Wprowadzenie do sprawozdania fmansowego Domu Maklerskiego BDM S.A. w Bielsku-Bialej

Transkrypt

1 Dom Maklerski BDM S.A. Bielsko Biata. dn; 11 kwietnia 2011 roku Wprowadzenie do sprawozdania fmansowego Domu Maklerskiego BDM S.A. w BielskuBialej CJ ^f 1 ) Dom Maklerski BDM Spolka Akcyjna z siedziba_ w BielskuBialej przy ulicy Stojalowskiego 27, rozpoczai dzialalnosc dnia 01 grudnia 1993 roku, a do rej estru przedsiebiorcow Sa_du Rej onowego VIII Wydzial Gospodarczy w BielskuBialej zostal wpisany pod numerem KRS w dniu roku..Spolka. posiada numer REGON: oraz dziala pod numerem NIP: Postanowieniem Sajdu Rej onowego w BielskuBialej, VIII Wydzial Gospodarczy Krajowego Rejestru Sajlowego, syg. akt BB.VIII NSREJ.KRS/6600/10/33 z dnia 22 listopada roku, dokonana zostala zmiana nazwy Beskidzkiego Domu Maklerskiego S.A.z siedziba^w BielskuBialej, ul. Stojalowskiego 27. Od dnia wpisu tj. od 23 listopada 2010 roku dotychczasowa^ firm Beskidzki Dom Maklerski SA zast^pila firma Dom Maklerski BDM SA. Wszystkie inrie dane dotyczajoe czlonkow wladz i dane identyfikacyjne Spolki: siedziba, adres, KRS, NIP, REGQN oraz numery kont, adresy poczty^ elektronicznej i numery telefoniczne pozostaty bez zmian. Dom Maklerski BDM Spolka Akcyjna prowadzi dzialalnosc maklerska^ na podstawie decyzji Komisji Papierow Wartosciowych i Gield numer KPWiG 40217/2002 z dnia 26.marca 2002: roku. Jest to.dzialalnosc uje_ta w Polskiej Klasyfikacji Dzialalnosci (PECD 2007) pod numerem 6612Z dzialalnosc maklerska zwiazana z.rynkiem papierow wartosciowych i towarow gieldoavych. Zgodnie z art.69 Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi z dnia 29 lipca 2005r.( Dz.U. Nr 183, poz z pozniejszymi zmianami ) decyzja ta uprawnia do prowadzenia dzialalnosci maklerskiej polegaja^cej mi^dzy innymi na: 1) przyjmbwaniu i przekazywaniu zlecen nabycia Jub zbycia instrumentow flnanso^'ych; ".... 2) wykonywaniu zlecen, o ktorych mowa w pkt 1, na rachunek daja^cego zlecenie;._. :: _. 3) nabywaniu lub zby\vaniu na wlasny rachunek instrumentow finansov.'ych; Dom Maklerski BDM S.A. zsiedzib^w BielskuBiafej, ul. Stojalowskiego 27, BielskoBiala, tei , fax NIP , REGON , zarejestrowany w Rej'estrze Przedsi?biorcoW Krajowego Rejestru Sadowego pod numerem KRS: przez S^d Rejonowy v/ BielskuBialej, VIII Wydzia! Gospodarczy Krajowego Rejestrti Sadowego Zarza^d: Jacek Rachel Prezes, Lech Glogowski WIceprezes, Janusz Smolensk! Wiceprezes Kapital zakiadowy: ,00 zi, kapital wpfacony; ,64 z!

2 4) zarz^dzaniu portfelami, w sklad ktorych wchodzi jeden lub wi^ksza liczba instrumentow finansowych; 5) doradztwie inwestycyjnym; 6) oferowaniu instrumentow finansowych; 7) swiadczeniu uslug w wykonaniu zawartych umow o subemisje inwestycyjne i ushigowe lub zawieraniu i wykonywaniu innych umow o podobnym charakterze, jezeli ich przedmiotem sa instrumenty fmansowe; 8) organizowaniu alternatywnego systemu obrotu. Dzialalnoscia^ maklerska jest rowniez wykonywanie przez flrme. inwestycyjna. czynnosci polegajacych na: 1) przechowywaniu lub rejestrowaniu instrumentow fmansowych, w tym prowadzeniu rachunkow papierow wartosciowych oraz prowadzeniu rachunkow pienieznych; 2) udzielaniu pozyczek pienieznych w celu dokonania transakcji, ktorej przedmiotem jest jeden lub wieksza liczba instrumentow finansowych3 jezeli transakcja ma bye dokonana za posrednictwem fimiy inwestycyjnej udzielajacej pozyczki; 3) doradztwie dla przedsiebiorstw w zakresie struktury kapitatowej, strategii przedsiebiorstwa lub innych zagadnien zwi^zanych z taka struktura lub strategi^; 4) doradztwie i innych uslugach w zakresie t^czenia, podzialu.oraz przejmowania przedsiebiorstw; 5) wymianie walutowej, w przypadku gdy jest to zwi^zane z dzialalnoscia. maklersk^ w zakresie wskazanym w ust. 2; 6) sporz^dzaniu analiz inwestycyjnych, analiz fmansowych oraz innych rekomendacji o charakterze ogolnym dotyczq.cych transakcji w zakresie instrumentow fmansowych; 7) swiadczeniu uslug dodatko\^ch zwiazanych z subemisj^ ushigowq. lub inwestycyjna; 8) Avykon^^vaniu czynnosci okreslonych w pkt 17 oraz w ust.2, ktorych przedmiotem sa instrumenty bazowe instrumentow pochodnych, wskazanych w art. 2 ust. 1pkt 2 lit. df oraz I, jezeli czynnosci te pozostaja w zwiazku z dzialalnoscia maklerska. przechowywaniu lub rejestrowaniu instrumentow fmansowych, 2) Spolka zostala zalozona na czas nieograniczony. 3) Sprawozdanie fmansowe sporz^dzone zostalo za okres od do r. 4) Dom Maklerski BDM SA SA nie posiada jednostek organizacyjnych sporzadzajapych samodzielnie sprawozdania finansowe.. ' Dom Maklerski BDM S.A. z siedzlba. w BielskuBialej. ul. Stoj'afowskiego BielskoBiala, tel , fax NIP , REGON , zarejestrowany w Rejestrze Przedsie.biorcow Krajowego Rejestru Sadowego pod numerem KRS: przez Sa.d Rejonowy w BielskuBialej, VIII Wydziaf Gospodarczy Krajowego Rejestru Sadowego Zarzqd: Jacek Rachel Prezes, Lech Gtogowski Wiceprezes, Janusz Smolensk!Wiceprezes Kapital zakladowy; ,00 zt, kapitai wptacony: ,64 z

3 5) Sprawozdanie fmansowe zostalo sporzadzone przy zaiozeniu kontynuowania dzialalnosci gospodarczej w daj^cej sie przewidziec przyszlosci. Nie istniejq. okolicznosci wskazujace na zagrozenie kontynuowania dzialalnosci. 6) W okresie sprawozdawczym nie nastapilo l^czenie spolek z udzialem BDM. 7) Omowienie przyjetych zasad rachunkowosci: Rachunkowosc BDM S.A. prowadzona jest wedhig zasad zawartych w : Ustawie o rachunkowosci z dnia r. z pozniejszymi zmianami (jednolity tekst ustawy o rachunkowosci Dz.U.152 z 2009 r. poz. 1223), Rozporzq.dzeniu Ministra Finansow z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegolowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentow fmansowych Dz.U. 149 z r. poz.1674 z pozniejszymi zmianami, Rozporzadzeniu Ministra Finansow z dnia 28 grudnia 2009 r. w sprawie szczegolowych zasad rachunkowosci dornow maklerskich Dz.U. 226 z 2009 r. poz Zastosowane metody wyceny aktywow i pasywow oraz pomiaru wyniku fmansowego: a) srodki trwale oraz wartosci niematerialne i prawne wyceniane s^ wedhig cen nabycia i kosztow wytworzenia lub wartosci przeszacowanej (po aktualizacji wyceny srodkow trwatych) pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a takze o odpisy z tyturu trwalej utraty wartosci, b) srodki trwate przeznaczone do likwidacji lub wycofane z uzywania wycenione s^ wedhig wartosci ksiegowej netto, c) srodki trwate w budowie w wysokosci ogohi kosztow pozostaj^cych w bezposredni m zwiazku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniej szonych o odpisy z tyturu trwalej utraty wartosci, d) aktywa fmansowe dostepne do sprzedazy wycenia sie wedhig wartosci godziwej, a skutki zmiany wartosci godziwej odnosi sie na kapital z aktualizacji wyceny. e) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu (inwestycje krotkoterminowe) wedhig wartosci rynkowej, a jezeli nie istnieje aktywny rynek wedhig okreslonej w inny sposob wartosci godziwej, rozchod w)^cenia si^ wedhig metody sredniowazonej. f) naleznosci i udzielone pozyczki w kwocie wymaganej zaptaty, z zachowaniem ostroznosci, g) srodki pieniezne w kasach i na rachunkach bankowych wyceniane s^ wedhig wartosci nominalnej, h) kapitaly wedhig wartosci nominalnej, i) amortyzacja srodkow trwatych i wartosci niematerialnych i prawnych wedhig rocznych stawek amortyzacyjnych okreslonych w Zalaczniku nr 1 Ustawy o podatku dochodowym od osob prawnych z dnia 15 lutego 1992 r.(dz.u nr 54, poz.654, z pozniejszymi zmianami), stosuje si$ liniowa_ metode naliczania amortyzacji, okres amortyzowania wartosci niematerialnych i prawnych nie rnoze bye krotszy niz : Dom Mahlerski BDM S.A. z siedzib^ v/ BielskuBialej, ul, Stojalowskiego 27, SielskoBlaia, tel , fax NIP , REGON , zarejestrowany w Rejestrze Przedsiffbiorcow Krajowego Rejestru Sqdowego pod numerem KRS: przez Sa,d Rejonowy w BielskuBialej, Vltl Wydziat Gospodarczy Krajowego Rejestru Sa.dowego Zarza,d: Jacek Rachel Prezes, Lech GfogowskiWiceprezes, Janusz SmolerisklWiceprezes Kapital zaktadowy: ,00 zi, kapita! wptacony: ,64 Z

4 2 lata dla oprogramowania komputerow i praw autorskich, 5 lat dla pozostalych wartosci niematerialnych i prawnych, srodki trwale oraz wartosci niematerialne i prawne o wartosci poczatkowej ponizej 3500 zh amortyzowane sajednorazowo. j) przychody i koszty ustalane s^ zgodnie z zasada^ memoriahi, niezaleznie od terminu ich zap}aty; na podstawie dokumentow zrodtowych lub z naliczonych prowizji i oplat wynikajacych z regulaminow i tabel oplat. Rozliczane s^ na biezaco lub w czasie, jezeli dotycza nastepn)'ch okresow sprawozdawczych, k) koszt sprzedanych papierow wartosciowych ustalany jest na podstawie metody cen przeci^tnychj 1) czynne rozliczenia miedzyokresowe kosztow ustalane sq. w \v)^sokosci kosztow przypadajacych na nastepne okresy sprawozdawcze, a odpisywane w rownych ratach w ci^gu okresu jakiego dotyczy umowa lub zobowiazanie. 2. Sprawozdanie finansowe zostato sporzadzone zgodnie z Rozporzadzeniem Ministra Finansow z dnia 28 grudnia 2009 r. w sprawie szczegolowych zasad rachunkowosci domow maklerskich. // WIClMEZES ZARZADU 0,, Dom Maklerski BDM S.A. z stedziba. w BielskuBlaie], ul. Stojalowskiego 27, BielskoBiata, tel , fax NIP , REGON , zarej'estrowany w Rejestrze Przedsi^blorcow Krajowego Rejestru S^dowego pod numerern KRS: przez S^d Rejonowy w B[elskuBia!e], VIII Wydzia! Gospodarczy Krajowego Rejestru Sa,dowego Zarza.d: Jacek Rachel Prezes, Lech Giogov/ski Wiceprezes, Janusz Smoleriskl Wiceprezes Kapital zakfadowy: ,00 z\ Capital wpiacony: ,64 zi

5 RACHUNEK PRZEP(.V\\'6\ PIENIEZNYCH DOMU MAKLERSKIKCO 8DM SA W BIELSKU BIALEJ IXII 201(1 IXII A S B i II. II , C. I II D. E. F. G. Przcplnw pienicinenettozdzbliilnuicluperacvlnej fl+ii) Zvsk (strata) netlo Corckty razetn Amortvzacia Zvski (stratv) z tvtuiu roznie kursowvch Odselki i udziaiv w zvskacli ( dvwidcndvl /vsk (strata) z tvtuiu dzialalnosci imvcstvcvinej Zmiana stanu rcx.cnv i odpis6w aklualb.ujacvcli naleznosci Zmlana stanu instruinentiw finans.przeznaczonych do obrotu Zmiana stanu naicznosci Zmiana stanu zobowiaxari kritkoiemiinowvch (z wviatkiem pozvczck i krcdvttiw) w tvm fundtisxv spccialnvch Zmiana stanu razliczcii mi? dzvok res 0 \wcli lozo stale korektv Przcplvwv picnieznc netto z dzialalnoici iawestvcvjnej flii) Wp!v\ z tviulu dzialalnoici inwcslvcviuej Zbvcle insirummilt'iw finans. dostvpmcli do sprzedatv i ulrzvmwuin'clt t!n lurmlitti zupuilaltiufci..... jtdnostki dominujacci.. znaczaceco inwcstora.. wsp61nika [cdnosiki wsp6!zali:iiici.. iednostek podporzadkowanveh.. pozostalvch Zbycie wartoici nicmalerialnvch i prawnvch Zbycie skladnikow rzcczowych aktvwrtw tnvalvcli Olrzvmane udziaiv \ zvskach fdv\vidcndv) Dtrz\inanc odsctki Splata udzielonvch pozvczek diuuotl'rinino\vveh Jozos!ale \vph'\sr\ V/vdatk! z tvtuiu dzialalnosci inweslvcvini:j Vabvcle Instmmenttiw finans. dnslvpwch do sprzet/a±\' I uti^vmv\vanvch da larniinu zapadu/itafci..... [cdriostki dominujacui.. xnaczaceeo in\vcstora... wsp6lnika jcdnostki \vsp6lzalczncj... jednostek podpor/adkowanych... pozostah'ch >Jabvcie wartosci niomalerialnvcli i prawnvch Nabvcie skladni'kivv ncczo\wch aktvwow trvvahch Udziclone pozvczki diutioierminowc Pozo stale \vydalki Praepl>\ pienicini: netto z dzialalnosci finansowej {111} Wplvwv z dzialalnoici finansowcj Zaciauniecie dlueoierminoiwch ktcdvt6w i pozvczck imisja diuroterniinawvch. dluznvcli papier6w \vartoscio\wch ZaciaiTiiecic krotkolerminowvch krcdvl6w i poz\czek 2misja krtitkoimninowvch dluznvcli papier6\ wartosciom'ch ZaciatTiiecic zobowiazaii podporzadkowanvch \Vptvw\ z emlsii akcji wlasnvch DoplaU' do kapitaiu Pozostate \vprv\\'v Wvdatki z tytulu dzialalnoici finansoxvei Splata drueotermiiio\\'vch kredvtow i pozvczek Wvkup dhicotermino^tch dluznvch papier6\ wartoscio\wch Spiata krotkolctminoivv'ch krcdvt6\ i pozvczek Wykup kr6tkotermino\v\'cli dluznvch papier6w warioscio\wch Spiata zobowiazaii podporz^dkowanycli Wvilatki z mulu emisji akcii wlasnvdi Nabvcie akcii wiasnvch Piatnoici dvwidcnd i innvch wvplal na rzccz wlaicicldi Wvplatv z zysku cila os6b zarzadzajncvch i nadzorufacych Wydatki na cclc spolecznie U2\1ccznu Platnos'ci zobowiazru'i z tvtuiu um6w leasing finansowcuo Zaplacone odsctki Pozo stale \wilatki Pr/.eph^vy pieniifint netto razem (A+B+C) Bilansowa zmiuna stanu Srodk6«' pienieinvch w tvm zmiana stanu irodkow picnifinyeh z tvtuhi rotnic kursow\ch od walul obcvch ^rodki plenieine n;i puczytelt okrcsu n Srodki pienii^ne na Uuniec okresu (F+D) / / w tvm o ocraniczoncj moiliwoici dvsponavvania / / , S51B.6fl S R S.99 6S7 3fi , IS , , , ,04 Dom Makletflki BDM S.A. DYREKTORI/FmANSOWY WICE PKEZtfS 2 /JaceH Rachel

6 W KAPITALE WLASNYM DOMU MAKLERSKIEGO BD>1 SA w BIELSKUBTALE.I za okres: I. (Capital wlasnv na poczalek okresu (BO) korcktv przvietvch zasad fpolitvki) rachunkowos'ci korcktv biedow I. a. fcapital wiasnv na poczatek okresufbo). po korektach (Capital podstawowv na pocz4tek okresu 1.1. Zmianv kapitalu podstawowego ) zwiekszenic ztvtuhiemisji akcji b) zmniejszenie z tvtulu umorzenia akcji f) z tvtulu umorzenia akcji fcapital podsta \vowv na koniec okresu Naleine wptaty na kapiia! podstawowv na poczatek okresu f) Zmiana naleznych wplat na kapita! podstawowv a) zwiekszenie f z tvtulu m'eoplacona czesc cmisjo b) zmnieiszenie ( z tytuiu) (1 ztvtutu oplacenia Jalezne \vplatv na kapita! podstawowv na koniec okresu (1 Akcje wlasne na poczatck okresu f1 a) zwickszenia zakup b) zmnieiszenia z tvtulu umorzenia f) Akcje wlasne na koniec okresu f) Kapital zapasowy na poczatek okresu Zmianv kapitatu zapasowcgo al zwiekszenie f z iviulu): emisii akcji po\\v4ci wanosci nominalnei podzialu zvsku fustawowo 1 podziaiu z\'sku ( ponad wymapana ustawowo minimalna wartosc) preeniesienie z kapitalu rezenvowego ( zakup akcji wjasnych w celu umorzenial II. III. bl zmnieiszcnie f z tvtulul (1 pokrvcia stratv rezerwv na umorzenie akcji (przeniesienie na kapital rezenvowyl umorzenia akcjl powvzej wartosci nominalnej Capital zapaso\ na koniec okresu Kapitaf z aktualizacii \wccnv na poczatek okrcsu Zmianv kapitatu z aktualizacji wvcenv dl zwiekszenie f z tvtulul weeny wg wartosci godziwcj papierovv wartoiciowvch do sprzcdazv odrocenia aktualizacii sprzedaz papicrow wartosciowch do spr/cdo2\ b) zraniejszenie f z tvtulu) M sprzedazv i likwidacfi srodkow tnvalvch \wccnv we wartosci godziwej papier6w wartoiciovwch do spraedazv odrdcenia aktualizacii sprzedaz papicr&w wartosciow\'ch do sprzcdazv Capita! z aktualizacii \VTCCHV na koniec okrcsu 'ozostale kapitaly rezerwowc na poczatek okrcsu Zmianv pozostatvch kapitat6w rezerwowvcli al zwiekszenie f uchwala o umorzeniurczerwal zwiekszenie f uchwala o utworzeniu ZFP) )1 zmnieiszenie fprzen.na kap.zapas.zakup akcji w celu umorzenial f1 3ozosiale kapitah' rezerwowe na koniec okresu Zvsk f strata) z lat ubieulvch na poczatek okresu Zvsk z lat ubie^h'ch na poczatek okresu zmianv przvietvch zasad (politvki) rachunkowosci korekty btedo\ podsta\\ow>'ch Zvsk z lat ubieglvch na poczatek okresu. po korektach al zwiekszenie f z tvtulu 1 podziahi zvsku 3) zmnieiszem'efz tvtulu) f) wptata dvwidendv zasilenie kapitatu zapasowepo pokr\'cie strati' lit ubieetych Zvsk z lat ubieglvch na kom'ec okresu Strata z lat ubiegrvch na poczatek okresu zmianv przvictvch zasad fpolitvki) rachunkowosci korektv Wcd6w podslawowvch Strata z lat ubieek'ch na poczatek okrcsu. po korektach a) zwiekszenie f z tvtulu) przeniesienia stratv z lat ubieph'ch do pokrvcia b) ztnnieiszenic f z fytulu) f) pokrvcie strary z kapitalu zapasowego podzialu zvsku Strata z lat ubiech'ch na koniec okresu Zvsk ( strata 1 z lat ubieglvch na koniec okresu Wvnik netto a) zvsk netto bl strata netto c) odpisv z zvsku Kapital wtasny nu koniec okrcsu (BZ ) Kapila 1 >vlasny, po uwzglifdnieniu proponowiinlgo // pocl/ialu z>'sku fpokn'cla.strati' ) // IXII20TO IXil _ , ISO I SOO.OO I S S , ' S , , ,99 re/c Ledwofi Jacek Rachel

7 KAC.MUPdSK.z,YSKL»WISTKAT UOMU MAKLEKSKIEGO BDIM SA \ BIELSKUBIALEJ za okres T. PRZYCHODY Z DZIALALNOSCl MAKLERSKIEJ n' tym adjednostckpowiqzanych \ Prowizje a) od operacji instrumentami fmansowymi we wtasnym imieniu, lecz na rachunek dajacego zlecenie b) ztytutu oferowania instrument6\ fmansowych c) 2 tytuhi przyjmowania zleceri kupna i umorzania jednostek uczestnictwa fund, inwestycyjnych d) pozostale 2. Inne przychody a) z tytuhi prowadzenia rachunk6w papierow wartosciowych i rachunkow pienieznych klientow b) ztytulu ofero\vania instrument6w fmansowych c) z tytuhi prowadzenia rejestrrjw nabywc6w Instrument6\ fmanso\vych d) z tytulu zarzadzama cudzym pakietem papierfiw wartos"ciowych na zlecenie e) z tytuhi zawodowego doradztwa \ zakresie obrotu instrumentami fmansowymi f) z tyt. reprezent. bank<5 w prow.dziai.maku dom<5w makl.na rjtikach regulow.i gietdach towarowj'ch g) pozostate 11. KOSZTY DZIALALNOSCI imaklerskiej 1. Koszty. 2t>1:uiu afiliacji 2, Oplaty na rzecz rynk6w regulo\v.,gield towarowych, KDPW i gieldowych izb rozrachunkowych 3. Oplaty na rzecz izby gospodarczej 4. Wynagrodzenia 5. Ubezpieczenia spoleczne i inne ^wiadczenia 6. Swiadczenia na rzecz pracowniko'w 7. Zuzycie materiat6\ I energji 8. Koszty utrzymania i wynajmu budynkdw 9. Pozostale koszty rzeczo\ve IO. Amort>'zacja I I. Podatki i inne oplaty o charaktcrzc publicznoprawnym 12. Prowizje i inne oplaty 13. Pozostate III. XYSK (STRATA) ZDZIAbALNOSCI MAK.LER.SK1EJ (MI) IV. PRZYCHODY Z INSTRUMENTOW FTNANSO\VYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU 1. Dywidendy i inne udzialy w zyskach \ t)'m od jednostek powiqzanych 2. Odsetki \ tym od jednostek powiazanych 3. Korekty aktualizujace warlord 4. 2ysk ze sprzedazy / umorzenia 5. Pozostaie V. KOSZTY Z TYT. INSTRUMENTOW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTU 1, K.orekty aktualizujace warto^c 2. Strata ze sprzedazy / umorzenia 3. Pozostale , , S 856, , , , , , , , , , , , , , ,87 I , , , , , , , , , , , , , ,03 252, , , , , , , , , , S57, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,68 VI. ZYSK (STRATA) Z OPERACJI INSTRUMENTAMI FINANS. PRZEZN. DO OBROTU (IVVJ , ,89 VII. PRZYCHODY Z INSTR. FINANS. UTRZYMYWANYCH DO TERMINU ZAPADALNOSCI 1. Odsetki \ t>'m od jednostek powiazanych 2. Korekt>'aktualizujace \varto^6 3. Odpis dyskonta od dluznych papicr6w warto^ciouych 4. Zysk ze sprzedazy / umorzenia 5. Pozostale VI If. KOSZTY Z TYT. INSTR. FINANS. UTRZYMYWANYCH DO TERMINU ZAP ADALNOSC I. Korekty aktualizuiace wartosc 2. Amortyzacia premii od dhiznych papierow wartosc io\\ych 3. Strata ze sprzedazy / umorzenia 4. Pozostale IX. ZYSK(STRATA) Z OPER.!NSTR. FINANS. UTRZYM. DO TGRM.ZAEADALN.(VUVIH) bom Makiersk BDM S.A. DYREKTOR WICE ijanutx

8 RACHUNEK ZYSKCMV I STRAT DOMU MAKLERSKIEGO BDM SA w BIELSKUBIALEJ za okres : X. PRZYCHODY Z INSTRUMENTOW FINANS. DOSTEPNYCH DO SPRZEDAZY 1. Dywidcndy I inne udzialy w zyskach w tym od jednostek powiazanych 2. Odsetki \ tym od jednostek powiazanych 3 Korekty aktuallzujace wartosc 4. Zysk ze sprzedazy / umorzenia 5. Odpis dyskonta od dtuznych papierdw wartosciowych 6. Pozostaie XI. KOSZTY ZTYTULU INSTR. FINANS. DOSTEPNYCH DO SPRZEDAZY 1. Korekty aktualizujace \vartosc. 2. Strata ze sprzedazy / umorzenia 3. Amortyzacjapremii od dluznych papierow wartosciowych 4. Pozo stale XII. ZYSK(STRATA) Z QPER. INSTR. FINANS. DOSTEPNYMI DO SPRZEDAZY(XXI) XIII. POZOSTALE PRZYCHODY OPERACYJNE 1. Zysk ze sprzedazy rzeczovvych skladn. aktyw6\ trwatych i wartosci niemat. i pra\vnych 2. Dotacje 3. Pozostaie XIV. POZOSTALE KOSZTY OPERACYJNE 1. Strata ze sprzedazy rzeczowych skladn. aktywow trvvatych i wartosci niemat. i prawnych 2. Odpisy aktual. wartos'i rzeczowych ski. akty\v6w trwalych i wartos'ci niemat.i prawnych 3. Pozostaie XV. ROZNICA WARTOSCI REZERW I ODPISOW AKTUALIZUJA.CYCH NALEZNOSCI 1. Roz\viazanie rezerw f+) 2. Utworzenie rezenv () 3. Zmniejszenie odpis6w aktualizujacych naleznosci (+} 4. Ut\vorzenie odpis6w akuializujacych naleznosci f) ,38 39S , S , , , , , , , , , , , , , , ,17 SOS 579, , , , , , , , , , , , ,03 XVI. ZYSK(STRATA) Z DZIAbALN. OPERACYJNEJ CJIHVI+IX+XH+XIIIXIV+XV) ,06] ,68 XVII. PRZYCHODY FINANSOWE , ,33 1. Odsetki od udzielonych pozyczek , ,93 \\ t>tn od jednostek powiaxanych 82838, ,22 2. Odsetki od lokat i depozytow \ tym od jednostek powi;)xanych 3. Pozostaie odsetki 4. Dodatnic roznice kursowe a) zrealizowane 3) niezrcalixowane 5. Pozostaie XVIII. KOSZTY FINANSOWE 1. Odsetki od kredytbw i pozyczek w tym dla jednostek powiazanych 2. Pozostaie odsetki 3. Ujemne r6znice kursowe: a) zrealizowane , , ,77 21, , , , , , , , , , , , ,07 b) niezrealizowane 4. Pozostaie XIX, ZYSK (STRATA) Z DZIALALNOSCI GOSPODARCZEJ (XVI+XVI 1 XVIII) , ,30 XX. ZYSKI NADZWYCZAJNE 1. Losowc 2. Pozostaie XXI. STRATY NADZWYCZAJNE 1. Losowe 2. Pozostaie XXII.ZYSK (STRATA) BRUTTO (XIX+XXXXI ) ,29j ,30 XXIII. PODATEKDOCHODOWY XXIV. POZOSTALE OBOWIAZK. ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIEKSZ.STRATY) ,00 XXV. ZYSK (STRATA) NETTO (XXIIXXIIIXXIV) s? , ,30 Doiii Maklotpkl BDM S.A. DYREKTOA/F/NANSOWY

9 AKTYWA ( i. SRODKT PIENTE.ZNE i INNE AKTY\VA PTENIEXNE l.w kasie 2. Na rachunkach bankowvch 3. Inne Srodki pienicznc 4. Inne aktvwa picnic2ne II. NALEZNOSCI KRQTKOTERMINQWE 1. Odklientoxv 2. Od iednostck poiviazanvcli 3. Od bank6w prowadzqcvcli dziai.maklerska, inn veil dom6w makl. i towarowvch dom6w maklmkich: a) z tvtulu zawartvdi Iransakcji b) pozo stale 4. Od podmiotow prowadxacvcli rynki re^ulowane i gteidv lowarowe 5. Od Kraiowcjio Depowtu i (ueldowvch izb rozrachunkowvcli 6. Od towaravslw (unduszv iriwestvcvinvch i ernervlalnvdi ora/, funduszv inwestvc. i emervtalnvcli 7. Od emitentow papierow wartoiciowycli lub wprowadzaiacvch 8. Od izbv jiospodarcxcl 9. Z tvtutu podatk6w. doiacii i ubezpieczeri spok'cznvcli 1 0. Dochodzonc na drodze sqdowei. nicobicie odpisanii aktualiaijacvmi naleznoici 1 1. \VvnikaJ4cc z zawartvcli um6w potvczek papicr6«' wartoicioxvvch 12. Pozosialc III. INSTRUMENT Y FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU 1. Akcje 2. Dhi2ne papierv wartoiciowc 3. Certvfikaty inweswcvine 4. Warrantv 5. Pozostafe papien wanoiciowe 6. Instiumeniv pochodne 7. Towatv picfdowt; 8. Pozostafe IV.KROTKOTERiVrrNOWE ROZLTCZENIA MIEDZYOKRESOWE V. INSTRUMENTY I'INAis'SOWE UTRZYMY^'ANE DO TERMING ZAP ADA L.N OS Ct 1. D!u±ne papierv \vartoicio\ve 2. Pozostale papicry wartoiciovve 3. To\var\ gieldowe 4. Pozostale VL INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTEPNE DO SPRZEDAZY 1. Akcje I udziafv: al icdnostki dominujncei blznaczqccgo inwestora cl wsp6inika j'cdnoslki wsp61zale2nei d) jednosiek podporz^dkowanvcli el pozosiate 2. Dhi2nc papierv wartoiciowc 3. Jednosiki uczesiniclwa fundusz\ inwestvwjnvch 4. Cenyfikaiv inwestvcyjne 5. Pozosialc papierv wartoiclnwe 6. Towatv Kietilowe 7. Pozostale VII. NALEZNOSCI DLUCOTERM1NOWE 1. Od iednostek powiazanvch 2. Od pozostalvcli jcdnostek VIII. UDZIELONE POZYCZKI DLUGOTERMINOWE 1. Jednostce dorninujacei 2. Znaczgccmu inwcstorowi 3. Wspolnikowi icdnostki \vsp6fealeznci 4. Jcdnostkom podporzadkowanym 5. Pozostalc IX. WARTOSCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 1. WartoSdfirmv 2. Nab\te konccsic. patcntv. licencie i podobne \\anosci. w tvm: oproeramo\\'anit: kompulerowe 3. Inne \vanoici nicmatertalne i prawne 4. Zaliczki na \vartosci niematerialne i prawne X. R2ECZOWE AKTYWA TRWALE 1. Srodki Irwalc. w tvm: a) ctuntv (w tvm prawo wicczvsteso uzvtkowanial b) bud\tiki i lokale c) Urzqdzenia tcchuicxnc i rnaszvnv. w tvm zespolv komputerowe d) Srodki iransponu e) pozoslalu srodki tr\vaie 2. Srodki trwale wbudowie 3. Zaliczki na Srodki tnvale w budowie XI. DLUGOTERMINOWE R02LICZENLA MIEDZYOKRESOWE 1. Akhi\\az tvtulu odroczonceo podatku dochodou'ceo ,01 27K S24S , I1405B C Pozostale rozliczcnia micdz\'okreso\vc *\A RAZGM / / , , G3.4B B.4B 6K , , , S I SO , m S , , , SS S S3 25S , , , , , , , ,87 4S Dam Makieiski BDM S.A. DYREKTOI WIG Jairusz Smoiertsfci

10 PASYWA I. ZOBOWIAZANIA KROTKOTERMINOWE 1. Wobec klientow 2. Wobec jednostek powiazanych 3. Wobec bankow prowadzacych dzial.maklerska, innych domow makl. i towarowych domow makl.: a) z tytuhi zawartych transakcji b) pozostate 4. Wobec podrniotow prowadzacych regulowane rynki pap.wart.i gieldy towarowe 5. Wobec Krajowego Depozytu 1 gieldowych izb rozrachunkowych 6. Wobec izby gospodarczej 7. Wobec emitentow papierow warfosciowych lub wprowadzajacych 8. Kredyty i pozyczki: a) od iednostek powiazanych b) pozostale 9. Dtuzne papiery wartosciowe 10. Wekslowe 1 1. Z tytulu podatkow, eel, ubezpieczen spolecznych 12. Z tytulu wynagrodzen 13. Wobec towarzystw funduszy Inwestycyjnych i cmerytalnych oraz funduszy inwestyc.i emcr. 14. Wynikajace z zawart>'ch umow pozyczek papierow wartosciowych 15. Fundusze specjalne 16. Pozostale II ZOBOWIAZANIA DLUGOTERMINOWE 1. Kred>'t>' bankowe a) odjednostek powiazanych b) pozostale 2. Pozyczki a) odjednostek powiazanych b) pozostale 3. Dhizne papierj' wartosciowe 4. Z t>tuju innych mstrumentow finanso'vvych 5. Z t>tuhi umow leasingu finansowego a) od jednostek powiazanych b) pozostale 6. Pozostale III. ROZLICZENIA MIF.DZYOKRESOWE 1. Ujemna wartosc firmy 2. Inne rozliczenia miedzyokresowe a) dlugoterminowe b) krotkoterminowe IV. REZERWY NA ZOBOWIAZANIA 1. Z tytuhi odroczonego podatku dochodowego 2. Na swiadczenia emerytalne i podobne a) dlugoterminowe b) krotkoterminowe 3. Pozostale a) dhigoterminowe b) kr6tkoterrninowe V. ZOBOWIA^ANIA PODPORZADKOWANE VI. KAPITAL ^'LASNY 1. Kapitat podstawo\vy 2. Nalezne wptaty na kapital podstawow>r (wielkosc ujemna) 3. Akcje wlasne (wielkosc ujemna) 4. Kapital zapasowy a) ze sprzedazy akcji po\\7zej ich wartosci nominalnej b) ut\vorzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutein d) z doptat akcjonariuszy e) inny 5. Kapitai z aktualizacji wyceny 6. Pozostale kapitaly rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat ubiegtych: a) zysk z lat ubiegtych (wielkosc dodatnia) b) strata z lat ubieglych C wielkosc uiemna) 8. Zysk (strata) netto 9. Odpisy z zysku netto w ciagu roku obrotowego (wielko^d ujemna) , , , , , , , ,30 61,29 I , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,54 SO 976,47 234,12 234, , , , , , , , , , , , , , , , , ,30 SUMA PASYW6W // ,70 ) ,72) WIC ZARZADU Wicepre.

11 BILANS DOMU MAKLERSKIEGO BDM SA w BIELSKUBIALEJ na dzieii: POZYCJE POZABILArs'SOWE y I. ZOBOWIA2ANIA WARUNKOWE, w tym: 1. Gwarancje, hipolcki 2. Kaucje, por?czcnia II. MAJ/\TEK OBCY \ UZYTKOWANIU wartosc brutto Srodkow tnvalych w leasingu III. KONTR. TERM. NA6YTE LUB WYSTAWIONE W IMIENIU I NA RACHUNEK DOMU MAKL , , ,SS , , T56, ,00 Dom Maltlersty)BEJM S.A. DYREKTOR Man KANCELARIA PORAD FINANSOWO dr Piotr Rojek Spolka z ograniczon^ odpowiedzialnoscia^ ul. Floriana 15, Katowice Sprawozdanie finanso"we sporz^dzone wedlug stanu na dzien 31 grudnia 2010 rok Domu Maklerskiego BDM Spolka Akc^na z siedzib^. w Bielsku Biaiej, uznaje si? za zwej^ikowane. Wsprawozdaniu tym bilans postronieakrywowipasy^'owsiim? i zamyka si? z>skiem netto wkwocie v, ,70 ztotych, ,29 ztotych. ce, dnia 11 kwietnia 2011 roku..ox. Krysman Kubanek B ieeiy Resident T

12 Dom Maklerski BDM S.A. BielskoBiala. dn. 11 k\vietnia2011 roku Dodatkowe informacje i objasnienia sprawozdania finansowego Domu Maklerskiego BDM SA w BielskuBialei ^^ j 1. Przedstawienie: 1) Dom Maklerski BDM S.A. w okresie sprawozdawczym nie dokonai zmian zasad rachunkowosci i metod wyceny. 2) Dom Maklerski BDM S.A. nie dokonai zmian sposobu sporz^dzania sprawozdania finansowego w stosunku do poprzedniego sprawozdania finansowego. 3) Dane liczbowe zapewniajq. porownywalnosc sprawozdania za okres poprzedzaja^cy ze sprawozdaniem za biezapy okres: nie wystajpily roznice. 4) Do dnia sporzajizenia sprawozdania finansowego nie nastajdiiy zadne znacz'ajse zdarzenia dotyczaee okresu sprawozdawczego nie uj ej;e w niniej szym sprawozdaniu finansowym.... 5) ;Do dnia sporzajizenia sprawozdania finansowego nie nast^pily zadne znacza^cezdarzenia dotyczace lat ubieglych. 6) Dane o : poziomie nadzorowanych kapitalow i caikowitym wymogu kapitalowym na dzien_ r. oraz na dzien r. oraz ich wartosci sredniomiesi^czne"\v}rliczone zostaiy zgodnie z obowiazujajdymi.przepisami na dzien bilansowy konczacy dany okres sprawozdawczy. Kolumna (1)* prezentuje dane przekazane do KNF w tenninie wyslania sprawozdania MRP za miesiap gmdzien (do 20 dnia nastepnego miesi^ca). Kolumna (2)* prezentuje dane porownawcze wyliczone na podstawie dan}'ch zawartych \v sprawozdaniu rocznym (nie przekazywanych do KNF): Zgodnie z Rozporzajdzeriiem Ministra Finansow z dnia 18 listopada 2009 r. w. sprawie zakresu i szczegotowych zasad wyznaczania calkowitego wymogu kapitaiowego, w tym wymogow kapitatowych dla domow maklerskich oraz okreslenie maksymalnej ^vysokosci kredytow, pozyczek i \vyemitowanych dhiznych papierow wartosciowych. w stosunku do kapitahi ( Dz. U Nr 204 Poz. Dom Maklerski BDM S.A. z siedziba^w BlelskuBialej, ul. Stoj'aiowskiego 27, BielskoBiafa, tel , fax NIP , REGON , zarejestrowany w Rejestrze Przedsi^biorcow Krajowego Rejestru Sa,dowego pod numerem KRS: przez Sa^d Rejonowy w BielskuBIale], Vlll Wydzia! Gospodarczy Krajowego Rejestru SajJowego Zarz^d; Jacek Rachel Prezes, Lech GJogowski Wiceprezes, Janusz Smolensk!Wiceprezes Kapitat zakladowy; ,933,00 zi, kapitaf wplacony: ,64 zl

13 Strona 2 z ), ktore obowiazuje od 01 stycznia.2010 r., poziom nadzorowanych kapitalow i calkowity wymog kapitalowy w 2010 roku wynosil: Pozycja (oznaczenia wg wzoru MRF01) Dziatl POZIOM NADZOROWANYCH KAPITALOW (poz. 2+26) I. Kapitaty podstawowe (poz. 0312) poz (If , , (2f , ,94 Wartosci sredniomiesi^czne 2010 rok , ,45 I.Kapitafy zasadnicze (w ) 1.1 Kapital (fundusz) zakladowy wpiacony i zarejestrowany, z wylqczeniem akcji uprzywilej'owanych w zakresie dywidendy 1.2 Kapitat(fundusz) zapasowy 1.3. PozostaJe kapitaly (fundusze) rezerwowe 3. Pozycje pomniejszaja_ce kapitafy podstawowe (w, ) 3.1. Akcje wlasne 3.3. Pozostale wartosci niematerialne i prawn e II. Kapitaly uzupelniajace II kategorii 1. Kapital (fundusz) z aktualizacji wyceny DzlaHl CAtKOWITY WYMOG KAPITALOWY (poz ) 1. Ryzyko rynkowe 3. Ryzyko kredytowe 4. Ryzyko operacyj'ne 5. Przekroczenle limitu koncentracji zaangazowania i limitu duzych zaangazowan 6. Wymog kapitalowy z tytulu kosztow stalych Dzial IV 1. Poziom kapitatu wewn^trznego , , , , , , , , , , , ,54 nie oblicza , , , , , , , , , , , , ,14 nie oblicza , , , , , , , , , , , ,23* nie oblicza ,41*" * Przekroczenie limitu koncentracji (dopuszczalne) wystgpowafo w 2 miesiqcach roku ** Zgodnie zprzepisami kapilai M>ewn$trzny liczonyjest odmiesiqca czenvca 2010 roku iloscl. przekroczen poziomu nadzorowanych kapitalow w okresie sprawozdawczym: nie wystapily _ ' Dane za poprzedni rok obrotowy wyliczone zostaty zgodnie z o_bowi^zujq,cymi w 2009 r, przepisami, tj. z Rozporz^dzeniem Mimstra Finansow z dnia 14 kwietnia 2006 r. w sprawie zakresu, trybu, formy oraz terniinow dostarczania informacjl przez niektore podmioty.. prowadz^ce dziatalnosc maklersk^, oraz rachunki papierow wartosciowych ( Dz.U. nr 68 poz.486 z 2006 r.) Poziom nadzorowanych kapitatow na r. ksztattowat nast^puj^co:. Dom Maklerski BDM S.A. z siedzibq w BlelskuBiatej, ul. StojaJowskiego 27, BlelskoBiaia, tel , fax NIP , REGON , zarejestrowany w Rejestrze Przedsi^biorcow Kraj'owego Rejestru S^dowego pod numerem KRS: przez Sad Rejonowy w BielskuBialej, VIII Wydzlaf Gospodarczy Krajowego Rejestru Sqdowego Zarzad: Jacek Rachel Prezes, Lech Gtogowski Wiceprezes, Janusz Smolensk! WIceprezes Kapital zakladowy: ,00 zt. kapitat wpiacony: ,64 zf

14 Strona 3 z ,2009 Of , (2f Wartosci sredniomiesieczne 2009 rok Poziom nadzorowanych kapitalow , , ,34 1. Kapitaly podstawowe , , ,11 kapital zaktadowy nalezne wptaty na kapitai podstawowy () kapital zapasowy , ,90 pozostale kapitaty rezerwowe pozostale wartosci nlematerialne i prawne () , ,81 akcje lub udzialy bank6w, innych domow maklerskich, zagranicznych firm inwestycyjnych, instytucji kredytowych i instytucji finansowych wchodza.cych w sklad grupy, kt6ra nie oblicza skonsolidowanych norm adekwatnosci kapitalowe] () , ,85 2. Kapitaty uzupetniajace II kategorii (kapital z aktualizacji wyceny) , , ,81 3. Kapitaly uzupetniajace III kategorii 4. Aktywa nieptynne () , , ,96 rzeczowy majatek trwaly zaangazowanie kapitalowe w instytucje niefinansowe akcje lub udzialy bankow, innych domow maklerskich,. zagranicznych firm inwestycyjnych, instytucji kredytowych i instytucji finansowych niewchodza.cych w sklad grupy, ktora nie oblicza skonsolidowanych norm adekwatnosci kapitatowej , Calkowity wymog kapitalowy na r.: , _. Wymogi z tyt. poszczegoln. typow ryzyka 1. Catkowity wymog kapitajowy ryzyko rynkowe ryzyko kredytowe IE. Przekroczenie limitu koncentracji zaangazowania i limitu duzych zaangazowari ill. Wymog kapitalowy z tytulu kosztow stalych , , , ,83 Wartosci sredniomies. 2009r , , , ,83 ilosci przekroczen poziomu nadzorowanych kapitalow w okresie sprawozdawczym: nie wyst^pily Dom Maklerski BDM S.A. z siedziba, w BielskuBiatej, ul. Stojafowskiego 27, BielskoBiala, tel, , fax NIP , REGON , zarejestrowany w Rejestrze Przedsi^biorcow Krajowego Rejestru Sadowego pod numerem KRS: przez S^d Rejonowy w BielskuBialej, VIII Wydztat Gospodarczy Krajowego Rejestru Sqdov/ego Zarza.d: Jacek. Rachel Prezes, Lech Gfogowski Wiceprezes, Janusz Smolensk!Wiceprezes Kapitai zakfadowy: ,00 zi, kapita! wptacony: ,64 z!

15 ... Strona4z22 2. Dane uzupeiniaj^ce o aktywach i pasywach: 1) Dane uzupelniaj^ce w odniesieniu do pozycji,,srodki pieni^zne": a) Srodki pieni^zne klientow na rachunkach bankowych i w kasie w wysokosci ,56 zl. b) Srodki pieniezne klientow. ulokowane w dtuzne paplery wartosciowe wyemitowane przez Skarb Panstwa brak c) Pozostate srodki pieniezne klientow 49,00 zl d) Srodki pieni^zne wlasne domu maklerskiego w wysokosci ,'45 zl. F e) Srodki pieniezne klientow zdeponowane na rachunkach pienieznych w domu maklerskim oraz wplaconych na poczet nabycia papierow wartosciowych w pierwszej ofercie publicznej lub publicznym obrocie pierwotnym w wysokosci ,56zl. f) Srodki pieniezne przekazane z funduszu rozliczeniowego brak.... 2) Naleznosci krotko i dtugoterminowe: BDM posiada naleznosci na iq.czna kwot^ netto ,95 zl, utworzone odpisy na naleznosci wynosz^ ,48 zl., naleznosci w ujfciu brutto wynosz^ ,43 zl. Struktura odpisow na naleznosci przedstawiona jest w ppkt 9. Z lacznej kwoty brutto na naleznosci krotkoterminowe przypada ,94 zl. jako dlugoterrninowe ujete sa naleznosci z tytuhi kaucji dotyczacych platnos.ci czynszowych (55 989,49 zl.). Dodatkowo BDM udzielil pozyczek dlugoterminowych na laczna kwot^ zl. BDM nie posiada naleznosci przeterminowanych i spornych nie obj^rych rezerwami. 3) Naleznosci od klientow': Naleznosci netto od klientow wynosz^ zl. BDM dokonal odpisu na te naleznosci w wysokosci ,22 zl., naleznosci od klientow w uj^ciu brutto wynosz^ ,31 zl. BDM nie posiada naleznosci przeterminowanych i spornych nie objetych odpisami aktualizujacymi naleznosci. 4) Naleznosci od jednostek powi^zanych kapitalowo: Naleznosci od podmiotow powiazanych (brutto i netto) wynoszq ,76. zl. odjednostki dominujacej od znaczacego inwestora. Naleznosci. od wspolnika jednostki wspolzaleznej od jednostek podporzadkowanych, w rym: * rozliczenia z tytuhi uslug. Pragma Inkaso (spolka stowarzyszona z Wartosc , zl. Dom Maklerski BDM S,A. 2 siedzib^ w BielskuBiatej, ul. Stojaiowskiego 27, BjelskoBiafa, tel , fax NIP , REGON , zarejestrowany w Rejestrze Przedsi^blorcow Krajowego Rejestru Sa.dowego pod numerem KRS: przez Sa.d Rejonowy w BielskuBiafe], VIII Wydzlai Gospodarczy Krajowego Rejestru Sadowego Zarz^d: Jacek Rachel Prezes, Lech Glogowski Wiceprezes, JanuszSmolensk!Wiceprezes Kapital zakiadowy: ,00 z\ kapitaf wpjacony: ,64 zt

16 podmiotem zaleznym BDM Domem Inwestycyjnym Magnus) rozliczenia z tytutu uslug Partnerzy Inwestycyjni sp. zoo rozliczenia z tytulu odsetek od pozyczki Zakiady Lotnicze Marganski & Myslowski sp. zoo Strona.5 z ,97 ' 4 854,79 * Wszystkie naleznosci od podmiotow powiqzanych zostafy uregulowane ~w miesiqcu stycznhi 201 Ir. 5) Naleznosci od bankow prowadz^cych dziajalnosc maklersk^, innych domow maklerskich i towarowych domow maklerskich: Naleznosci od bankow prowadz^cych dzialalnosc maklerska, innych domow maklerskich i towarowych "domow maklerskich na koniec okresu sprawozdawczego: Naleznosci z tytzawartych transakcji gieldowych z tyt.zawartych transakcji na rynku pozagieldowym z tyt. reperez. innych domow i biur maklerskich na rynkach regulowanych z tytafiliacji z tyt.pozyczek automat, realizowanych za posrednictwem Krajowego Depozytu pozo stale nie wystejduja 6) Naleznosci od KDPW i gieldowych izb rozrachunkowych:. Wartosc BDM posiada naleznosci netto od KDPW w wysokosci ,48 zl., naleznosci w uj^ciu brutto wynosz^ ,88 zl. w tyrn: a) z tytulu funduszy rozliczeniowych ,48 zl. transakcji gieldowych FGRTG }21 zl. kontraktow terminowych FGRGTT ,18 zl. kontraktow terminowych wstepny WDRGTT }00 zl. fundusz zabezpieczajacy ASONEW CONNECT ,09 zl. b) z tytulu funduszu rekompensat ,19zl. (naleznosci z tego tytuhi pomniejszone zostaty o rezenv}^ z tytulu wplat do Systemu Rekompensat w wysokosci ,40 zl. Kwota naleznosci brutto ztego tytulu wynqsi ,59 zl.) c) rozliczenia instrumentow pochodnych ,50 zl. d) pozostale 676,31 zl.. 7) Naleznosci od podmiotow prowadz^cych regulowane rynki papierow wartosciowych i gieldy towarowe: Nie posiada. DomMaWerski BDM S.A. zsledzlb^ w BlelskuBiaiej, ul. Stojatowskiego 27, BielskoBiate, tel , fax NIP , REGON , zarejestrowany w Rejestrze Przedsi^biorcow Krajowego Rejestru S^dowego pod numerem KRS: przez S^d Rejonowy w BielskuBiatej, VIII Wydziaf Gospodarczy Krajowego Rejestru Sa.dowego Zarz^d: Jacek Rachel Prezes, Lech Gfogowski Wiceprezes, Janusz Smolenskl Wiceprezes Kapitaf zakfadowy; ,00 zf, kapital wpiacony: ,64 z!

17 . Strona6z22 8) Naleznosci od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych: Naleznosci z tego tytulu wynosza^ ,35 zt. i dotycza. wynagrodzenia BDM z tytulu posrednictwa w sprzedazy jednostek uczestnictwa poszczegolnych funduszy. 9) Odpisy aktualizuj^ce naleznosci wedlug celu ich utworzenia: Cel utworzenia WplatynaSRKDPW Naleznosci od odbiorcow Naleznosci z tytulu sprzedazy instrumentow finansowych Naleznosci z tytulu udzielonych pozyczek Naleznosci od klientow, w tym: Niepokryte debety rachunki inwestycyjne Sprawy sadowe naleznosci, odsetki Ogolem: Stan na r , ; , , , ,33 Zwi?kszenia , , ; , , , ,29 Zmniejszenia Wykorzysta Rozwiqzanie nie ; , , , ,14 Stan na r , ,86' , , , ,48 10) Akcje i udzialy zaliczone jako aktywa finansowe dostejpne do sprzedazy: Wartosc brutto Aktualizacja wyceny Wartosc netto % kapitalu podstawowego %> glosow Wst9pny w}tiik " netto okresu [tys.zl] Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych BDM S.A. ul. Siojatowskiego 27, Bielsko~B , , % 100% 124 Dom Inwestycyjny MAGNUS sp. zoo ul. Stojaiowskiego 27, BielskoBiaia , ,85 100% 100% 187 Partnerzy Inwestycyjni sp. zoo ul. Sobieskiego 3/5, Krakow , ,50 54,01% 50,45%..181 BDM Invest s p. z o o u l. Stojaiowskiego 2 7, BielskoBiata %.100"% 1,5.. SATUS Venture sp. zoo SK Fundusz Kapitalu Zalqzkow ego SKA ul. Oleandry 2,30063 Krakow '49,61% 49,61% Dom Maklerski BDM S.A. 2 siedzib^ w BielskuBialej, ul. Stojalowskiego 27, BielskoBiata, tel , fax NIP , REGON , zarejestrowany w Rejestrze Przedsiebiorcow Krajowego Rejestru S^dowego pod numerem KRS: przez Sad Rejonowy w BielskuBIatej, VIII Wydzlai Gospodarczy Krajowego Rejestru Sa.dowego Zarza.d: Jacek Rachel Prezes, Lech Gtogowski Wiceprezes, Janusz Smolensk!Wiceprezes Kapitat zawadowy: ,933,00 zt, kapital wpfacbny; ,64 z!

18 Strona 7 z 22 Zaklady Lotnicze Margariski & Mystowski sp. zoo ul.strazacka 60, BielskoBiala wtymsso 00 niezarejestrowane w KRS wtym niezarej estro wane wkrs 32,65% (33,89% po rejestracji) 32,65% (33,89% po rejestracji) Spoldzielnia Mieszkaniowa LIBURNIA w Cieszynie ul. HIawiczki 12/ <1% b.d. Mikolowski Bank Spoldzielczy ul, Krakowska 29, Mikolow <1 % <1% b.d. Controling Online sp. zoo w Raciborzu , ,00 25,93 % 25,93% 81 GPWw Warszawie S.A <1% <1 % , , ,85 Spolki zalezne: a) Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych BDM SA (dawniej TFI SATUS) Przedmiotem dzialalnosci towarzystwa jest tworzenie funduszy inwestycyjnych i zarza_dzanie nirni, w tym posrednictwo w zbywaniu i odkupywaniu jednostek uczestnictwa, reprezentowanie ich wobec osob trzeclch oraz zarzadzanie zbiorczym portfelem papierow wartosciowych (67.12.B PKD). W trakcie okresu sprawozdawczego BDM odkupil od pozostaiych akcjonariuszy wszystkie posiadane przez nich akcje za lacznq, kwot^ zi. Kapital wlasny spolki, wg danych wst^pnych na koniec okresu sprawozdawczego wynosil ,09 zl. b) Dom Inwestycyjny Magnus sp. zoo Dom Maklerski BDM S.A. jest wlascicielem 100 % udzlalow Domu Inwestycyjnego Magnus sp. zoo. W trakcie okresu sprawozdawczego spolka podniosla kapita} o l^czn^ kwot^ zt. Calosc emisji obj^l BDM. W planach rozwoju Grupy Kapitalowej do spolki DI Magnus przenoszone sa_ stopniowo akty\va (udzialy w spolkach z Grupy) posiadane przez BDM. Kapital wlasny spolki,.wg danych wst^pnych na koniec okresu sprawozdawczego wynosil ,45 zl... ' Glownym przedmiotem dzialalnosci spolki Dom Inwestycyjny Magnus sp. zoo jest: 1) pozostale posrednictwo fmansowe, gdzie indziej niesklasyfikowane (65.23.Z PKD), 2) dzialalnosc pomocnicza finansbwa, gdzie indziej niesklasyfikowana (67.13.Z). Dom Maklerski BDM S.A. z siedzibq w BielskuBiatej, ul. Stoj'afowsklego 27, BielskoBiala, tet , fax NIP , REGON , zarejestrowany w Rejestrze Przedsi^biorcow Krajowego Rejestai S^dowego pod numerern KRS: przez S^d Re]onowy w BielskuBfafej, VIII Wydzlat Gospodarczy Krajowego Rejestru S^dowego Zarz^d: Jacek Rachel Prezes, Lech Gbgowski Wiceprezes, Janusz Smolensk! Wiceprezes Kapltatzakfadowy: ,00 zt, kapjta! wptacony: 18, ,64 z\.

19 Strona 8 z 22 c) Partnerzy Inwestycyjni sp. zoo BDM posiada udzialy w spoice Partnerzy Inwestycyjni na laczna kwot$ I ,50 zl. BDM jest podmiotem dorninuj^cym w spoice (54% udzialu w kapitale 50,3% w glosach). W poprzednich latach.bdm ze wzgledu na zia sytuacje finansowa. spolki dokonal 100% odpisu z tytulu trwalej utraty wartosci. Spolka, jest posrednikiem w sprzedazy produktow fmansowych. Zalozeniern inwestycyjnym BDM jest zachowanie potencjalu spolki sieci sprzedazy do czasu poprawy sytuacji rynkowej. BDM widzi aktywna rol$,,agentow" spolki w sprzedazy produktow samego BDM jak i calej grupy kapitalowej. d) BDM Invest sp. zoo spolka zalozona przez BDM pod koniec 2009 roku, na koniec okresu. sprawozdawczego spolka nie rozpocz^la dzialalnosci operacyjnej. Zalozycielski kapital wlasny wyniosl zl. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu: Na laczna^ wartosc papierow wartosciowych przeznaczon3^ch do obrotu w wysokosci ,13 zl. skladaj^si^:. papiery wartosciowe nabyte w ramach wykonjn^ania funkcji uslugowych (animator rynku i emitenta) : akcje w kwocie ,10 zl., obligacje w kwocie ,25 zl., pozostalepapiery wartosciowe notowane na rynkach regulowanych w kwocie ,58 zl., akcje nabyte poza rynkiem regulowanym w kwocie ,80 zl. umowy przyrzeczone (BDM jest stronakupujaca) l^cznie ,40 zl. Wszystkie akcje nabyte poza rynkiem regulowanym oraz umowy przyrzeczone, z powodu braku aktywnego rynku, wyceniono wg ich ceny nabycia/zaplaty. Wysokosc nalez^ch dywidend brak informacji na temat naleznych dywidend. 11) Rzeczowe aktywa tnvale: Wartosc wlasnych srodkow trwalych (bez srodkow uzytkowanych. na podstawie umow leasingu) na koniec okresu sprawozdawczego wynosi ,88 zl. w uj^ciu netto ( ,82 brutto). Wartosc srodkow trwalych w budowie.wynosi ,90 zl. Wartosc netto srodkow trwalych w leasingu wynosi ,38 zl. (57 809,88 brutto). Dom Makterski BDM S.A. z siedzibcj w BielskuBlalej, ul, Stojatowskiego 27, BielskoBiafa, tel , fax NIP , REGON , zarejestrowany w Rejestrze Przedsi^biorcow Krajowego Rejestru Sqdowego pod numerem KRS: przez Sa.d Rejonowy w BielskuBiaiej, VIII Wydzial Gospodarczy Krajowego Rejestru Zarza.d: Jacek Rachel Prezes, Lech GtogowskiWiceprezes, Janusz Smolensk!V\ficeprezes Kapitat zakladowy: ,00 z\ kapitat wpfacony: ,64 z!

20 Strona Majatek wlasny Majatek uzywany na podst. umow: najmu, dzierzawy lub innej ~ amortyzowany Majatek uzywany na podst. umow: najmu, dzierzawy lub innej nieamortyzowany. {BDM wynajmuje lokale w ktorych prowadzq dzialalnosc POKi Punkty Obslugi Klienta) w tym wartosc gruntow uzytkowanych wieczyscie , 70 (brutto) ,88 zl. (brutto) " Brak danych :00 zl. (brutto) 12) Zmiany wartosci w okresie sprawozdawczym w maj^tku trwalym, wartosciach niematerialnych i prawnych oraz aktywach flnansowy ch dost^pnych do sprzedazy: Zawarte przez BDM umowy leasingu, zgodnle z ustawa^ o rachunkowosci uj^te sq. ksiegach spolki jako leasing flnansowy (zwi^kszaj^ wartosc srodkow trwalych). Pod wzgl^dem podatkowym, zgodnie z UOPDOP umowy leasingu rozliczane.sa. jak leasing operacyjny. Wpfyw roznic z tytutu rozliczenla ksi^gowego I podatkowego uwzgl^dniony jest w podatku odroczonym. a) Wartosc brutto srodkow trwalych, WNiP oraz srodkow trwalych w budowie: Tresc Razem rzeczowe aktywa trwaie Srodki trwaie (wlasne) Grupa 1 budynki i budowie Inwest, w obcych obiektach Spoldz.prawo wlasn.cieszyn Grupa 36 maszyny i urz^dz. Grupa 7 Grupa 8 Prawo wieczyst.uzytkow. r Srodki tnvafe >v leasingu Grupa 3 6 Grupa 7 r Srodki trwaie w budowie Wart, niemat i prawne Oprogramowanie Wartosc firmy Licencje Zaliczki na WNiP r , , , , , , ; , , , , , , , ,25 Zwi^kszenia , , , , , , , , , , , ,52 Zmniejszenia , , , , ,28 * , , , , , , r , , , ,56 ' , , , , , , , , , , ,99' ,52 *Po zakonczeniu umow leasingowych.wszystkie srodki tnvafe' zostafy nabyte na wlasnosc. Wartosc brutto tych srodkow to ,31zl., ich umorzenie ,98zi.. Dom Maklerski BDM S.A. zstedzib^ v; BietskuBiatej, ul. Stojatowskiego 27, BielskoBiafa, tel , fax NIP , REGON , zarejestrowany w ReJestrze.Przedsi<?biorcow Kraj'owego Rejestru Sadowego pod numerem KRS: przez Sqd Rejonowy w BielskuBlatej, Vlli Wydzlaf Gospodarczy Krajowego RejestnJ Sadowego Zarza.d: Jacek Rachel Prezes, Lech GJogowski Wiceprezes, Janusz Smolensk! WIceprezes Kapitat zaktadowy; ,933,00 zt, kapita! wplacony: ,64 z