Protokół Nr 49 /2014 z posiedzenia Komisji Rewizyjnej odbytego w dniu roku

Transkrypt

1 Protokół Nr 49 /2014 z posiedzenia Komisji Rewizyjnej odbytego w dniu roku Posiedzenie Komisji w dniu otworzył Przewodniczący Komisji Rewizyjnej radny Rajmund Frischko. Powitał wszystkich zebranych, w tym radnych Komisji. Stwierdził prawomocność obrad na 5 członków Komisji obecnych było 4 ( lista obecności stanowi załącznik Nr 1 do protokołu). Następnie Przewodniczący Komisji przedstawił proponowany porządek obrad: 1. Przyjęcie protokołu z poprzedniego posiedzenia Komisji. 2. Kontrola realizacji dochodów i wydatków budżetu powiatu za 2013 rok i opracowanie wniosku do Rady Powiatu w sprawie udzielenia/ nie udzielania absolutorium Zarządowi Powiatu Kędzierzyńsko- Kozielskiego. 3. Sprawy bieżące. Do powyżej zaproponowanego porządku obrad uwag nie wniesiono. Ad.1 Przewodniczący Komisji poddał pod głosowanie wniosek: kto jest za przyjęciem protokołu Nr 48/2014 z poprzedniego posiedzenia Komisji Rewizyjnej z dnia roku?. Głosowało 4 radnych Głos za 4 radnych Komisja jednogłośnie opowiedziała się za przyjęciem protokołu Nr 48/2014 z dnia roku. Ad.2 Skarbnik Powiatu przedstawiła i szczegółowo omówiła sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Powiatu Kędzierzyńsko- Kozielskiego za 2013 rok wraz ze sprawozdaniami finansowymi za 2013 rok Następnie Z-ca Kierownika Wydziału Geodezji, Kartografii, Katastru i Nieruchomości przedstawiła i omówiła stan mienia Powiatu Kędzierzyńsko- Kozielskiego na dzień 31 grudnia 2013 roku. Skarbnik Powiatu poinformowała, że dochody budżetu powiatu zostały zrealizowane w wysokości złotych tj. w 100,9%, natomiast wydatki zrealizowano w wysokości złotych, tj. w 94,7% planu rocznego. Budżet Powiatu zamknął się nadwyżką budżetową w wysokości złotych. Podsumowując, należy stwierdzić, że budżet Powiatu Kędzierzyńsko- Kozielskiego za 2013 rok został wykonany prawidłowo,(szczegółowe materiały do ww. punktu 2 porządku obrad stanowią załącznik Nr 2 do protokołu). Skarbnik Powiatu udzieliła również wyjaśnień na pytania, które zostały zadane przez radnych na wspólnym posiedzeniu Komisji Budżetu z Komisją Edukacji Promocji Powiatu w dniu roku. Poinformowała, że wówczas Przewodnicząca Komisji Budżetu zwróciła się o wyjaśnienie różnicy odnośnie części zobowiązań jednostek pozaoświatowych Powiatu, które zostały przeniesione na rok budżetowy Dodała, że okres sprawozdawczy zakończył się zobowiązaniami ogółem w łącznej kwocie złotych, w tym zobowiązania placówek oświatowych złotych ( przede wszystkim wynagrodzenia i pochodne, w tym dodatkowe wynagrodzenia roczne). Skarbnik Powiatu

2 wyjaśniła, że z tej kwoty złotych, kwota złotych dotyczy również dodatkowego wynagrodzenia, czyli tzw. 13 i pochodnych, takich jednostkach, jak Starostwo Powiatowe. Powiatowy Zarząd Dróg, Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie, Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego, Straż Pożarna, Dom Dziecka, Dom Pomocy Społecznej i Powiatowy Urząd Pracy. Natomiast pozostała kwota dotyczy zobowiązań z tytułu wydatków rzeczowych, przede wszystkim energii, ponieważ nie można tego wydatku zamknąć w danym roku budżetowym, gdyż faktury za energię wpływają po czasie, czyli w m-cu styczniu następnego roku i np. odnośnie energii elektrycznej w Starostwie to była kwota złotych, również były zobowiązania z tytułu telefonów zarówno stacjonarnych jak i komórkowych, obsługi prawnej, kosztów sądowych, odsetek od kredytów proporcjonalnie rozliczonych do przyporządkowanych okresów spłat rat do 2013 i 2014 roku ( spłata raty następuje do 10 każdego miesiąca). W Powiatowym Zarządzie Dróg większe kwoty dotyczą remontu, gdyż kwota złotych dotyczyła remontu chodnika przy ulicy Szpaków i Łukasiewcza, a płatność nastąpiła w roku 2014, a także zimowego utrzymania dróg w gminach Polskiej Cerekwi i Pawłowiczkach na kwotę złotych. Poza tym w pozostałych jednostkach, są to zobowiązania z tytułu energii i telefonów, co zostało już wcześniej powiedziane. Zostało również zadane pytanie na wspólnym posiedzeniu Komisji Budżetu wraz z Komisją Edukacji i Promocji Powiatu, kiedy zostały zawarte i z jakimi mediami umowy?. Skarbnik Powiatu odpowiedziała, że 01 marca 2013 roku została zawarta umowa z Radiem Park na kwotę złotych, z Telewizją Miejską również na tą samą kwotę, a od 15 października 2013 roku z Gazetą Lokalną na kwotę złotych. Ponadto członkowie dwóch połączonych Komisji na posiedzeniu w dniu roku zwrócili się również z prośbą o wyjaśnienie jakie dochody przypisują jednostki paragrafowi 0970 czyli wpływy z różnych dochodów i np. w rozdziale są to dochody związane ze spłatą zagarniętych pieniędzy przez jednego z pracowników Wydziału Geodezji, Kartografii, Katastru i Nieruchomości i dotyczy to spłaty związanej z wyrokiem sądowym. Skarbnik Powiatu na pytanie Radnego Jakuba Gładysza, czy ten pracownik dokonał już całkowitej spłaty i wszystko spłacił, odpowiedział, że tak. Ponadto w Starostwie są to media, odszkodowania, prowizja za terminowe odprowadzenia podatków, a także dochody z lat ubiegłych, czyli zwroty dotacji po 31 stycznia, gdyż zgodnie z ustawą o finansach do 31 stycznia zmniejsza się wydatek roku budżetowego z którego ta dotacja była wypłacana. Ponadto odszkodowania,w przypadku Domu Dziecka z PZU, poza tym w PCPR zarówno w rozdziale placówki opiekuńczo- wychowawcze jak i rodziny zastępcze zwrot nienależnie pobranych świadczeń i 2% z tytułu obsługi funduszu PFRON. W Powiatowym Urzędzie Pracy 7% z tytułu algorytmu od Ministerstwa, który opłaca wynagrodzenia i składki pracowników PUP, którzy obsługują Krajowy Fundusz Pracy, a konkretnie to pieniądze jakie wpływają do naszego Powiatu z tego Funduszu. W Bursie Szkolnej zwrot podatku VAT, gdyż ta jednostka rozlicza VAT należny i VAT naliczony. Zespół Szkół Specjalnych, gdzie jest dofinansowanie z MOPS i GOPS na wyżywienie uczniów, partycypacja w kosztach oddelegowania pracownika do pracy w związkach zawodowych. W Zespole Szkół Żeglugi Śródlądowej dochody w omawianym paragrafie są z występów orkiestry szkolnej. Kolejne zadane pytanie na posiedzeniu w dniu roku dotyczyło zakupu materiałów do remontu gabinetu dyrektora II LO w Kędzierzynie- Koźlu na kwotę złotych. Skarbnik Powiatu wyjaśniła, że ta kwota nie dotyczyła tylko materiałów zakupionych do remontu gabinetu dyrektora, ale również zakupionych materiałów do remontu szkoły i w ramach tej kwoty do remontu gabinetu dyrektora zakupiono: gips, lampy, elementy do sufitu oraz farby, na co wydano kwotę 2.333,90 złotych, natomiast do remontu łazienek : na umywalki, baterie wydano kwotę 2.996,28 złotych, na płytki, fugi, farby, preparaty do 2

3 gruntowania wydano kwotę 4.272,92 złotych, do remontu siłowni i sali językowej nr 17: farby, gładź i preparaty do gruntowania wydatkowano kwotę 1.997,57 złotych. Remont gabinetu dyrektora i łazienek był przeprowadzony w m-cu marcu 2013 roku, natomiast siłowni i sali nr 17 w miesiącu sierpniu 2013 roku. Starosta Powiatu Radna Małgorzata Tudaj odniosła się do wykonania budżetu Powiatu za rok 2013 i powiedziała, że budżet jest dobrze zrealizowany. Pewne zadania zostały przeniesione na ten rok o czym informowała Pani Skarbnik np. wykonanie lądowiska kwota złotych, inwestycja jest w toku ( do końca m-ca czerwca br zadanie to ma zostać wykonane), następnie zadnie budowa mostu Cisek- Bierawa, jest to wzorcowa inwestycja, gdzie jest przedterminowe wykonywanie robót, środki przed czasem wpływają na konto od płatnika. W tym przypadku jest obopólna bardzo dobra współpraca. Poinformowała, o obecnie czekających utrudnieniach, gdyż most około czterech miesięcy będzie nieczynny, ponieważ muszą zostać wykonane dojazdy do nowego mostu. Są to duże utrudnienia, ale są to kolejne etapy przy wykonywaniu tej dużej inwestycji, zgodnie z zaplanowanym harmonogramem. Starosta Powiatu powiedziała, że ostatnie miesiące ubiegłego roku były bardzo intensywną pracą nad nowym budżetem, pochylano się na tym co jest do zrobienia, realizowano zadania zaplanowane bądź nowe. Radny Fryderyk Trautberg odniósł się do budżetu Powiatu za rok ubiegły i powiedział, że specyfika tego budżetu jest skomplikowana, ponieważ jedna Rada Powiatu Kędzierzyńsko- Kozielskiego go uchwalała, a realizowany był przez dwa Zarządy Powiatu. Podziękowania należą się Skarbnik Powiatu, która pilnuje finansów Powiatu i dba o przestrzeganie dyscypliny finansów publicznych. Radny chciałby, aby najwięcej środków było przeznaczanych na infrastrukturę drogową, gdyż jest jeszcze wiele do zrobienia w tym zakresie np. od początku kadencji Radny zwracał się o remont drogi Zwiastowice- Ucieszków. Jednak Radny stwierdził, że jeżeli Regionalna Izba Obrachunkowa pozytywnie zaopiniowała wykonanie budżetu za 2013 rok, to również on nie posiada merytorycznych zastrzeżeń do wykonania budżetu za rok ubiegły. Radny Fryderyk Trautberg zapytał Z-cę Kierownika Wydziału Geodezji, Kartografii, Katastru i Nieruchomości odnośnie podanej informacji o przekazaniu czy sprzedaży działki w Naczęsławicach?. Z-ca Kierownika Pani Elżbieta Sadyk odpowiedziała, że w Naczęsławicach była to nieruchomość, która stanowiła część drogi, ale nie koniecznie pas drogi. Ta część nieruchomości była zagospodarowana przez Państwo i oni wystąpili do Sądu o stwierdzenie zasiedzenia. Działka została podzielona wg stanu faktycznego, 71m 2 zostało im przez Sąd zasądzone przez zasiedzenie, a ta cześć, która jest faktycznie drogą została w Powiecie. Radny Jerzy Pałys powiedział, że opowie się za przyjęciem sprawozdania z wykonania budżetu Powiatu Kędzierzyńsko- Kozielskiego za rok ubiegły. Jednak już od około 7 lat u Radnego pojawia się ta sama wątpliwość, że za dużo pozostaje wolnych środków i można by pewne środki przewidzieć wcześniej do realizacji dla dobra tej sfery, której jest Przewodniczącym czyli Komisji Infrastruktury i Bezpieczeństwa. Nie koniecznie tylko na drogi, ale jest jeszcze wiele innych potrzeb i z tego około złotych to złotych, że pozostaną w takiej wysokości środki można było wcześniej przewidzieć. Radny przypomniał, że Przewodnicząca Komisji Budżetu w tym roku kilkakrotnie podkreślała, że są te szacunki zaniżone. Radny zwrócił się do Skarbnik Powiatu o wypowiedzenie się w podnoszonej kwestii odnośnie wypływów z podatku dochodowego PIT i CIT. Radny powiedział, że na początku tego roku przy rozliczeniu, nadwyżka była w wysokości około złotych, za rok 2013 budżet Powiatu zamknął się nadwyżką budżetową w wysokości złotych, która w stosunku do budżetu nie jest zbyt duża, 3

4 nie jest to wysoki procent. Radny powiedział, że ta ostrożność przy planowaniu jest trochę niepokojąca i zapytał, czy jest potrzebna?. Skarbnik Powiatu odpowiedziała, że im większy jest budżet tym większe są wolne środki np. biorąc pod uwagę Gminę Kędzierzyn-Koźle, czy jeszcze inne większe gminy. Jest to bardzo złożony problem i nie dotyczy to tylko podatku PIT i CIT. Zwróciła uwagę, że w tych wolnych środkach w kwocie około złotych, kwota złotych była na budowę lądowiska, środki miały być wydatkowane w roku 2013, a zostały przeniesione na 2014 rok. Oświata, gdzie przewidywano, że około złotych będzie wolnych środków w szkołach niepublicznych na etapie połowy roku 2013, jednak Wydział Oświaty nie był jeszcze do końca pewien, gdyż miały być jeszcze egzaminy w szkołach oraz uzależnione było to od frekwencji uczniów i otwarcia nowego roku szkolnego od 01 września. W tej puli złotych okazało się, że jednak będą te wolne środki z oświaty i to było około złotych. Następnie akcja zima, gdzie ostatni sezon zimowy był bardzo łagodny i praktycznie tej zimy nie było, w związku z czym w poszczególnych jednostkach mniej środków było wydatkowanych na ogrzewanie. SP ZOZ w Kędzierzynie- Koźlu dokonał zwrotu pożyczki do Powiatu, IV rata w wysokości około złotych została zwrócona w m-cu grudniu 2013r. Ponadto około złotych wpłynęło do Powiatu z tytułu podziału rezerwy subwencji ogólnej na poziomie budżetu państwa. Skarbnik Powiatu poinformowała, że planując podatek dochodowy PIT i CIT na rok 2013 w okresie trwającego kryzysu, ponadto nastąpiło przeniesienie siedziby Zakładów Azotowych do Tarnowa i nie można było przewidzieć, jakie to będzie miało przełożenie na nasz budżet. Została zaplanowana wzrostowa tendencja, niektórzy radni posiadali obawy, czy taka tendencja zostanie wykonana. W przypadku podatku PIT, był również okres kryzysu i trudno było przewidzieć plan np. budżet państwa bardzo na etapie planowania przeplanował PIT, wykonanie występuje również regionalnie i nasz region odnośnie realizacji podatku dochodowego PIT był lepszy niż ten na poziomie państwa. Natomiast kwota planistyczna, którą nasz Powiat otrzymał w piśmie z Ministerstwa Finansów nie została uzyskana. Ponadto Skarbnik Powiatu wyjaśniła, że wpływ podatku PIT jest 10 następnego miesiąca. W miesiącu styczniu wpływa 20% roku poprzedniego i wówczas nie wiadomo jaka ta kwota będzie i jak dochody z tytułu podatku PIT będą się realizowały. W związku z czym Pani Skarbnik uważa, że lepiej mieć pewną kwotę w wolnych środkach i ostrożnie zaplanować, niż dać to do wydatków bieżących, które od razu będą realizowane np. płace, energia itd., a potem w razie braku to na wydatki bieżące nie można wziąć kredytu. Gminy z tytułu podatku dochodowego PIT mają mniejsze dochody od Powiatu i jeżeli ktoś chce ryzykować to niesie to za sobą mniejsze konsekwencje niż dla Powiatu. Na podstawie roku 2014, podatek CIT, pomimo, że w 2013 była ta kwota złotych, w roku 2014 zaplanowane są na poziomie złotych i za I kwartał 2014 realizacja jest gorsza, niż za I kwartał roku ubiegłego. Natomiast PIT realizuje się na poziomie I kwartału roku ubiegłego, a w planie jest złotych więcej dochodów na ten rok. Skarbnik Powiatu odpowiedziała, że nie ma takiego wyznacznika, aby dokładnie można było to określić. Pani Starosta Powiatu zwróciła się do Pani Skarbnik Powiatu o przygotowanie powyższej informacji w zakresie podnoszonego tematu i wyjaśnienie pochodnych wolnych środków celem uniknięcia niedomówień. Stwierdziła, że jest to budżet Zarządu Powiatu, a nie Zarządów i tej Rady Powiatu, która jest od początku do końca kadencji. Radny Jakub Gładysz powiedział, że był to pierwszy zaplanowany budżet w tej Kadencji, który został przyjęty jednogłośnie i jest budżetem całej Rady. Był wykonywany przez dwa różne Zarządy Powiatu, ale Radny sobie nie przypomina, aby od 20 sierpnia 2013 roku były wniesione do budżetu jakieś istotne zmiany. Była tylko jedna nadzwyczajna Sesja, na której było przeznaczenie dofinansowania złotych do remontu ulicy Kozielskiej. W związku z czym Radny uważa, że jeżeli poszczególne paragrafy budżetu są wykonane 4

5 w przedziale 98% - 102% to znaczy, że budżet praktycznie jest wykonany idealnie i Radny zagłosuje za przyjęciem wykonania budżetu ubiegłorocznego za 2013 rok i udzieleniem absolutorium Zarządowi Powiatu. Skarbnik Powiatu na pytanie Radnego Jakuba Gładysza odnośnie wykonania budżetu przeznaczonego na imprezy kulturalne tzw. kalendarz imprez, czy wszystkie zadania zostały zrealizowane i na jaką kwotę oraz tego, czy to jest w jakiś sposób kontrolowane i jak się przedstawia wykonanie powyższego?, odpowiedziała, że wydaje się jej, że wszystkie imprezy, które były zaplanowane w kalendarzu imprez musiały być zgodnie z wnioskami realizowane. Bezpośrednią kontrolę nad tym sprawował Wydział Oświaty, Kultury, Kultury Fizycznej i Promocji. Dokładny opis zadań, których współorganizacja była realizowana w ramach tzw. kalendarza imprez znajduje się w sprawozdaniu z wykonania budżetu Powiatu za 2013 rok na stronie Radny Jakub Gładysz zapytał jak to się kształtowało procentowo?. Skarbnik Powiatu odpowiedziała, że zostało to przedstawione zadaniowo, ale sądzi, że w wysokości prawie 100%. Natomiast nie odnosi się do kwoty wnioskowanej, gdyż zawsze był to kwota większa od tej, która była przyznana na współfinansowanie poszczególnych zadań ujętych w kalendarzu imprez. Radny Jakub Gładysz zapytał, czy majątek używany przez Państwową Straż Pożarną nie jest naszym majątkiem?. Skarbnik Powiatu odpowiedziała, że Straż Pożarna jest nietypową i specyficzną jednostką, która otrzymuje na swoją działalność finansowanie w wysokości 100% dotacji z budżetu państwa i jest to dotacja na zadania z zakresu administracji rządowej. Straż Pożarna jest jednostka organizacyjną Powiatu, ale realizującą zadania z zakresu administracji rządowej w zakresie tzw. zespolonej administracji rządowej, razem z Policją, która jest inaczej finansowana. Ponadto Skarbnik Powiatu wyjaśniła Radnemu, który powiedział, że Powiat w budżecie przyznaje środki na remont w Straży Pożarnej, że są to środki z ww. dotacji. Natomiast majątek Straży Pożarnej jest majątkiem Skarbu Państwa, ponieważ jest to jednostka Skarbu Państwa. Takie są uregulowania prawne, że budżet Wojewody finansuje poprzez budżet Powiatu jednostkę Straży Pożarnej. Natomiast kiedyś Policja była w ten sam sposób finansowana, a teraz jest już bezpośrednio finansowana na poziomie Komendy Wojewódzkiej. Przewodniczący Rady Powiatu na sugestię Radnego Jakuba Gładysza, która dotyczyła propozycji zaproszenia przy przyjmowaniu sprawozdania z wykonania budżetu za rok ubiegły i udzielania absolutorium Zarządowi Powiatu członków poprzedniego i obecnego Zarządu Powiatu z uwagi na to, że mogą pojawić się różne pytania i zastrzeżenia, może ktoś z poprzedniego Zarządu Powiatu przyjdzie na posiedzenie Rady Powiatu, na którym będzie podejmowany temat w sprawie udzielenia absolutorium Zarządowi Powiatu, ponieważ nie wszyscy są Radnymi, Przewodniczący Rady Powiatu odpowiedział, że Sesje Rady Powiatu są otwartymi Sesjami i jeżeli ktoś chce może w nich uczestniczyć, w związku z tym nie widzi takiej potrzeby. Ponadto Przewodniczący Rady Powiatu przypomniał, że za budżet odpowiada zawsze aktualny Zarząd Powiatu, a nie ten, który go wcześniej realizował, chociaż w większej mierze, bo było to osiem miesięcy roku ubiegłego. Ponadto Przewodniczący Rady Powiatu powiedział, że również przychyla się do opinii swoich przedmówców odnośnie wykonania budżetu Powiatu za 2013 rok i uważa, że ten budżet został wykonany dobrze i w sposób prawidłowo, co potwierdza przesłana opinia Regionalnej Izby Obrachunkowej w Opolu w tej sprawie. 5

6 Następnie Przewodniczący Komisji Rewizyjnej Radny Rajmund Frischko odczytał uchwałę nr 89/2014 z dnia 22 kwietnia 2014r. Składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Opolu nt. opinii o sprawozdaniu z wykonania budżetu powiatu za 2013 rok, która pozytywnie opiniuje sprawozdanie Zarządu Powiatu Kędzierzyńsko - Kozielskiego z wykonania budżetu Powiatu Kędzierzyńsko- Kozielskiego za 2013r,( powyższa uchwała stanowi załącznik Nr 3 do protokołu). W wyniku braku dalszych głosów w dyskusji Przewodniczący Komisji Rewizyjnej odczytał projekt uchwały w sprawie wniosku o udzielenie absolutorium Zarządowi Powiatu Kędzierzyńsko- Kozielskiego z wykonania budżetu za 2013 rok. Następnie Przewodniczący Komisji poddał pod głosowanie wniosek: kto jest za podjęciem uchwały w sprawie wniosku o udzielenie absolutorium Zarządowi Powiatu Kędzierzyńsko- Kozielskiego z wykonania budżetu za 2013 rok?. Głosowało 4 radnych Głos za 4 radnych Komisja jednogłośnie opowiedziała się za przyjęciem uchwały Nr 6/2014 Komisji Rewizyjnej Rady Powiatu Kędzierzyńsko- Kozielskiego w sprawie wniosku o udzielenie absolutorium Zarządowi Powiatu Kędzierzyńsko- Kozielskiego z wykonania budżetu za 2013 rok. Komisja udzieliła pozytywnej opinii do wykonania budżetu Powiatu za 2013 roki i zawnioskowała do Rady Powiatu o udzielenie absolutorium Zarządowi Powiatu za rok ubiegły, (powyższa uchwała stanowi załącznik Nr 4 do protokołu). Ad.3 Spraw bieżących nie wniesiono. Protokołowała: Izabela Rabiej Przewodniczący Komisji: Rajmund Frischko 6