Informacja z wykonania dochodów budżetu miasta Katowice w 2015 roku.

Transkrypt

1 Informacja z wykonania dochodów budżetu miasta Katowice w 2015 roku. W budżecie miasta Katowice na rok 2015, który został uchwalony przez Radę Miasta Uchwałą Nr V/34/15 dnia 28 stycznia 2015 roku dochody przyjęto do realizacji w kwocie zł. W ciągu roku dochody ogółem budżetu zwiększono o zł, w tym: zwiększono dochody bieżące o zł, dochody majątkowe o zł Ponadto w układzie grup zmiany budżetu w zakresie dochodów dotyczyły: I. Dochodów zadań własnych zwiększenie o kwotę zł tj. o 5,3% w tym: 1. dochodów własnych zwiększenie o kwotę zł tj. o 5,4% w tym: podatków i opłat zwiększenie o kwotę zł tj. o 3,1% z tytułu zwiększenia podatku od nieruchomości od osób prawnych ( zł), podatku od środków transportowych od osób prawnych ( zł) dochodów z majątku gminy zwiększenie o kwotę zł tj. o 2,4% z tytułu wprowadzenia: do budżetu otrzymanej dywidendy ( zł) i z tytułu zmniejszenia: wpływów z czynszu dzierżawnego za budynki i grunty po Szpitalu Geriatrycznym ( zł),wpływów z dzierżawy sprzętu po Szpitalu Geriatrycznym ( zł) pozostałych dochodów zwiększenie o kwotę zł tj. o 6,8% z tytułu wprowadzenia do budżetu: niewykorzystanych środków z wydatków, które nie wygasły z upływem 2014 roku ( zł), środków z tytułu zwrotu kosztów poniesionych w związku z doręczaniem kart powołania w trybie akcji kurierskiej (4.000 zł) oraz z tytułu zwiększenia: środków na obsługę zadań Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych (1.361 zł), refundacji wypłaconych świadczeń pieniężnych rekompensujących utracone wynagrodzenie żołnierzowi rezerwy, osobie przeniesionej do rezerwy nie będącej żołnierzem rezerwy, którzy odbyli ćwiczenia wojskowe ( zł) 1

2 dochodów jednostek budżetowych zwiększenie o kwotę zł tj. o 12,4% z tytułu zwiększenia wpływów realizowanych przez: Urząd Miasta Wydział Inwestycji ( zł z tytułu zwrotu podatku VAT z lat ubiegłych w ramach zadania Międzynarodowe Centrum Kongresowe w Katowicach ), Urząd Miasta Wydział Budynków i Dróg ( zł, z tego ,54 zł jako odszkodowanie od Śląskiego Urzędu Wojewódzkiego z tytułu wydatków ponoszonych przez Miasto Katowice ze środków własnych na utrzymanie nieruchomości Skarbu Państwa wraz z odsetkami za zwłokę oraz ,00 zł dochód z tytułu zwrotu podatku od nieruchomości zapłaconego z dotacji celowej z budżetu państwa w latach ubiegłych wraz z odsetkami za zwłokę), Urząd Miasta Wydział Gospodarki Mieniem ( zł), Komunalny Zakład Gospodarki Mieszkaniowej ( zł), Miejski Ośrodek Sportu i Rekreacji ( zł), Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej ( zł), ZOJO i jednostki oświatowe ( zł), Miejską Izbę Wytrzeźwień ( zł), Dom Pomocy Społecznej Przystań (2.000 zł), Dom Pomocy Społecznej Zacisze (1.611 zł), Dom Dziecka Tęcza (3.525 zł), Dom Dziecka Stanica ( zł), Dom Dziecka Zakątek ( zł), Zakład Zieleni Miejskiej ( zł), Powiatowy Urząd Pracy ( zł) dotacji celowych od innych jednostek samorządu terytorialnego na zadania realizowane na podstawie porozumień (umów) zwiększenie o kwotę zł tj. o 20,5% z tytułu zwiększenia dotacji celowych od: innych jednostek samorządu terytorialnego na sfinansowanie: kosztów pobytu w przedszkolach dzieci nie będących mieszkańcami Katowic, a uczęszczających do przedszkoli na terenie Miasta ( zł), zatrudnienia nauczycieli religii (394 zł), kosztów pobytu wychowanków nie będących mieszkańcami Katowic w placówkach opiekuńczo wychowawczych na terenie Miasta ( zł), zadań wykonywanych przez Specjalistyczną Poradnię Rodzinną (5.000 zł) środków z pomocy zagranicznej oraz dofinansowanie ze środków krajowych zwiększenie o kwotę zł tj. o 31,0% z tytułu wprowadzenia do budżetu i zwiększenia środków, w tym z: Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego ( zł), Europejskiego Funduszu Społecznego ( zł), Unii Europejskiej ( zł), budżetu państwa na dofinansowanie realizacji projektów ( zł) oraz z tytułu zmniejszenia środków, w tym z: Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego ( zł), Europejskiego Funduszu Społecznego ( zł), Unii Europejskiej ( zł), Norweskiego Mechanizmu Finansowego ( zł) 2

3 2. subwencji ogólnej zwiększenie o kwotę zł tj. o 2,3% z tytułu zwiększenia części oświatowej subwencji ogólnej ( zł) 3. dotacji celowych z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych zwiększenie o kwotę zł tj. o 41,5% z tytułu wprowadzenia do budżetu i zwiększenia środków na: wypłatę zasiłków okresowych w części obligatoryjnej ( zł), wypłatę zasiłków stałych ( zł), upowszechnianie wychowania przedszkolnego i wczesnej edukacji dzieci do podjęcia obowiązku szkolnego ( zł), dofinansowanie zadań własnych wynikających z ustawy o opiece nad dziećmi w wieku do lat 3 w zakresie programu Maluch ( zł), realizację programu Pomoc państwa w zakresie dożywiania ( zł), realizację resortowego programu wspierania zadań z zakresu rodziny i systemu pieczy zastępczej Asystent i koordynator rodzinnej pieczy zastępczej na rok 2015 ( zł), opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne ( zł), dofinansowanie zakupu podręczników w ramach Programu Wyprawka szkolna ( zł), udzielenie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym ( zł), wypłatę dodatku dla pracowników socjalnych świadczących pracę socjalną w środowisku ( zł), realizację Rządowego Programu Książki naszych marzeń ( zł) oraz zmniejszenia środków: na dofinansowanie domów pomocy społecznej ( zł), 4. dotacji z funduszy celowych i innych źródeł pozabudżetowych zwiększenie o kwotę zł tj. o 0,3% z tytułu zwiększenia środków z: Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej na realizację zadania Budowa boiska wielofunkcyjnego przy ul. Zadole w Katowicach ( zł), Funduszu Pracy na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników ( zł), Funduszu Wsparcia Straży Pożarnej na budowę boiska sportowego (5.000 zł) oraz z tytułu zmniejszenia środków z: Funduszu Pracy na refundację dodatku do wynagrodzeń dla doradców zawodowych ( zł) II. Dotacji celowych na zadania z zakresu administracji rządowej zlecone i realizowane na podstawie porozumień zwiększenie o kwotę zł tj. o 13,2% Po uwzględnieniu powyższych zmian budżet miasta Katowice na dzień 31 grudnia 2015 roku zamknął się po stronie dochodów kwotą zł 3

4 REALIZACJA DOCHODÓW 4

5 5

6 W 2015 roku zrealizowano dochody ogółem w wysokości ,37 zł co stanowi 101,3% planu po zmianach (107,1% planu na 1 stycznia 2015 r.).w 2015 roku odnotowano wzrost dochodów bieżących w porównaniu do roku ubiegłego, w tym o 30 mln zł z tytułu udziału w PIT, o 10 mln zł tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych oraz uzyskania jednorazowych wpłat wynikających ze zwrotu podatku VAT od inwestycji (57,6 mln zł). Dochody majątkowe uległy obniżeniu w porównaniu do 2014 roku o 55 mln zł. W ramach dochodów ogółem dochody bieżące stanowiły 93,5%, a dochody majątkowe 6,5%. dochody bieżące Dochody bieżące budżetu miasta wykonane zostały w 2015 r. w wysokości zł tj. 103,9% planu po zmianach (108,0% planu na 1 stycznia 2015 r.). Dochody zrealizowano z tytułu: udziałów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa Dochody z udziałów w podatkach od osób fizycznych (PIT) i od osób prawnych (CIT) wykonane zostały na poziomie 100,9% planu. Nadwyżka w odniesieniu do planu w PIT (plan 6

7 Wpływy z karty podatkowej Podatek od spadków i darowizn Podatek od czynności cywilnoprawnych Opłata za interpretacje Opłata za wydanie zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych Opłata planistyczna Opłata eksploatacyjna Opłata skarbowa Opłata targowa Podatek leśny Podatek rolny Podatek od środków transportowych Podatek od nieruchomości ustalony przez Ministra Finansów) wyniosła prawie 4 mln zł, a w CIT (plan wg założeń własnych) nadwyżka wyniosła nieco ponad 0,6 mln zł. podatków i opłat Realizacja w 2015 r. dochodów z podatków lokalnych i innych opłat należnych gminie wyniosła 102,0% planu, w porównaniu do 2014 roku dochody były wyższe o 5,4% tj. o 18,3 mln zł. Poprawę wykonania dochodów odnotowano przede wszystkim z tytułu podatku od nieruchomości (wzrost w stosunku do 2014 r. o 2,8% tj. 6,0 mln zł), podatku od środków transportowych (o prawie 14% tj. o 1,3 mln zł) oraz opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi (o prawie 5% tj. o 2,2 mln zł na co wpływ miała zmiana terminu pobierania opłaty i tym samym zaniżenie wysokości zrealizowanych dochodów w 2014 r.). Wyjątkowo wysokie wykonanie dochodów osiągnięto również w podatku od czynności cywilnoprawnych w odniesieniu do 2014 roku było korzystniejsze o 50% tj. o 10,2 mln zł. Jednocześnie niektóre źródła dochodów zrealizowano poniżej planu oraz poniżej wykonania za rok poprzedni, w tym z tytułu opłaty targowej (o 17%), opłaty eksploatacyjnej (o 11,5%), karty podatkowej (o 12%), opłat za zajęcie pasa drogowego (o 8%). Podatki i opłaty w budżecie miasta Katowice za lata (w złotych) subwencji ogólnej W 2015 r. do budżetu wpłynęło 288,6 mln zł z tytułu subwencji ogólnej, z tego część równoważąca wyniosła 12,8 mln zł, a część oświatowa 275,8 mln zł. W porównaniu do 2014 roku dochody były wyższe o 1,3% tj. o 3,6 mln zł (w tym część równoważąca o 0,9 mln zł, część oświatowa o 2,7 mln zł, otrzymano również część uzupełniającą w 2014 roku 17 tys. zł, w 2015 roku 14 tys. zł). dochodów jednostek budżetowych Dochody realizowane przez jednostki budżetowe stanowiły prawie 15% dochodów bieżących. W 2015 roku w związku ze zwrotem podatku od towarów i usług VAT od 7

8 zrealizowanych inwestycji (57,6 mln zł) łącznie jednostki przekroczyły plan o kwotę 54,6 mln zł tj. o 31,1% (o ponad 47% powyżej planu na 1 stycznia). dochodów ze źródeł zagranicznych i dofinansowanie krajowe W 2015 r. na finansowanie lub dofinansowanie projektów z funduszy strukturalnych oraz innych środków z Unii Europejskiej i dofinansowania krajowego do budżetu wpłynęło 3,1 mln zł co stanowiło 30% planu po zmianach. Do budżetu wpłynęły środki w części stanowiące refundacje wydatków z lat poprzednich (0,2 mln zł), płatności końcowe w ramach perspektywy UE (1,3 mln zł), płatności końcowe w ramach programu Comenius i Leonardo da Vinci (0,1 mln zł) oraz zaliczki na realizację projektów w ramach programu Erasmus+ (1,5 mln zł). pozostałych dochodów własnych Do pozostałych dochodów, które nie zostały wyżej wyszczególnione zaliczono m.in. dochody uzyskiwane z majątku gminy, dotacje z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych, dotacje z budżetów innych jednostek samorządowych na realizację zadań wspólnych na podstawie porozumień i umów, wpłaty nadwyżki środków obrotowych przez zakład budżetowy, odsetki od środków zgromadzonych na rachunkach bankowych. W 2015 roku dochody z powyższych tytułów wyniosły 82,2 mln zł (98,9% planu po zmianach). dotacji z budżetu państwa na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej Wysokość dotacji przyznawanych z budżetu państwa na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej stanowiła ok. 5,3% dochodów bieżących budżetu miasta. W 2015 r. do budżetu wpłynęły dotacje w łącznej wysokości 82,8 mln zł tj. 99,6% planu po zmianach (112,7% planu na 1 stycznia). Dodatkowo w 2015 roku przekazano dotację w wysokości 0,1 mln zł stanowiącą refundację wydatków poniesionych przez Miasto w 2011 roku na realizację zadań zleconych. Z uwagi na ograniczenia w budżecie państwa dotacje nie zabezpieczają w pełni finansowania zadań zleconych co w konsekwencji powoduje konieczność zaangażowania środków własnych Miasta. Łącznie dofinansowanie do zadań zleconych w 2015 roku wyniosło 9,5 mln zł i było wyższe w stosunku do roku poprzedniego o 30%. dochody majątkowe Dochody majątkowe, do których zalicza się dotacje (w tym środki z Unii Europejskiej) i inne środki przeznaczone na inwestycje, dochody ze sprzedaży majątku oraz dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności przeznaczone są na realizację zadań inwestycyjnych i w 2015 r. wykonane zostały w wysokości zł. Stałym źródłem dochodów majątkowych jest sprzedaż mienia i składników majątku w 2015 r. zrealizowano dochody w wysokości 88,7% planu, o 2,7% (tj. o 0,6 mln zł) powyżej wykonania w roku poprzednim w zakresie sprzedaży lokali mieszkalnych 8

9 uzyskano dochody wyższe o prawie 5% (sprzedając o 6,8% większą liczbę mieszkań), w zakresie sprzedaży budynków wyższe prawie 5-krotnie, w zakresie sprzedaży lokali użytkowych wyższe o ponad 6%, jednocześnie w zakresie sprzedaży nieruchomości gruntowych niższe o prawie 40%. Realizacja pozostałych dochodów majątkowych uzależniona jest w dużej mierze od harmonogramu realizacji inwestycji. W 2015 r. z tytułu dotacji i innych środków na inwestycje do budżetu wpłynęło 82,8 mln zł tj. 71,2% planu. W ramach tej kwoty odpowiednio 80% (66 mln zł) stanowiła refundacja wydatków poniesionych w latach poprzednich, 17,7% (15 mln zł) dotacje z UE na realizację zadań inwestycyjnych w roku budżetowym, 1,3% (1,2 mln zł) niewykorzystane środki z wydatków niewygasających oraz 1% (0,8 mln zł) dotacje z budżetu państwa i z funduszy celowych. Łącznie dochody otrzymane na inwestycje oraz środki pozostałe z wydatków niewygasających w części majątkowej były o 38,5% niższe od wykonania poprzedniego roku tj. o 51,7 mln zł (na co istotny wpływ miało zakończenie realizacji dużych projektów inwestycyjnych w 2014 roku oraz wejście dopiero w fazę przygotowania wniosków o dofinansowanie w ramach nowej perspektywy). 9