DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RAPORTU SA-P/2005

Transkrypt

1 DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RAPORTU SA-P/ Informacja o instrumentach finansowych Spółka nie korzystała z instrumentów finansowych. 2. Dane o pozycjach pozabilansowych Zobowiązania warunkowe Spółka zawarła w lutym 2005 roku Umowę Faktoringową, w wyniku której przekazuje do wykupu wierzytelności kontrahentów objętych umową. Jednym z zabezpieczeń tej umowy jest weksel własny in blanco wystawiony przez Spółkę do kwoty niespłaconej wierzytelności. Spółka zawarła w II kwartale dwie umowy z Polską Agencją Rozwoju Przedsiębiorczości o dofinansowanie projektów współfinansowanych przez UE. a) "Wdrożenie systemu zarządzania jakością zgodnego z normą ISO/TS 16949:2002" w ramach działania 2.1. " Wzrost konkurencyjności małych i średnich przedsiębiorstw poprzez doradztwo" b) "Zakup innowacyjnych urządzeń technologicznych przez "SANWIL" S.A. w ramach działania 2.3. "Wzrost konkurencyjności małych i średnich przedsiębiorstw poprzez inwestycje". Zabezpieczeniem w/w umów są weksle in blanco wystawione przez Spółkę, potwierdzone notarialnie i opłacone do kwoty przyznanego dofinansowania: - w przypadku a) ,00 PLN - w przypadku b) ,00 PLN 2.1. Udzielone gwarancje i poręczenia nie występują. 3. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli Nie występują 4. Działalność zaniechana W I półroczu 2005 nie zaniechano produkcji żadnej z grup wyrobów. 5. Środki trwałe w budowie Pozycja ta obejmuje środki trwałe w okresie montażu: przeglądarki do kontroli tkanin, transporter taśmowy, maszyna do konfekcjonowania, tumbler oraz modernizację agregatu powlekającego STORK. Dotychczas poniesione koszty wynoszą ,92 PLN, w tym: - w roku ,85 PLN - w roku ,07 PLN Zakończenie montażu ww. maszyn i urządzeń i oddanie ich do eksploatacji przewidywane jest na III kwartał 2005 roku. Środki trwałe na własne potrzeby W I półroczu 2005 koszty poniesione na wytworzenie siłami własnymi środków trwałych na własne potrzeby wyniosły 2.871,04 PLN (prace związane z modernizacją lakierko - drukarki). 6. Nakłady inwestycyjne Poniesione nakłady inwestycyjne w I półroczu 2005 roku wyniosły ,50 PLN a) nabycie wartości niematerialnych i prawnych 6.942,82 PLN b) zakup środków trwałych (zestawy komputerowe, samochód) ,60 PLN c) ulepszenie śroków trwałych (budynek administracyjny, modernizacja maszyny do lakierowania) ,01 PLN 1

2 d) środki trwałe w budowie ,07 PLN w tym: - nakłady na kontynuację zadań inwestycyjnych rozpoczętych w roku ,85 PLN - nakłady związane z rozpoczęciem realizacji projektu inwestycyjnego "Zakup i instalacja urządzenia Tumbler" ,22 PLN Planowane nakłady inwestycyjne na rok 2005 wynoszą - zakup innowacyjnych urządzeń technologicznych w ramach działania 2.3 "Wzrost konkurencyjności małych i średnich przedsiębiorstw poprzez inwestycje" - zakup środków trwałych w ramach inwestycji odtworzeniowych tys. PLN tys. PLN 105 tys. PLN 7.1 Transakcje z podmiotami powiązanymi Jednostkami powiązanymi ze Spółką ZWP SANWIL są: Spółka z o.o. WINISAN w Tarnopolu na Ukrainie - powiązanie kapitałowe Przedsiębiorstwo Handlowo - Produkcyjne ZAMBUT w Zamościu - powiązanie osobowe 7.2 Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych Obroty zrealizowane w I półroczu 2005 z tytułu sprzedaży WINISAN Tarnopol ,44 PLN ZAMBUT Zamość ,52 PLN 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji. W grudniu 2003 roku została utworzona w Tarnopolu na Ukrainie Spółka z o.o. WINISAN. Spółka została zarejestrowana 25 grudnia 2003 roku i w rozumieniu ustawy o rachunkowości jest jednostką powiązaną i współzależną w stosunku do Spółki SANWIL. Wartość nominalna udziałów wynosi ,61 PLN. Przedmiotem działalności Spółki z o.o. WINISAN jest głównie produkcja i sprzedaż sztucznych skór oraz materiałów okrywających. Działania organizacyjne związane z tworzeniem Spółki zostały zakończone w październiku 2004 roku. Oficjalne otwarcie fabryki miało miejsce 14 października, po czym rozpoczęto prace mające na celu rozruch maszyn i urządzeń. W grudniu 2004 roku rozpoczęto rozruch technologiczny i zrealizowano próbną partię produkcyjną. Przeprowadzono szkolenie pracowników w zakresie obsługi maszyn i urządzeń oraz realizacji procesu technologicznego. Spółka SANWIL posiada 50% udziałów w spółce WINISAN. Spółka SANWIL nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2004 ani za I półrocze 2005 r., ponieważ nie posiada jednostek zależnych. Spółka z o.o. WINISAN na Ukrainie jest podmiotem współzależnym, stąd brak jest podstaw do sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Podstawa prawna: art. 55 ust. 1 Ustawy o rachunkowości. Informujemy, że nie zaciągano wspólnych zobowiązań, ani też nie występują wspólne zobowiązania warunkowe i inwestycyjne. 9. Zatrudnienie Przeciętny stan zatrudnienia w roku obrotowym pracownicy na stanowiskach nierobotniczych 49 osób kobiety 26 osób mężczyźni 23 osób pracownicy na stanowiskach robotniczych 132 osoby kobiety 25 osób mężczyźni 107 osób 2

3 10. Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących Wartość wynagrodzeń Zarządu za I półrocze 2005 r. wyniosła ,28 PLN w tym: - wynagrodzenia wypłacone ,00 PLN - wynagrodzenia należne ,28 PLN Wartość wynagrodzeń Zarządu za rok 2004 wynosiła ,00 PLN Wartość wynagrodzeń wypłaconych członkom Rady Nadzorczej za I półrocze 2005 r. wyniosła za rok ,00 PLN ,60 PLN. Pożyczki dla członków Zarządu nie wystąpiły. Pożyczki dla członków Rady Nadzorczej nie wystąpiły. 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, przedpłat, gwarancji, poręczeń. W wyniku Uchwały podjętej przez Zarząd, udzielono pożyczki krótkoterminowej Spółce współzależnej na Ukrainie WINISAN USD. Na mocy aneksu do umowy pożyczki, pożyczkobiorca zobowiązał się do zwrotu pożyczki wraz z odsetkami w terminie do 30 grudnia 2005 r. Na dzień bilansowy pożyczka figuruje w aktywach bilansu w pozycji Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych 69 tys. PLN. 12. Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres. Nie wystąpiły. 13. Znaczące zdarzenia, jakie nastąpiły po dniu bilansowym nie ujęte w sprawozdaniu finansowym Nie wystąpiły 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów. Nie dotyczy. 15. Dynamika wybranych danych finansowych Wybrane dane finansowe za I półrocze 2004 r. skorygowano o wskaźnik inflacji w celu uzyskania porównywalności danych przy prezentowaniu dynamiki wzrostu. Na podstawie informacji GUS wskaźnik inflacji za I półrocze 2005 wyniósł 102,9 (okres analogiczny roku poprzedniego = 100). Dane skorygowano wg formuły: dane okresu (od do ) x 1,029. 3

4 Lp. Wyszczególnienie I półrocze 2004 dane fakt. I półrocze 2004 z uwzgl. inflacji I półrocze 2005 dane fakt. Dynamika [5 : 4] SKŁADNIKI BILANSU A MAJĄTEK OGÓŁEM ,6% A.1 Aktywa trwałe ,1% A.2 Aktywa obrotowe ,0% B AKTYWA BIEŻĄCE NETTO(A.2 - D.2) ,5% C KAPITAŁY WŁASNE ,9% D ZOBOWIĄZANIA I REZERWY D.1 Rezerwy D.2 Zobowiązania krótkoterminowe D.3 Rozliczenia międzyokresowe KAPITAŁY STAŁE (C) ,9% SKŁADNIKI RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT A PRZYCHODY OGÓŁEM A.1 Przychody ze sprzed A.2 Pozostałe przychody operacyjne ,9% A.3 Przychody finansowe ,7% B KOSZTY OGÓŁEM ,0% B.1 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów B.2 Koszty okresu (sprzedaży i ogólnego zarządu) ,8% B.3 Pozostałe koszty operacyjne ,9% B.4 Koszty finansowe ,9% C WYNIK FINANSOWY BRUTTO D Podatek dochodowy ,4% WYNIK FINANSOWY NETTO Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym. Dane finansowe występujące w raporcie półrocznym SA-P/2005 są zgodne z danymi zawartymi w raporcie kwartalnym SA-Q/II/ Zmiany stosowanych zasad rachunkowości. Nie wystąpiły. 18. Dokonane korekty błędów podstawowych. Nie występują. 19. Kontynuacja działalności. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności. 4

5 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazaniem że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia Nie dotyczy 21. Skutki zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów oraz wpływ na wynik finansowy. Gdyby udziały w Spółce współzależnej WINISAN zostały wycenione metodą praw własności, powstałaby strata z udziałów w jednostce współzależnej, skutkiem czego wynik finansowy spółki SANWIL - strata zwiększyłaby się o 26 tys. PLN. 22. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Spółka nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2004 oraz za I półrocze 2005, ponieważ nie posiada jednostek zależnych. Spółka z o.o. WINISAN na Ukrainie jest podmiotem współzależnym, stąd brak jest podstaw prawnych do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Podstawa prawna: art. 55 ust. 1 Ustawy o rachunkowości. 23. Specyfikacja różnic pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania. Zysk/ (Strata) brutto ,95 Wydatki nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu Odpisy aktualizujące wartość należności ,40 Odpisy aktualizujące wartość zapasów ,95 Ujemne różnice kursowe wynikające z wyceny bilansowej ,62 Dodatnie różnice kursowe zrealizowane dotyczące zakupu ,83 Ujemne różnice kursowe zrealizowane dotyczące sprzedaży ,70 Rezerwa na niezapłacone odsetki ,53 Rezerwa na koszty związane z emisją akcji serii C ,86 Amortyzacja prawa wieczystego użytkowania gruntów ,98 Różnice z wyceny bilansowej zapasów ,06 Darowizny i ofiary 8 570,12 Przekroczenie limitu na koszty RiR ,64 Rezerwy utworzone w ciężar działalalności operacyjnej 6 000,00 Koszty związane z Spółką WINISAN ,98 Koszty działalności operacyjnej nie uznane podatkowo 9 592,01 Odpisane należności przedawnione 6 715,86 Wydatki na rzecz osób wchodzących w skład RN 1 920,90 Odsetki za zwłokę w zapłacie zobowiązań 660,43 Odsetki od zobowiązań budżetowych 1 491,70 Odsetki wobec pracowników 1 090,05 PFRON ,70 Odszkodowanie na rzecz byłych pracowników Spólki ,00 Niewypłacone pobory za m-c czerwiec ,09 Nieopłacone składki ZUS ,39 Razem ,56 5

6 Kwoty, które zwiększają podstawę opodatkowania Odsetki otrzymane od lokat 35,44 Odsetki od pożyczki udzielonej 747,72 Razem 783,16 Przychody, nie będące przychodami podatkowymi Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności ,46 Zmniejszenie odpisów aktualizujących wartość udziałów ,05 Zmniejszenie odpisów aktualizujących zapasy ,02 Rozwiązanie pozostałych rezerw ,34 Rozwiązanie rezerw na świadczenia pracownicze i podobne ,10 Rozwiązanie rezerwy na zobowiązania ,21 Rozwiązanie rezerwy na zobowiązania wobec byłego Prezesa Zarządu ,28 Rozwiązanie rezerwy na premię motywacyjną ,40 Rozwiązanie rezerwy na koszty związane z inwentaryzacją ,00 Odsetki naliczone, a nie otrzymane od należności ,53 Amortyzacja prawa wieczystego użytkowania gruntów ,98 Dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej ,16 Odsetki naliczone, a nie otrzymane od udzielonej pożyczki ,44 Dodatnie różnice kursowe zrealizowane dotyczące zakupu ,83 Ujemne różnice kursowe zrealizowane dotyczące sprzedaży ,70 Razem ,18 Podstawa opodatkowania ,41 Strata podatkowa ,41 Podatek dochodowy 0,00 6