Raport kwartalny InBook S.A. za okres od r. do r. RAPORT KWARTANY INBOOK S.A. ZA I KWARTAŁ 2015

Transkrypt

1 RAPORT KWARTANY INBOOK S.A. ZA I KWARTAŁ 2015 od dnia roku do dnia roku

2 Raport kwartalny zawiera: 1. Podstawowe informacje o emitencie. informacje ogólne, struktura akcjonariatu, wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym, w przypadku gdy Emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzenia takich sprawozdań, stanowisko dotyczące możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym, informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty, oświadczenie Zarządu, wybrane dane finansowe. 2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu. 3. Wybrane dane finansowe z bilansu oraz rachunku zysków i strat. 4. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. 5. Informacje na temat aktywności w zakresie wprowadzania rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. 6. Wykaz raportów publikowanych w I kwartale 2015 roku. 7. Skrócone sprawozdanie finansowe zawierające bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych.

3 1. Podstawowe informacje o emitencie. Informacje podstawowe. Firma Kraj siedziby Siedziba InBook Spółka Akcyjna Polska Dąbrowa Górnicza Adres ul. Osiedle Robotnicze 6, Dąbrowa Górnicza Telefon Fax Strona internetowa inbook@inbook.pl NIP REGON KRS W okresie sprawozdawczym Spółka działała w branży e-commerce, główne źródło przychodów InBook S.A. stanowiła sprzedaż towarów za pośrednictwem prowadzonych przez Spółkę serwisów internetowych. Zakres działania Spółki jest zgodny z przedmiotem działalności określonym w statucie Spółki, oraz wpisem w Krajowym Rejestrze Sądowym. Najważniejsze serwisy należące do Spółki: Jeden z naszych pierwszych, typowo autorskich projektów. W swojej ofercie posiada jedną z większych na rynku księgarskim ilość pozycji i są to nie tylko książki, lecz również płyty z muzyką cd, filmy dvd, wydawnictwa elektroniczne typu ebook oraz czytniki do tego typu publikacji. Oferta sklepu jest stale wzbogacana o nowe produkty. W księgarni InBook.pl oprócz zwykłych przelewów lub płatności gotówkowych można używać kart płatniczych oraz dokonywać szeregu płatności internetowych. Cały czas modernizujemy stronę wizualną serwisu, dzięki czemu zyskano możliwość różnorodnej prezentacji produktów oraz

4 kampanii produktowych (promocji). Wzbogacona została także oferta zabawek, w tym artykułów szkolnych, gier planszowych itp. Autoryzowany sklep zegarków marki Citizen, która należy do największych światowych producentów zegarków. Citizen najbardziej znany jest z naręcznych zegarków serii Eco-drive, zasilanymi za pomocą słonecznych ogniw. Citizen jest najbardziej innowacyjną i zaawansowaną technologicznie marką na świecie. Serwis grupujący wszystkie marki zegarków w jednym centralnym miejscu handlowym. Sklep jest naszą odpowiedzią na oczekiwania najbardziej wymagających klientów szukających niepowtarzalnych i wyjątkowych zegarków. Oferta opiera się na różnorodności. Posiadamy zegarki eleganckie znanych marek w świecie mody takich jak Tommy Hilfiger, sportowe Casio czy Spazio W serwisie tym, można dokonać zakupu wszystkich dostępnych w naszym kraju produktów marki Casio, sprzedawane tam są m.in. zegarki, kalkulatory, instrumenty muzyczne i palmtopy. Produkty Casio mogą być objęte nawet sześcioletnim okresem gwarancyjnym, co w połączeniu z atrakcyjną ceną stwarza bardzo dobrą ofertę zakupu. Sklep internetowy z artykułami emaliowanymi typu garnki, patelnie, czajniki itp. artykuły gospodarstwa domowego produkowane w Olkuszu. Sklep ma w swojej ofercie zarówno tradycyjne modele garnków jak i nowoczesne, przesycone kolorami nowoczesne. Najnowsza propozycja to naczynia z powłoką ceramiczną oraz patelnia z odpinaną rączką w kolorach kompletów dla najbardziej wymagających klientów.

5 Serwis internetowy z oryginalnymi zabawkami niemieckiej marki NICI, która oferuje wysokiej jakości zabawki oraz akcesoria pluszowe. Zabawki Nici to niepowtarzalne wzornictwo oraz wykonanie, dbałość o każdy szczegół. W ofercie sklepu znajdą Państwo oprócz zabawek pluszowych artykuły szkolne takie jak piórniki, notesy czy plecaki oraz akcesoria: zegarki, termofory i inne. Sklep posiada w sprzedaży całą gamę prezentów na każdą okazję. Serwis podzielony jest na kilka kategorii tematycznych ułatwiających grupowanie poszczególnych towarów, tak aby ich oglądanie i zamawianie przez użytkowników było proste i skuteczne. Wśród produktów dostępne są: repliki broni, porcelana, obrazy ścienne oraz inne artykuły do dekoracji wnętrz.

6 Struktura akcjonariatu i organy nadzorcze Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Kapitał zakładowy Spółki na dzień r. wynosi zł i składa się z sztuk akcji o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda. W jego skład wchodzą akcje następujących serii: I. Liczba akcji na okaziciela serii A: w łącznej ilości sztuk II. Liczba akcji na okaziciela serii B: w łącznej ilości sztuk III. Liczba akcji na okaziciela serii C: w łącznej ilości sztuk IV. Liczba akcji na okaziciela serii D: w łącznej ilości sztuk V. Liczba akcji na okaziciela serii E: w łącznej ilości sztuk Akcjonariat powyżej 5% na dzień 15 maja 2015 r. Lp. Akcjonariusz Liczba akcji % głosów 1 ABS Investment S.A. wraz z podmiotem zależnym ,61 % 2 Jakub Dębski ,07% 3 INVESTcon GROUP S.A ,66 % 4 Sławomir Jarosz ,20 % 5 Pozostali ,46 % Powyższa informacja o stanie posiadania akcji Spółki przez akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki sporządzona została na podstawie informacji uzyskanych od akcjonariuszy w drodze realizacji przez nich obowiązków nałożonych na akcjonariuszy spółek publicznych.

7 Zarząd W dniu 5 maja 2015 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę o powołaniu Zarządu Spółki na nową kadencję. Zarząd Spółki informuje, że dotychczasowe mandaty członków Zarządu wygasły z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za 2014 rok obrotowy. Zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej, Zarząd Spółki został powołany w jednoosobowym składzie: Imię i Nazwisko Jakub Dębski Funkcja Prezes Zarządu Zarząd pełniący swoje obowiązki w okresie sprawozdawczym, tj I kwartał 2015 składał się z następujących osób: Imię i Nazwisko Jakub Dębski Paulina Raciborska Funkcja Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Rada Nadzorcza W dniu 5 maja 2015 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w związku z zakończeniem kadencji Rady Nadzorczej, powołało nową Radę Nadzorczą Spółki na trzyletnią kadencję w składzie: Imię i Nazwisko Michał Damek Michał Więzik Katarzyna Dębska Dorota Saczyńska - Włodarczyk Jacek Kowalski Funkcja Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej

8 Rada Nadzorcza pełniąca swoje obowiązki w okresie sprawozdawczym, tj I kwartał 2015 składała się z następujących osób: Imię i Nazwisko Adam Raciborski Przemysław Okrajni Katarzyna Dębska Edward Szeląg Jacek Kowalski Maciej Dębski Funkcja Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Pozostałe informacje Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym. Na dzień 15 maja 2015 r. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej w rozumieniu Ustawy o rachunkowości. W przypadku gdy Emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzenia takich sprawozdań. Na dzień 15 maja 2015 r. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej w rozumieniu Ustawy o rachunkowości w związku z tym taki obowiązek Spółki nie dotyczy. Stanowisko dotyczące możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym. Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok 2015 r. Informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty. Na koniec pierwszego kwartału 2015 roku liczba pełnych etatów w InBook S.A. wyniosła 5 (umowy o pracę) oraz 2 umowy cywilnoprawne.

9 Oświadczenie Zarządu Zarząd Inbook S.A. oświadcza, iż wedle jego najlepszej wiedzy, wybrane informacje finansowe i dane porównywalne za okres I kwartału 2015 roku, sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy InBook S.A., oraz że sprawozdanie kwartalne z działalności Emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć InBook S.A. Prezes Zarządu Jakub Dębski

10 2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu. Spółka InBook sprawozdania finansowe sporządza zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tekst jednolity Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.), która określa miedzy innymi zasady rachunkowości dla jednostek mających siedzibę lub miejsce sprawowania zarządu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. Rok obrotowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym. Rachunek zysku i strat sporządza się w układzie porównawczym. Wynik finansowy Spółki za dany okres obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadą memoriału, współmierności przychodów i kosztów. Przychody ze sprzedaży obejmują należne lub uzyskane kwoty netto, ujmowane w okresach których dotyczą. Koszty prowadzone są w układzie rodzajowym. Na wynik finansowy wpływają ponadto: pozostałe przychody i koszty operacyjne pośrednio związane z aktualnie prowadzoną działalnością w zakresie m.in. zysków i strat ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, tworzenie i rozwiązywanie rezerw na przyszłe ryzyko, kar, odszkodowań, przekazania darowizn, przychody finansowe z tytułu odsetek, zysków ze zbycia inwestycji, koszty finansowe z tytułu odsetek, strat ze zbycia inwestycji. Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen ich nabycia. Amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności. Wartości niematerialne i prawne o jednakowej wartości nieprzekraczającej zł w dniu przyjęcia do użytkowania jednorazowo spisane są w koszty amortyzacji. Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia. Stawki amortyzacyjne stosowane są zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych, określający wysokość amortyzacji stanowiącej koszt uzyskania przychodów. Udziały wycenia się według ceny nabycia. Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen nabycia (towary, materiały). Należności wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty.

11 Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Kapitały własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według ich rodzajów. Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty. Zobowiązania występujące należą do krótkoterminowych. Bilans stanowi podstawowe sprawozdanie finansowe przedsiębiorstwa, prezentuje stan majątku i źródła jego finansowania na dany moment. Jest to swoista fotografia przedsiębiorstwa, prezentująca jego statystyczny obraz.

12 3. Wybrane dane finansowe z bilansu oraz rachunku zysków i strat. Dane finansowe w złotych I kwartał 2014 I kwartał 2015 Aktywa trwałe , ,85 Aktywa obrotowe , ,83 Aktywa razem , ,68 Kapitał własny , ,31 Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe , , , , , ,37 Dane finansowe w złotych I kwartał 2014 od do I kwartał 2015 od do narastająco od do narastająco od do Amortyzacja , , , ,64 Przychody netto ze sprzedaży Zysk/strata ze sprzedaży Zysk/strata z działalności operacyjnej Zysk/strata brutto , , , , , , , , , , , , , ,69

13 4. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Bilans Spółki InBook S.A. na dzień zamknął się sumą bilansową po stronie aktywów i pasywów w kwocie ,68 zł (jeden milion trzysta sześćdziesiąt sześć złotych dziewięćset sześćdziesiąt dwa złote i 68/100). Suma bilansowa w okresie sprawozdawczym w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego spadła o 13%. O prawie 12% spadła wartość aktywów trwałych natomiast o 60% wzrosła wartość aktywów obrotowych. W omawianym okresie wartość należności krótkoterminowych utrzymała się na podobnym poziomie jak w analogicznym okresie roku poprzedniego. Podobnie jak w poprzednich latach pierwszy kwartał roku to najsłabszy okres pod względem sprzedaży w roku. W omawianym okresie Spółka odnotowała przychody netto ze sprzedaży w wysokości ,11 zł. Z uwagi na odczuwalny brak sprzedaży naczyń z Emalii Olkusz S.A. był to wynik niższy o 20% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Ogólna liczba zamówień obsłużonych przez Spółkę w stosunku do I kwartału 2014 wzrosła o około 5%. Zgodnie z założeniami Spółka chce maksymalizować osiągane przychody głównie przez jej własne serwisy internetowe. Aktualnie prowadzone są prace mające w niedalekiej perspektywie przyśpieszyć jeszcze bardziej wysyłkę do klientów zamówionych produktów. Takie działanie powinno przysporzyć jeszcze więcej zadowolonych klientów. Wynik finansowy spółki za okres to strata w wysokości ,69 zł przy koszcie amortyzacji w wysokości ,64 zł, który utrzymał się na podobnym poziomie jak w analogicznym okresie roku poprzedniego, wartość EBITDA wyniosła minus ,09 zł. Na dzień roku stan zapasów magazynowych w postaci towarów handlowych w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego utrzymał się na podobnym poziomie i wyniósł ,21 zł. Wartość środków i aktywów pieniężnych wzrosła o blisko 250% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego, a ich wartość na koniec okresu obrachunkowego wyniosła ,82 zł.

14 W I kwartale nie prowadzono skupu akcji własnych. Szczegółowe informacje o transakcjach znajdują się w stosownych raportach bieżących. Na dzień przekazania niniejszego raportu, Emitent posiada akcji własnych, stanowiących 0,22 % w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki.

15 5. Informacje na temat aktywności w zakresie wprowadzania rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Zgodnie z informacjami przedstawionymi w raporcie EBI 4/2015 dotyczącymi strategi rozwoju Spółki Zarząd rozpoczął prace nad wprowadzeniem nowej grupy asortymentowej. Będą to produkty z kategorii ogród - meble ogrodowe, huśtawki, leżaki, łóżka, krzesła i stoły a także dmuchane akcesoria do wodnych zabaw, baseny i zabawki ogrodowe. Produkty pojawią się w serwisie, będą stanowiły osobną kategorię. W najbliższym czasie zostanie także przebudowane drzewo kategorii w związku z planami wprowadzania nowych grup produktowych zostanie połączona kategoria wyposażenia wnętrz i naczyń kuchennych w jedną. Nowy dział ogród zostanie uruchomiony w drugim kwartale 2015 roku. Na początku 2015 roku Zarząd podjął decyzje dotyczące wyłączenia oferty nierentownych dostawców. W ciągu roku oferta naczyń kuchennych itp. będzie poszerzana w oparciu o towary trzech dużych dystrybutorów co obniży koszty dostaw, przyspieszy czas realizacji zamówień i tym samym zwiększy liczbę zadowolonych klientów. Przesunięte o kilka dni zostało włączenie produkcyjne nowej strony sklepu, z tego względu nie udało się uruchomić serwisu dokładnie w I kwartale lecz dwa dni później. Było to spowodowane dodatkowymi testami strony, które zakończyły się pozytywnymi wynikami. Serwis ten od strony wizualnej został zbudowany od początku w ramach autorskiego projektu. Od poprzedniej wersji różni go mobilność wykorzystująca technologię Responsive Web Design. Jest to obecnie coraz szerzej stosowane podejście do projektowania i wdrażania stron. Serwis automatycznie dostosowuje swój wygląd w zależności od wielkości ekranu urządzenia, na którym jest otwierany. Dzięki zastosowaniu tej koncepcji klient zawsze otrzymuje wygodną w korzystaniu stronę, niezależnie od tego, na jakim urządzeniu ją otwiera. Obecnie w statystykach odwiedzin serwisu widać wyraźnie, że stale wzrasta liczba osób korzystających z tabletów oraz smartfonów. Poza tym w połowie kwietnia bieżącego roku wyszukiwarka Google wprowadziła zmiany w swoich algorytmach promujące serwisy wykorzystujące mobilność w swoich wynikach wyszukiwania. Biorąc pod uwagę wprowadzone zmiany w samym serwisie oraz wzmożenie nacisku na pozycjonowanie Zarząd chce aby sklep InBook.pl był jeszcze mocniej prezentowany w wyszukiwarkach internetowych. Chcemy za ich pomocą dotrzeć

16 do jak najszerszej liczby klientów, a dzięki stałemu poszerzaniu oferty handlowej zamierzamy stale zwiększać przychody osiągane w głównym naszym sklepie. Zgodnie z informacjami przekazanymi w raporcie EBI 4/2015 Zarząd rozpoczął negocjacje handlowe w temacie zwiększenia nakładów finansowych na budowanie marki inbook. Pierwsze umowy zostaną podpisane w drugim kwartale.

17 6. Wykaz raportów publikowanych w I kwartale 2015 roku. Nr i rodzaj raportu EBI Treść raportu 1/2015 raport bieżący Wybór Biegłego Rewidenta do zbadania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy /2015 raport bieżący Harmonogram publikowania raportów okresowych w 2015 roku. 3/2015 raport kwartalny 4/2015 raport bieżący Raport okresowy za IV kwartał 2014r. Strategia rozwoju Spółki.

18 7. Skrócone sprawozdanie finansowe zawierające bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych.

19 INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie A. AKTYWA TRWAŁE , ,49 I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych , ,52 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne , ,52 II. Rzeczowe aktywa trwałe 1. Środki trwałe a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) , , , ,97 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie , , , , , ,45 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe

20 INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie B. AKTYWA OBROTOWE , ,98 I. Zapasy 1. Materiały , , ,66 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 1. Należności od jednostek powiązanych , , , , , ,03 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy , , , , , ,03 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych 2 408,75 c) inne d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych , , , ,31 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne - środki pieniężne w kasie i na rachunkach - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne , , , , Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,98 AKTYWA OGÓŁEM , ,47

21 INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,23 I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy , ,00 III. Udziały (akcje) własne IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,75 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego , , , ,95 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA I. Rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , , , , , ,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy - długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych , ,24 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki , ,24 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy , , , ,10 e) zaliczki otrzymane na dostawy 66,44 f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń , , ,28 i) inne 3. Fundusze specjalne , ,86 IV. Rozliczenia międzyokresowe 1. Ujemna wartość firmy 9 315, Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe - krótkoterminowe 9 315, , PASYWA OGÓŁEM , ,47

22 INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto , ,95 II. Korekty razem , ,29 1. Amortyzacja , ,07 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -180,31 31,96 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej ,90 5. Zmiana stanu rezerw ,00 6. Zmiana stanu zapasów , ,82 7. Zmiana stanu należności , ,81 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , ,63 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych ,00-419, Inne korekty , ,85 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy , , ,90 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: ,90 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach ,90 - zbycie aktywów finansowych ,90 - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) ,10 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 181, ,47 1. Wpływy netto z wydania udziałów i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 181, ,47 II. Wydatki 0, ,43 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 0, ,43 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 180,31-31,96 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) , ,72 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM , ,72 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU , ,03 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM , ,31 - o ograniczonej możliwości dysponowania

23 INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,03 - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , ,03 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału podstawowego , ,00 a) zwiększenie (z tytułu) - wydanie udziałów (emisji akcji) b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenia udziałów (akcji) Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu , , Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 3.1. Zmiany udziałów (akcji) własnych , , ,75 a) zwiększenie ,75 b) zmniejszenie 3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego ,34 a) zwiększenie (z tytułu) - nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - - b) zmniejszenie (z tytułu) ,34 - pokrycia straty ,34 - emisji akcji - utworzenie kapitału rezerwowego Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych - pokrycie straty z lat ubiegłych Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu

24 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) - utworzenie kapitału rezerwowego - - b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycie straty z lat ubiegłych Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych a) zwiększenie (z tytułu) - z podziału zysku z lat ubiegłych - b) zmniejszenie (z tytułu) - przeniesienie na kapitał zapasowy - pokrycie straty z lat ubiegłych 7.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu , ,31 - korekty błędów podstawowych , ,10 - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , , Zmiany straty z lat ubiegłych ,34 a) zwiększenie (z tytułu) ,34 - strata z lat ubiegłych do pokrycia ,34 - b) zmniejszenie (z tytułu) - podziału wyniku (pokrycia straty) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , ,07 8. Wynik netto , ,95 a) zysk netto b) strata netto , ,95 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,23 III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku , ,23

25 INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, w tym: , ,42 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów 2 262, , ,39 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty, w tym: - podatek akcyzowy , , , , , , , , , , , ,37 V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE , , , , , , , , , , ,55 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje 615, III. Inne przychody operacyjne 709,55 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 1 291,91 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 1 291,91 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) G. PRZYCHODY FINANSOWE I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: , , , ,27 - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 181, ,47 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne ,80 H. KOSZTY FINANSOWE 0, ,33 I. Odsetki, w tym: 0, ,43 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji ,90 IV. Inne I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H) J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I.-J.II.) , ,95 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I±J) L. PODATEK DOCHODOWY , , ,00 M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) , ,95