez jednostki samorządu terytorialnego, przez wojewodów, 2. przedsiębiorstw niefinansowych na kwotę ,27 zł, których główną działalnością jest produkcja i obrót dobrami lub świadczenie usług niefinansowych, w szczególności spółek, osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą na własny rachunek, niepublicznych zakładów opieki zdrowotnej, zatrudniających powyżej 9 osób, 222

4 3. gospodarstw domowych na kwotę ,64 zł, rozumianych jako osoby lub grupy osób będące konsumentami lub producentami rynkowymi wyrobów i usług, do których zalicza się osoby fizyczne, w tym osoby fizyczne prowadzące działalność gospodarczą na własny rachunek, niepubliczne zakłady opieki zdrowotnej, zatrudniające do 9 osób włącznie, 4. pozostałych krajowych instytucji finansowych na kwotę 24,22 zł, 5. instytucji niekomercyjnych działających na rzecz gospodarstw domowych na kwotę 31,24 zł. Wykazane pozostałe należności na kwotę ,13 zł są to należności od następujących dłużników: 1. podmiotów należących do sektora finansów publicznych na kwotę ,61 zł, w tym między innymi od samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej nadzorowanych przez jednostki samorządu terytorialnego oraz przez wojewodów, oraz w tym od Warmińsko-Mazurskiego Oddziału Wojewódzkiego Narodowego Funduszu Zdrowia na kwotę ,49 zł i od Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na kwotę ,50 zł, 2. przedsiębiorstw niefinansowych na kwotę ,60 zł, których główną działalnością jest produkcja i obrót dobrami lub świadczenie usług niefinansowych, w szczególności spółek, osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą na własny rachunek, niepublicznych zakładów opieki zdrowotnej zatrudniających powyżej 9 osób, 3. gospodarstw domowych na kwotę ,66 zł, rozumianych jako osoby lub grupy osób będące konsumentami lub producentami rynkowymi wyrobów i usług, do których zalicza się osoby fizyczne, w tym osoby fizyczne prowadzące działalność gospodarczą na własny rachunek, niepubliczne zakłady opieki zdrowotnej zatrudniające do 9 osób włącznie, 4. instytucji niekomercyjnych działających na rzecz gospodarstw domowych na kwotę 467,26 zł. Miejski Szpital Zespolony w I półroczu realizował kolejny etap zadań inwestycyjnych, zgodnie z projektem Wieloletniego Planu Inwestycyjnego na lata Źródłem finansowania zakupów inwestycyjnych były środki własne Szpitala jak również środki Ministerstwa Zdrowia, PFRON, budżetu Miasta oraz darowizny. Ze środków ujętych w planie wydatków budżetu Miasta w kwocie zł na aparaturę medyczną zostały zakupione na kwotę zł: zestaw głowic zł lampa operacyjna zł aparat USG zł aparat do prób wysiłkowych zł platforma z generatorem elektrochirurgicznym zł. W miesiącu czerwcu zakupiony został również w ramach otrzymanej dotacji celowej bronchofiberoskop, natomiast dostawa i rozliczenie nastąpi w II połowie roku. 223

5 Ponadto Szpital wystąpił z wnioskiem o dofinansowanie inwestycji pn. Modernizacja MSZ - Budowa Pawilonu Łóżkowego z funduszy strukturalnych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury. W planie wydatków budżetu Miasta na 2009 rok została zarezerwowana kwota zł na ww. zadanie. Złożony wniosek jest na etapie rozpatrzenia i w br. przewiduje się rozpoczęcie realizacji I etapu zadania. W 2009 roku Miejski Szpital Zespolony planował kontynuację programu realizowanego w ubiegłych latach we współpracy z Uniwersytetem Jagiellońskim w Krakowie. W planie wydatków budżetu Miasta została ujęta kwota zł na pokrycie kosztów edukacji zdrowotnej w ramach zadania pn. Program nadzoru nad chorymi z przewlekłą niewydolnością serca. Z powodu braku możliwości personalnych mających wpływ na należytą realizację programu Dyrektor Miejskiego Szpitala Zespolonego nie podjął się realizacji zadania w 2009 roku. Przychodnia Specjalistyczna w Olsztynie Podstawowym źródłem przychodów Przychodni jest kontrakt zawarty z Narodowym Funduszem Zdrowia. W I półroczu przychody z tego tytułu stanowiły 61,4% przychodów ogółem. Wysokość planowanych i zrealizowanych przychodów i kosztów Przychodni przedstawia poniższa tabela. Realizacja planu finansowego w I półroczu 2009 roku. Lp. Wyszczególnienie Plan 2009 r. w zł Wykonanie kwota w zł % wykonania planu I. Przychody ogółem ,6 1. Kontrakt z NFZ, w tym: - sprzedaż usług medycznych specjalistycznych - sprzedaż usług medycznych w zakresie rehabilitacji leczniczej 2. Sprzedaż usług diagnostycznych dla POZ i innych odbiorców 3. Dzierżawa pomieszczeń na działalność medyczną 4. Badania profilaktyczne wg umów z zakładami pracy 5. Pozostałe przychody operacyjne, w tym: - dotacja podmiotowa ,2 50,2 50, , , , , ,8 II. Koszty ogółem ,9 1. Zużycie materiałów i energii ,9 2. Usługi obce ,0 224

6 3. Opłaty i podatki ,9 4. Wynagrodzenia ,7 5. Świadczenia na rzecz pracowników ,5 6. Amortyzacja ,6 7. Pozostałe koszty, w tym: - ubezp. majątkowe i OC - inne 8. Pozostałe koszty operacyjne dot. Programów profilaktyki ,8 36,8 7, ,8 W zakresie zakupów inwestycyjnych Przychodnia otrzymała dotację celową z budżetu Miasta w wysokości zł na zakup aparatu RTG. Zadanie zostało zrealizowane w lipcu br. Ponadto w I półroczu Przychodnia realizowała program pn. Program profilaktyczny przeciw nowotworom jelita grubego na kwotę zł (50% planu zł) oraz badania pn. Program profilaktyki chorób gruczołu krokowego na kwotę zł (53,5% planu zł), dla których źródłem finansowania były dotacje podmiotowe z budżetu Miasta. Przychodnia Specjalistyczna na dzień r. nie posiadała zobowiązań wg tytułów dłużnych oraz poręczeń i gwarancji, natomiast stan należności w kwocie ,79 zł dotyczył: gotówki i depozytów posiadanych przez jednostkę na kwotę ,62 zł, w tym gotówki będącej własnością jednostki na kwotę 8.976,30 zł, depozytów na żądanie na kwotę ,32 zł oraz depozytów terminowych na kwotę ,00 zł, należności wymagalnych na kwotę ,46 zł, pozostałych należności na kwotę ,71 zł. Wykazane należności wymagalne oraz pozostałe należności to należności z tytułu dostaw towarów i usług (wykonywanych badań diagnostycznych i profilaktycznych). Wykazane należności wymagalne na kwotę ,46 zł obejmują należności od następujących dłużników: 1) podmiotów należących do sektora finansów publicznych na kwotę ,50 zł, w tym między innymi od samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej nadzorowanych przez jednostki samorządu terytorialnego, wojewodów, 2) przedsiębiorstw niefinansowych na kwotę ,53 zł, których główną działalnością jest produkcja i obrót dobrami lub świadczenie usług niefinansowych, w szczególności spółek, osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą na własny rachunek zatrudniających powyżej 9 osób, 3) gospodarstw domowych na kwotę 8.677,43 zł, rozumianych jako osoby lub grupy osób będące konsumentami lub producentami rynkowymi wyrobów i usług, do których zalicza się osoby fizyczne, w tym osoby fizyczne prowadzące działalność 225

7 gospodarczą na własny rachunek, niepubliczne zakłady opieki zdrowotnej zatrudniające do 9 osób włącznie, 4) banków na kwotę 537,00 zł. Wykazane pozostałe należności na kwotę ,71 zł obejmowały należności od następujących dłużników: 1) podmiotów należących do sektora finansów publicznych na kwotę ,99 zł, w tym między innymi od samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej nadzorowanych przez jednostki samorządu terytorialnego oraz przez wojewodów, oraz w tym od Warmińsko-Mazurskiego Oddziału Wojewódzkiego Narodowego Funduszu Zdrowia na kwotę ,50 zł, 2) banków na kwotę 884,00 zł, 3) przedsiębiorstw niefinansowych na kwotę ,93 zł, których główną działalnością jest produkcja i obrót dobrami lub świadczenie usług niefinansowych, w szczególności spółek, osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą na własny rachunek, niepublicznych zakładów opieki zdrowotnej zatrudniających powyżej 9 osób, 4) gospodarstw domowych na kwotę ,79 zł, rozumianych jako osoby lub grupy osób będące konsumentami lub producentami rynkowymi wyrobów i usług, do których zalicza się osoby fizyczne, w tym osoby fizyczne prowadzące działalność gospodarczą na własny rachunek, niepubliczne zakłady opieki zdrowotnej zatrudniające do 9 osób włącznie. 226