1 PODOBSZAR PROCESÓW ZARZĄDCZYCH

Transkrypt

1 Załącznik Nr 8 do SIWZ Tabela Wymagań 1 PODOBSZAR PROCESÓW ZARZĄDCZYCH 1.1 Ustalanie schematów księgowych dla księgi organu podatkowego i księgi jednostki budżetowej, definiowanie dokumentów (i raportów oraz uzgadnianie procesów) ID Opis Potwierdzenie Parametryzacja dokumentów A-1 Możliwość definiowania nowych dokumentów (szablonów) głównych oraz dokumentów dodatkowych (wraz z funkcjonalnością łączenia dokumentów oraz ustalania warunków takiej funkcjonalności) w przypadku zmian przepisów prawa lub konieczności wprowadzenia nowych dokumentów. A-2 Możliwość wprowadzania nowych rodzajów należności, tytułów, symboli i innych danych w istniejących dokumentach. A-3 Zapis dokumentu winien umożliwiać identyfikację: - osoby która go dokonała - daty zapisu lub zmiany - informacji nt. zmiany A-4 Możliwość definiowania nowych raportów, zestawień dla uzgodnień zapisów na kontach analitycznych. A-5 Możliwość tworzenia algorytmów niezbędnych dla potrzeb sprawozdawczości budżetowej. A-6 Nadawanie nowotworzonym lub modyfikowanym dokumentom cech określających: a) rodzaj dokumentu; 1

2 b) typ dokumentu; c) status; d) formę; e) inne. A-7 Wiązanie cech dokumentu z etapami procesu. A-8 Parametryzacja cech dokumentu: a) wiązanie z określonymi wartościami w zależności od etapu procesu. A-9 Sterowanie przepływem dokumentu w zależności od określonych parametrów dokumentu w danym kroku procesowym. 2 PODOBSZAR POBORU PODATKÓW 2.1 Przyjmowanie deklaracji (podatkowych) ID Opis Potwierdzenie Rejestracja deklaracji w Systemie A-10 Wprowadzenie do Systemu po interfejs graficzny następujących dokumentów: a) Deklaracji podatkowych (około 20 rodzajów) w tym historycznych; b) Opłat paliwowych (2 rodzaje) w tym historycznych; c) Dokumentów dodatkowych (około 20 rodzajów) w tym historycznych. A-11 Wprowadzenie drogą elektroniczną (schema XML) następujących dokumentów: a) Deklaracji podatkowych (około 20 rodzajów) w tym historycznych; b) Opłat paliwowych (2 rodzaje) w tym historycznych; c) Dokumentów dodatkowych (około 20 rodzajów) w tym 2

3 historycznych; w sposób umożliwiający ich prezentację w interfejsie graficznym. A-12 Zarejestrowanie deklaracji przy spełnieniu pól krytycznych. A-13 Generowanie potwierdzenia dla systemu rejestrującego deklarację (Portal), celem umożliwienia wystawienia mu UPO i uwzględnienia w nim numeru dokumentu zarejestrowanego w Systemie ZEFIR 2 dla: a) deklaracji wprowadzonych drogą elektroniczną, b) informacji o opłacie paliwowej A-14 Dla dokumentów wprowadzonych drogą elektroniczną (zaliczek) i spełniających pola krytyczne System generuje numer identyfikacyjny dokumentu dostępnego dla podatnika A-15 Automatyczna weryfikacja poprawności formalnej danych wprowadzonych w deklaracjach podatkowych i opłatach paliwowych m.in.: a) danych podatnika (NIP, PESEL); b) okresu, za który została złożona deklaracja; c) daty powstania obowiązku podatkowego; d) elektronicznego podpisu kwalifikowanego i niekwalifowanego; e) danych kontrahenta w systemie SZPROT; f) pozwoleń w systemie SEED; g) stawek i kodów CN w systemie ISZTAR; h) pełnomocnictw w systemie PDR lub SZPROT; i) numeru pozwolenia pojedynczego na stosowanie procedury uproszczonej (SASP) w deklaracjach VAT IM; j) numeru zezwolenia lub koncesji w deklaracjach dla podatku od gier w systemie KRAG/SZPROT. A-16 Automatyczna weryfikacja poprawności merytorycznej i rachunkowej wprowadzonych w deklaracjach podatkowych i opłatach paliwowych m.in.: a) stawek; b) niezgodności danych w załącznikach z deklaracją itd.; c) możliwości wprowadzania dokumentów w formie 3

4 elektronicznej w określonym przedziale czasowym; d) poprawności terminów składania; e) kwoty z przeniesienia z poprzedniej deklaracji; f) istnienia w Systemie dokumentów powodujących blokadę zgłaszania korekt deklaracji (np. zarejestrowane do deklaracji postanowienie o wszczęciu postępowania). Dokumenty te to: decyzje określające, zawiadomienie o zamiarze wszczęcia kontroli. Dokumenty j.w. winny być doręczone. A-17 Generowanie raportu błędów (w formie komunikatów) weryfikacji dla deklaracji podatkowych, opłat paliwowych i pozostałych dokumentów odpowiednio dla: a) Technicznych w przypadku niemożności weryfikacji, przyjęcia zgłoszenia ze względu na błędy przetwarzania danych; biznesowych odpowiednie komunikaty błędów; b) użytkownika obsługującego interfejs graficzny. A-18 Oznaczanie deklaracji i opłat odpowiednimi statusami w zależności od m.in.: a) poprawności weryfikacji (poprawna, do wezwania utworzenie nowej deklaracji na bazie poprzedniej ten sam numer kolejna wersja, korekta z urzędu utworzenie nowej deklaracji, która nabierze mocy prawnej po okresie ustawowym, powiązanej z deklaracją, na bazie której powstała ten sam numer kolejna wersja); b) typu; c) innych priorytetów procesu (deklaracji złożonej po terminie itd.); d) błędów użytkownika. A-19 Generowanie wezwań do złożenia deklaracji lub korekty deklaracji: a) w formie dokumentu (pdf, doc); b) w formie komunikatu. A-20 Wysyłanie wezwań do korekty w formie (dla deklaracji, których parametryzacja na to pozwala podatnik wyraził zgodę na korespondencję drogą mailową). 4

5 A-21 Nadawanie deklaracjom oraz dokumentom zaliczek unikatowego i jednoznacznego numeru identyfikacyjnego. A-22 Weryfikacja czy dla dokumentu rejestrowanego (45 rodzajów) istnieje powiązanie z wpłatami bądź innymi dokumentami w Systemie. A-23 Wiązanie deklaracji i dokumentów pomocniczych, zaliczek dziennych z obecnymi w Systemie wpłatami. A-24 Możliwość wiązania innych dokumentów z deklaracjami w Systemie (zawiadomienie o zamiarze wszczęcia kontroli, postanowienie o wszczęciu postępowania podatkowego, decyzja wymiarowa) wraz z kontrolą zmian deklaracji w zależności od powiązanych dokumentów i ich statusu. A-25 W przypadku rejestracji korekt deklaracji - automatyczna informacja do wierzyciela, jeżeli do sprawy dopięte są dokumenty windykacyjne. A-26 Oznaczenia deklaracji podatkowych i opłat paliwowych źródłem pochodzenia: a) użytkownik wprowadzający; b) wskazanie użytkownika bądź Systemu; c) inne. A-27 Powiązanie deklaracji, wpłat i innych dokumentów (w tym rejestrowanych w innych podobszarach) z danymi kontrahenta. A-28 Wiązanie dokumentów rejestrowanych w danym, jak i innych podobszarach (np. podobszarze rejestrowania i rozliczania dokumentów wymiarowych, podobszarze operacji finansowych) z deklaracjami wraz ze skutkiem typu: saldowanie należności, naliczanie odsetek itd. A-29 Automatyczne informowanie o możliwości przerachowania zabezpieczenia na poczet należności w przypadku powiązania z deklaracją wniosku o przerachowanie zabezpieczenia. A-30 Umożliwienie przeglądania i wyszukiwania danych o kontrahencie, złożonych i powiązanych z nim dokumentach. A-31 Możliwość wyszukiwania deklaracji i dokumentów dla danego kontrahenta wraz z aktualnym saldem dla poszczególnych dokumentów. 5

6 A-32 Stworzenie mechanizmów umożliwiających zarządzanie parametrami deklaracji podatkowych i opłat paliwowych w zakresie możliwości zmiany parametrów weryfikacyjnych w/w dokumentów w związku z zaistniałymi potrzebami biznesowymi (rozszerzenie dokumentów, zmiany ustawowe dotyczące wymagalności itd.). A-33 Stworzenie mechanizmów generowania dokumentów (np. AKCU) na podstawie innych zarejestrowanych w Systemie, z możliwością ich modyfikacji (ZPNW). A-34 W sytuacji rozliczenia wpłaty do deklaracji (dla deklaracji, gdzie występuje obowiązek wpłat dziennych) raportowanie i generowanie komunikatu nt. wydania decyzji ws. określenia odsetek od wpłat dziennych A-35 System winien zapewnić wyszukiwanie nadpłat do zwrotu bądź zaliczenia na poczet zaległości lub bieżących zobowiązań podatnika. A-36 Umożliwienie rejestracji i wiązania dodatkowych dokumentów do deklaracji (obsługiwanych w innym obszarze). Raporty A-37 Przygotowanie raportów umożliwiających parametryzację odpowiednio dla: a) deklaracji (złożonych po terminie, niezłożonych w określonym okresie rozliczeniowym itd.); b) dokumentów (wszystkich dokumentów, dla których upłynął termin płatności z możliwością wskazywania liczby dni, od kiedy zaległość stała się wymagalna; zarejestrowanych kontrahentów z możliwością grupowania wg danych kontrahenta itd.). Integracja A-38 Integracja z systemem ISZTAR w zakresie: a) pobierania słowników kodów CN; b) stawek podatku akcyzowego; (z możliwością pobierania danych archiwalnych). A-39 Zapewnienie bieżącej aktualizacji informacji słownikowych z systemu ISZTAR. Migracja danych A-40 Migracja dokumentów nierozliczonych, 6

7 z uwzględnieniem nowej struktury danych, wraz ze strukturami danych powiązanych (np. informacji o kontrahentach, modyfikacjach, dokumentach powiązanych, wpłatach itd.). Dostępność/Obciążenie/Wydajność A-41 Obsługa procesu do 500 użytkowników pracujących jednocześnie. A-42 Czas oczekiwania: sekundy. A-43 Dostępność: 5/7dni, 8/24h. 2.2 Weryfikacja deklaracji i wpłat (z uwzględnieniem dokumentów dodatkowych) ID Opis Potwierdzenie Weryfikacja deklaracji i wpłat A-44 Automatyczne stworzenie ewidencji należności i wpłat (dla określonej grupy dokumentów zgodnie z parametryzacją): należności zatwierdzonych (zaksięgowanych) deklaracji i zaliczek; wpłat rozliczonych. A-45 Dostęp z poziomu ewidencji do dokumentów powiązanych z pozycjami w ewidencji. A-46 Rejestracja dokumentu umożliwiającego zwiększenie lub zmniejszenie należności z deklaracji: powiązanie z deklaracją; powiązanie z dokumentem, z którego wynika korygowana należność; modyfikacja operacji na kontach księgowych zgodnie z danymi z dokumentów. A-47 Wiązanie wpłat (gotówka w kasie UC, przelew i inne) z dokumentem pomocniczym informującym o wysokości należności (zaliczkami na podstawie numeru dokumentu) lub deklaracjami (zarówno na podstawie numeru dokumentu, jak i bez jego 7

8 udziału). A-48 Generowanie potwierdzenia zapłaty dla deklaracji spiętych z wpłatą. A-49 W momencie powiązania wpłaty z deklaracją lub zaliczką System powinien: a) rozbić wpłatę na rodzaj należności; b) na podstawie weryfikacji terminów wpłaty rozbić wpłatę proporcjonalnie na zobowiązania i odsetki; b1) dla niedopłaty wygenerować postanowienie o proporcjonalnym rozliczeniu wpłaty na zaległości i odsetki; b2) dla nadpłaty: umieścić w ewidencji; poprawnie naliczyć odsetki (uwzględnienie daty powstania nadpłaty i terminu płatności zaległości); informować o nierozliczonych należnościach lub zadłużeniu; w przypadku istniejących nierozliczonych należności lub zadłużenia blokować możliwość zwrotu; w przypadku istniejących nierozliczonych należności lub zadłużenia, umożliwić wskazanie dokumentów, na które ma zostać przekazane zaliczenie i dokonać zaliczenia (odpowiednie księgowanie z uwzględnieniem terminów płatności)(w przypadku powiązania deklaracji z wnioskiem podatnika o przerachowanie lub postanowieniem o zaliczeniu (UC) prezentacja odpowiedniego komunikatu); w przypadku istniejących nierozliczonych należności lub zadłużenia generować komunikat dla komórki egzekucji; w innych przypadkach zwrot nadpłaty (przelew, przekaz, gotówka); Algorytmy winny również uwzględniać: zmianę wysokości odsetek/oprocentowania w zależności od okresu ich obowiązywania, okresy nienaliczania odsetek, proporcjonalne rozbijanie zapłaconej kwoty na zobowiązanie i odsetki oraz inne elementy niezbędne do prawidłowego naliczenia odsetek/oprocentowania. c) zweryfikować możliwości stosowania obniżonej 8

9 stawki odsetek za zwłokę (sprawdzenie czy do rozliczonego dokumentu zarejestrowane są określone dokumenty dodatkowe (zawiadomienie o zamiarze wszczęcia kontroli, informacja z korekty deklaracji, że złożona korekta spełnia wymogi do zastosowania stawki obniżonej); d) dla deklaracji powiązanych z zabezpieczeniem jednorazowym automatycznie wysłać komunikat do księgowości o możliwości zwolnienia zabezpieczenia; e) dla deklaracji powiązanych z dodatkowymi dokumentami mającymi wpływ na wysokość należności lub termin wymagalności (10 rodzajów dokumentów np. AKC-P z AKC-4, upadłość, decyzja ws. rat, odroczeń, hipoteka, itd.), uwzględnić dodatkowe informacje w procesie rozliczania wpłat; f) dla deklaracji, powiązanej z decyzją o przeniesieniu odpowiedzialności na osoby trzecie, dokonać właściwych księgowań i zbilansować należności osoby trzeciej i głównego zobowiązanego. A-50 Automatyczne wyszukanie rozbieżności pomiędzy: a) wpłatami zadeklarowanymi podatnika w deklaracjach, a dokumentem zbiorczym zaliczek dziennych; b) wpłatami, a rodzajem należności w deklaracji. A-51 System powinien wspomagać obsługę korekt deklaracji wraz z korygowaniem zaliczek (termin płatności, wysokość zaliczek). A-52 Stworzenie mechanizmów odpowiedniego naliczania odsetek podatkowych wg zadanych kryteriów dla określonych rodzajów dokumentów (zaliczki i deklaracje wg rodzaju) z uwzględnieniem przerw w ich naliczaniu. Raporty A Raportowanie kontrahentów z możliwością parametryzacji wg: a) wpłat (m.in. po terminie); b) należności (wpłaconych, wpłaconych po terminie, na dany dzień itd.) 9

10 c) nadpłat; d) zaległości. 2. Raport rozbieżności pomiędzy deklarowanymi kwotami, a rzeczywistymi danymi z należności (wpłaty dzienne, nadpłaty, kwoty do nadpłaty itp.). Migracja A-54 Migracja dokumentów nierozliczonych, z uwzględnieniem nowej struktury danych, wraz ze strukturami powiązanych danych (np. informacji o kontrahentach, modyfikacjach, dokumentach powiązanych, wpłatach itd.). Dostępność/Obciążenie/Wydajność A-55 Obsługa procesu do 500 użytkowników pracujących jednocześnie. A-56 Czas oczekiwania: sekundy. A-57 Dostępność: 5/7dni, 8/24h. 2.3 Zapewnianie banderol (i ich przyjmowanie zwrotne) ID Opis Potwierdzenie Rejestracja wniosku w Systemie A-58 Wprowadzenie do Systemu po interfejs graficzny wniosku o wydanie banderol. A-59 Wprowadzenie drogą elektroniczną (schema XML, HTML) wniosku o wydanie banderol w sposób umożliwiający ich prezentację w interfejsie graficznym. A-60 Zarejestrowanie wniosku o wydanie banderol przy spełnieniu pól krytycznych. A-61 Dla wniosków wprowadzonych drogą elektroniczną i spełniających pola krytyczne System generuje numer identyfikacyjny dokumentu. A-62 Automatyczna weryfikacja poprawności formalnej danych wprowadzonych we wniosku m.in.: 10

11 a) danych podatnika (NIP, PESEL); b) właściwości miejscowej; c) okresu, za który została złożona deklaracja; d) danych kontrahenta w systemie SZPROT; e) pozwoleń w systemie SEED; f) pełnomocnictw w systemie PDR lub SZPROT. A-63 Automatyczna weryfikacja poprawności merytorycznej i rachunkowej wprowadzonych we wniosku m.in.: a) rodzaju banderol; b) ceny i kosztów wytworzenia banderol; c) prawa podatnika do nabywania określonego rodzaju banderol w systemie SZPROT; d) danymi z informacji o planowanym nabyciu. A-64 Generowanie raportu błędów (w formie komunikatów) weryfikacji dla wniosków: a) Technicznych w przypadku niemożności weryfikacji, przyjęcia zgłoszenia ze względu na błędy przetwarzania danych; biznesowych odpowiednie komunikaty błędów; b) użytkownika obsługującego interfejs graficzny. A-65 Oznaczanie wniosków odpowiednimi statusami w zależności od m.in.: a) poprawności weryfikacji (poprawny, błędny itd.); b) typu; c) innych priorytetów procesu (miejsca odbioru banderol); d) błędów użytkownika. A-66 Generowanie wezwań do korekty wniosku: a) w formie dokumentu (pdf, doc); b) w formie komunikatu. A-67 Wysyłanie wezwań do korekty w formie (dla wniosków, których parametryzacja na to pozwala podatnik wyraził zgodę na korespondencję drogą mailową). A-68 Nadawanie wnioskom unikatowego i jednoznacznego numeru identyfikacyjnego. 11

12 A-69 Stworzenie ewidencji wniosków w zależności od rodzaju banderol. A-70 Oznaczanie należności wynikających z wniosków zgodnie z zasadami klasyfikacji budżetowej (na podstawie rodzaju banderol). A-71 Powiązanie powstałych należności z kontrahentem i wnioskiem. A-72 Wiązanie wpłat (gotówka w kasie UC, przelew i inne) z wnioskiem (zarówno na podstawie numeru dokumentu, jak i bez jego udziału). Wiązanie będzie następowało w procesie Przetwarzanie dokumentów wymiarowych natomiast do procesu Zapewnianie banderol (i ich przyjmowanie zwrotne) winna być przenoszona informacja nt. zapłaty wniosku lub wykonania zwrotu. A-73 W momencie braku powiązania wpłaty z wnioskiem System blokuje możliwość rejestracji decyzji ws. wydania banderoli (dla niedopłaty). A-74 Możliwość wyszukiwania wniosku m.in.: a) wg rodzaju banderol; b) wg podatnika. A-75 System powinien wspomagać obsługę korekt wniosków (przeksięgowania należności zgodnie z wprowadzonymi zmianami). A-76 Możliwość wiązania wniosków z innymi dokumentami w Systemie, zapewniając jednocześnie kontrolę możliwości zmian wniosku w zależności od powiązanych dokumentów i ich statusu. A-77 Wersjonowanie wniosków w sposób umożliwiający kontrolę: a) zmian wersji kolejnych wniosków; b) użytkownika/systemu, który dokonał zmian; c) czasu wykonania zmiany. A-78 Oznaczenie wniosków źródłem pochodzenia: a) użytkownik wprowadzający; b) wskazanie użytkownika bądź Systemu; c) inne. 12

13 A-79 Umożliwienie przeglądania i wyszukiwania danych o kontrahencie, złożonych i powiązanych z nim dokumentach. A-80 Rejestrowanie decyzji w sprawie wydania banderol na podstawie zapłaconego wniosku: automatyczne uzupełnianie na podstawie wniosku; wiązanie wpłat do wniosku z należnością wynikającą z decyzji ws. wydania banderol. A-81 Automatyczne stworzenie ewidencji należności i wpłat (dla określonej grupy dokumentów zgodnie z parametryzacją): należności zatwierdzonych (zaksięgowanych) wniosków i decyzji; wpłat rozliczonych z uwzględnieniem wpłat z tytułu kosztów wytworzenia banderol podatkowych. A-82 Generowanie dokumentu zwrotu banderol na podstawie operacji magazynowej przyjęcia banderol: automatyczne uzupełnianie na podstawie ewidencji magazynowej. A-83 Wynik czynności realizowanych w tym procesie ma odzwierciedlenie w procesie Ewidencjonowanie banderol, towarów, materiałów, druków, wyposażenia i środków trwałych oraz w procesie Przetwarzanie dokumentów wymiarowych gdzie dokumenty z procesu Zapewnianie banderol (i ich przyjmowanie zwrotne) będą księgowane i rozliczane. Raporty A Przygotowanie raportów, odpowiednio dla wniosków, które: a) nie są powiązane z decyzjami w sprawie wydania banderol; b) wg kontrahenta; c) wg kwoty i rodzaju należności. 2. Raport niezrealizowanych zwrotów banderol. Migracja danych A-85 Migracja dokumentów nierozliczonych, z uwzględnieniem nowej struktury danych, wraz ze 13

14 strukturami powiązanych danych (np. informacji o kontrahentach, modyfikacjach, dokumentach powiązanych, wpłatach itd.). Dostępność/Obciążenie/Wydajność A-86 Obsługa procesu do 400 użytkowników pracujących jednocześnie. A-87 Czas oczekiwania: sekundy. A-88 Dostępność: 5/7dni, 8/24h. 3 PODOBSZAR REJESTROWANIA I ROZLICZANIA DOKUMENTÓW WYMIAROWYCH 3.1 Przetwarzanie dokumentów wymiarowych ID Opis Potwierdzenie Przetwarzanie dokumentów wymiarowych A-89 Stworzenie odpowiednich ewidencji dla dokumentów wprowadzonych do Systemu ZEFIR 2 (ręcznie lub z innych systemów) (m.in. dla dokumentów wymiarowych, dla zabezpieczeń i sum depozytowych, dla dokumentów windykacyjnych, faktur) umożliwiających sortowanie, przeglądanie i przetwarzanie wg: a) rodzaju zatwierdzonego/zaksięgowanego dokumentu (np. SADu, decyzji, zabezpieczenia, faktury, upomnienia); b) kontrahenta; c) stanu rozliczenia dokumentu; d) wpłat, należności i zobowiązań; e) oznaczania dokumentów odpowiednimi statusami (np. rodzaju dokumentu otwarty, zatwierdzony, zaksięgowany- stanu danej sprawy -np. do sprawy wystawiono upomnienie, do sprawy wystawiono 14

15 tytuł wykonawczy, do sprawy wygenerowano przelew zwrotu do kontrahenta, dokonano wstrzymania sprawy- oraz historii zmian dokumentów; f) umożliwienie z poziomu ewidencji podglądu dokumentów źródłowych wraz z dokumentami powiązanymi; g) wg terminu płatności. A-90 Wprowadzenie do Systemu po interfejs graficzny dokumentów wymiarowych (45 rodzajów) w tym historycznych. A-91 Wprowadzenie drogą elektroniczną (schema XML) dokumentów wymiarowych (45 rodzajów) w tym historycznych w sposób umożliwiający ich prezentację w interfejsie graficznym. A-92 Nadawanie każdemu dokumentowi unikatowego numer identyfikacyjnego. A-93 Automatyczna weryfikacja poprawności formalnej, merytorycznej i rachunkowej dokumentów. A-94 Generowanie raportu błędów (w formie komunikatów) weryfikacji dla pozostałych dokumentów wymiarowych odpowiednio dla: a) Technicznych w przypadku niemożności weryfikacji, przyjęcia zgłoszenia ze względu na błędy przetwarzania danych; biznesowych odpowiednie komunikaty błędów; b) użytkownika obsługującego interfejs graficzny. A-95 Rejestracja, jak również wiązanie innych dokumentów z dokumentami wymiarowymi (m.in. z tytułu importu, karnych i cywilno-prawnych) powoduje wywołanie takich skutków w Systemie jak np.: a) automatyczne informowanie o możliwości przerachowania zabezpieczenia na poczet należności celnych i podatkowych w momencie dopięcia dokumentów informujących o złożonym zabezpieczeniu; b) poprawne rozliczenie dokumentu wymiarowego (połączenie z wpłatą lub wpłatami, naliczanie odsetek i innych opłat, odpowiednie księgowanie, raportowanie stanu rozliczenia dokumentu); c) zmiana terminów płatności (decyzje, pozwolenia 15

16 o ułatwieniach płatniczych); d) wymagalność lub niewymagalność dokumentu (np. odwołanie, postanowienie o wstrzymaniu wykonania decyzji, postanowienie o nadaniu rygoru natychmiastowej wykonalności); e) wyłączenie z udostępnienia należności celnych (TŚW) dla UE (zaskarżenie należności zabezpieczonych); f) nieprzedawnienie należności (np. po zabezpieczeniu należności hipoteką lub zastawem skarbowym); g) zmianą wysokości należności (np. korekta, odpis należności np. w związku z przedawnieniem, uchyleniem, umorzeniem należności, decyzja korygująca, decyzja zmieniająca); h) dokonanie odpowiednich księgowań lub przeksięgowań (np. opłata komornicza); i) podjęcie kroków windykacyjnych (np. przekazanie dokumentów i informacji do komórki wierzycielskiej); j) przeniesienie odpowiedzialności na osoby trzecie lub następców prawnych (np. decyzja o przeniesieniu odpowiedzialności); k) zmiana sposobu naliczania odsetek (np. postanowienie o upadłości, przerwy w naliczaniu odsetek); l) zgłoszenie wierzytelności (np. postanowienie o upadłości); ł) prowadzenie postępowania sądowego. A-96 Księgowanie należności (w tym rejestrowanych w innych podobszarach) dotyczących dokumentów wymiarowych (na koncie analitycznym podatnika i karcie kontowej wg zasad klasyfikacji budżetowej zarówno do księgi podatkowej, jak i księgi jednostki budżetowej >koszty wytworzenia<). A-97 Rejestracja (ręczna) dokumentu postanowienie o ogłoszeniu upadłości, postanowienie o umorzeniu/zakończeniu postępowania upadłościowego: a) wiązanie go z deklaracją, decyzją lub innym dokumentem wymiarowym; b) zmiana terminu naliczania odsetek; 16

17 c) automatyczne generowanie dokumentu zgłoszenie wierzytelności; d) wysyłanie komunikatu o konieczności umorzenia postępowania egzekucyjnego do działu egzekucji. A-98 Rejestracja (ręczna) dokumentu zawiadomienie o ustanowieniu hipoteki lub rejestru zastawów skarbowych: a) wiązanie go z deklaracją, decyzją lub innym dokumentem wymiarowym; b) przeksięgowanie należności objętych wpisem na inne konto księgowe; c) księgowanie wpłat zmniejszające należności objęte wpisem po główne konto rozrachunków; d) blokowanie rejestracji przedawnienia należności (z uwzględnieniem możliwości rejestrowania w przypadku niezaspokojenia wierzyciela). Zabezpieczenie kwoty zaległości po wpis hipoteki na nieruchomości lub ustanowienie zastawu skarbowego nie ma wpływu na zmianę zadłużenia kontrahenta. A-99 Rejestracja decyzji o przeniesieniu odpowiedzialności na osoby trzecie: a) wiązanie jej z deklaracją, decyzją lub innym dokumentem wymiarowym; b) zaksięgowanie należności na koncie osoby trzeciej (zgodnie z decyzją). A-100 Rejestracja decyzji zwrotowej z powiązaniem i bez powiązania z dokumentem źródłowym oraz blokada rejestracji kwoty zwrotu przewyższającego wysokość wpłat powiązanych z dokumentem wymiarowym (np. deklaracją, SADem, decyzją, postanowieniem): blokada możliwości zwrotu przewyższającego wysokość wpłat powiązanych z dokumentem wymiarowym (np. deklaracją, SADem, decyzją);blokada możliwości zwrotu w przypadku istniejących nierozliczonych należności lub zadłużenia; weryfikacja poprawności rodzaju należności decyzja-dokument źródłowy (np. deklaracja, SAD, decyzja);obliczanie oprocentowania nadpłat dla danej decyzji; 17

18 rejestracja oprocentowania dla danej decyzji; rejestracja opłaty prolongacyjnej; zaksięgowanie decyzji zwrotowej; przesłanie polecenia dokonania przelewu do Systemu VIDEOTEL. A-101 Zaksięgowanie należności na koncie kontrahenta (z odpowiednim statusem do rozliczenia) odpowiednio: a) na koncie analitycznym; b) w księdze pomocniczej; c) na szczegółowym koncie podatnika; d) karcie kontowej podatnika. A-102 System zapewni wyszukiwanie, a następnie rozliczenie nadpłat na poczet obecnych i przyszłych należności według kontrahenta. A-103 System zapewni: a) wygenerowanie Zawiadomienia o kosztach poboru (Zawiadomienie o zasobach własnych podlegających podziałowi w miesiącu -dot. korzystania z pozwolenia SASP); b) zaksięgowanie kosztów poboru. A-104 System zapewni obsługę umożliwiającą anulowanie decyzji ratalnych, decyzji ws. odroczenia płatności oraz odsetek zarejestrowanych w decyzjach o odpowiedzialności osób trzecich po upływie terminów płatności należności. A-105 System umożliwi przygotowanie odpisu aktualizującego wartość zaległości w Systemie Księgowym. A-106 Stworzenie mechanizmów odpowiedniego naliczania odsetek wg zadanych kryteriów dla określonych rodzajów dokumentów. Odsetki są naliczane zgodnie z m.in.: ustawą Ordynacja podatkowa, ustawą Prawo celne, ustawą o podatku od towarów i usług, ustawą o podatku akcyzowym, ustawą o grach hazardowych, ustawą o autostradach płatnych 18

19 kodeksem cywilnym, np. od daty powstania długu celnego (decyzja korygująca, decyzja wymierzająca), od dnia następnego po dniu powstania długu celnego lub obowiązku podatkowego (decyzja korygująca, decyzja wymierzająca), od pierwotnego terminu płatności (decyzja korygująca, decyzja wymierzająca), od dnia następnego po upływie terminu płatności (SAD, decyzja o nałożeniu kary pieniężnej), od daty wydania decyzji wymiarowej (decyzja o przeniesieniu odpowiedzialności). Powyższe przepisy określają także sytuacje, w których następuje przerwa w naliczaniu odsetek. Algorytmy winny również uwzględniać: obniżone odsetki, zmianę wysokości odsetek/oprocentowania w zależności od okresu ich obowiązywania, okresy nienaliczania odsetek, proporcjonalne rozbijanie zapłaconej kwoty na zobowiązanie i odsetki oraz inne elementy niezbędne do prawidłowego naliczenia odsetek/oprocentowania. Algorytmy powinny umożliwiać: - naliczanie odsetek, gdy kwota złożonego zabezpieczenia nie pokrywa kwoty należności, - nie naliczanie odsetek, gdy kwota zabezpieczenia pokrywa w pełnej wysokości kwotę należności. Dodatkowo System powinien posiadać algorytm wyliczania opłaty prolongacyjnej, która jest wnoszona podatników, którym, na mocy decyzji organu celnego lub podatkowego, odroczono lub rozłożono na raty zapłatę należności/zaległości. Opłata prolongacyjna jest uiszczana w wysokości 50% stawki odsetek za zwłokę od zaległości podatkowych i wynosi tyle, co roczne oprocentowanie kredytu lombardowego ustalanego NBP. Dla użytkowników Systemu powinien też być udostępniony w Systemie kalkulator odsetek dostępny, jako odrębne narzędzie z pozycji poszczególnych dokumentów, z których wynika zaległość, umożliwiający rozbicie kwoty proporcjonalnie na należność główną, odsetki 19

20 i inne. A-107 Ewidencjonowanie dla potrzeb Tradycyjnych Środków Własnych (TŚW) kwot długu celnego w terminie: w ciągu 2 dni od zwolnienia towaru, w ciągu 5 dni, od dnia w którym upływa termin okresowego zgłoszenia w przypadku procedury uproszczonego zgłoszenia celnego i uproszczonej procedury w miejscu (maksymalnie 31 dni), w ciągu 2 dni od dnia, w którym można było określić kwotę należności i osobę dłużnika, najpóźniej 14 dni po upływie w/w terminów, jeżeli wymaga tego wewnętrzna organizacja danego Państwa Członkowskiego lub szczególne okoliczności; w przypadku siły wyższej te terminy mogą także zostać przekroczone. Wprowadzanie w dokumentach wymierzających należności z tytułu importu informacji o faktycznym sposobie zapłaty, takich jak: a) obciążenie potwierdzenia złożenia zabezpieczenia generalnego (przesłanie informacji do Systemu OSOZ); b) wniosek o zarachowania zabezpieczenia jednorazowego; c) druk ścisłego zarachowania (KP, K103) przy wpłacie gotówkowej; d) przelew; e) potwierdzenie dokonania operacji przy użyciu karty płatniczej; f) zarejestrowanie dodatkowego zabezpieczenia powiązanego z dokumentem źródłowym. A-108 Zarejestrowanie należności (na podstawie decyzji/postanowienia) na dłużników solidarnych A-109 Przesyłanie informacji do komórki egzekucji w przypadku każdorazowej zmiany dokumentu wymiarowego skierowanego do egzekucji (oznaczonego odpowiednim statusem). A-110 Automatyczne stworzenie kart kontowych podatników: zawierających należności (z podziałem na rodzaje); zawierających wpłaty (z podziałem na rodzaj 20

21 należności); zawierających saldo. A-111 Możliwość przeszukiwania kart kontowych z uwzględnieniem różnych parametrów (np. dat wpłaty itd.). A-112 Wiązanie karty kontowej z urzędem celnym. A-113 Bilansowanie księgowe pomiędzy urzędami przy zmianie właściwości miejscowej podatnika (przypisanie właściwości miejscowej do karty kontowej). A-114 Automatyczne oznaczenie dokumentów (np. w formie podświetlenia), dla których możliwe jest rozpoczęcie czynności windykacyjnych (zgodnie z określonymi kryteriami na raporty generujące sprawy, dla których możliwe jest rozpoczęcie procesu windykacji). Raporty A Raportowanie kontrahentów z możliwością parametryzacji wg: a) wpłat (m.in. po terminie); b) należności (wpłaconych, wpłaconych po terminie, na dany dzień itd.) c) nadpłat; d) zaległości na rodzaj i status decyzji (w tym z lat ubiegłych); e) kwoty; f) wymagalności; g) rodzaju należności; h) ustanowionego zastawu i hipoteki; i) przyczyny powstania zaległości (w podziale na wymagalne i niewymagalne) 2. Raport należności objętych hipoteką, decyzjami o przeniesieniu odpowiedzialności. 3. Raport nieuregulowanych rat i odroczeń. 4. Przygotowanie raportów umożliwiających identyfikowanie w ewidencjach: a) kwot nieprzypisanych; b) sum do wyjaśnienia; 21

22 c) zobowiązań; d) wpłat do dokumentów; e) należności (w tym należności rozłożonych na raty); f) kwot podlegających odprowadzeniu w związku z określonym pozwoleniem (SASP); g) należności kontrahentów w podziale wg PKD; h) terminowości rejestracji kwot długu celnego; i) należności przejętych z urzędów skarbowych; j) wpłat do dokumentów zarejestrowanych w procedurze uproszczonej; k) odsetek od przeterminowanych należności; l) wpłat do dokumentów po zwolnieniu towaru; m) należności w postępowaniu sądowym; i innych. 5. Raport decyzji z podziałem na: a) decyzje dotyczące osób trzecich; b) decyzje, którym nadano rygor natychmiastowej wykonalności; c) decyzje ostateczne/nieostateczne; d) decyzje wstrzymane. 6. Raport odpisów/umorzeń po windykacji z podziałem na przedawnienie, umorzenie itd. Migracja danych A-116 Migracja wszystkich nierozliczonych dokumentów wraz z dokumentami powiązanymi z nimi. Dostępność/Obciążenie/Wydajność A-117 Obsługa procesu do 500 użytkowników pracujących jednocześnie. A-118 Czas oczekiwania: sekundy. A-119 Dostępność: 5/7dni, 8/24h 22

23 3.2 Windykowanie i egzekucja należności przeterminowanych ID Opis Potwierdzenie Egzekucja należności A-120 Oznaczenie dokumentów (wraz z datą przekazania) przekazanych do dalszego postępowania windykacyjnego odpowiednim markerem. A-121 Dla określonych dokumentów (22 rodzaje) oznaczenie, jako przekazanego do windykacji może skutkować przeksięgowaniem zaległości na odpowiednie konta księgowe. A-122 Umożliwienie wygenerowania do dokumentów oznaczonych, jako przekazane do windykacji: upomnienia; wezwania do zapłaty; tytułu wykonawczego i aktualizacji tytułu wykonawczego (dla każdego rodzaju należności osobno); (system automatycznie uzupełni określone dane m.in. dane dłużnika, kwota itd.) wszystkie dokumenty zostaną powiązane z dokumentem wymiarowym. Nadawanie odpowiedniego statusu dokumentów (np. wysłane, zatwierdzone itd.). A-123 Generowanie dokumentu zarządzenia zabezpieczenia do decyzji o zabezpieczeniu należności: a) określenie danych kontrahenta; b) określenie wysokości zabezpieczenia. A-124 Obsługa dokumentu zarządzenia zabezpieczenia podobnie jak dokumentu tytuł wykonawczy (krótsza ścieżka obsługi dokumentu w Systemie brak rejestracji kosztów egzekucyjnych, odsetek, rozliczenia wpłat i innych). A-125 Walidacja poprawności dokumentu i raportowanie błędu do użytkownika. A-126 Stworzenie ewidencji upomnień, w której pojawią się wszystkie wygenerowane upomnienia. A-127 Generowanie dla wskazanych tytułów wykonawczych dokumentu ewidencja tytułów wykonawczych. A-128 Skierowanie ewidencji do właściwego organu 23

24 egzekucyjnego. Zbudowanie listy organów egzekucyjnych (16 dyrektorów izb celnych oraz US). A-129 Oznaczanie ewidencji tytułów wykonawczych oraz aktualizacji tytułów wykonawczych (wraz z tytułami wykonawczymi i ich aktualizacjami) odpowiednimi statusami (m.in. oznaczanie właściwości miejscowej, przekazanie do egzekucji, przyjęcie do egzekucji itd.). A-130 Rejestrowanie tytułu wykonawczego niepowiązanego z żadną sprawą w Systemie. A-131 Wiązanie z tytułem wykonawczym kosztów i wydatków egzekucyjnych (lista pozycji, kwot, rodzaju czynności) i wpłat. A-132 Generowanie dokumentu zajęcia egzekucyjnego na podstawie tytułu bądź tytułów wykonawczych (wiązanie dokumentacji). A-133 Automatyczne wygenerowanie kosztów egzekucyjnych w wyniku utworzenia dokumentu zajęcia egzekucyjnego i przypięcie ich oddzielnie do każdego tytułu wykonawczego zgodnie ze schematami (30 schematów zależnych od rodzaju zajęcia i kwoty zobowiązania). A-134 Generowanie dokumentu zawiadomienie o zajęciu (możliwość generowania wielu), automatyczne uzupełnianie go na podstawie tytułu wykonawczego z nim związanego (m.in. dane dłużnika, numer tytułu wykonawczego, istniejące koszty egzekucyjne itd.). A-135 Nadawanie statusu dokumentom o zajęciu (np. wysłane, doręczone, nieskuteczne, uchylone itp.). Określanie naliczania, bądź nie naliczania kosztów egzekucyjnych. A-136 Określanie należności kosztów w zależności od stanu dokumentu o zajęciu. A-137 Generowanie dokumentu służba poborcy. Przypisywanie do dokumentu tytułów wykonawczych wraz z aktualną kwotą zadłużenia (saldo tytułu wykonawczego). Przypisanie poborcy do dokumentu. A-138 Rozliczenie wyegzekwowanych kwot (rozliczanie wpłat w podziale na: należność główną, odsetki, koszty 24

25 itd.). A-139 Generowanie dokumentu czynności poborcę połączonego z tytułem wykonawczym (pobranie w gotówce, spisanie protokołu o stanie majątkowym itd.) oraz automatyczne wiązanie kosztów egzekucyjnych do poszczególnych tytułów wykonawczych generowanych w trakcie wykonywania czynności egzekucyjnych. A-140 Oznaczenie dokumentu służba poborcy odpowiednim statusem w zależności od stanu (uzupełnienia dokumentów czynności poborcę) w poszczególnych tytułach wykonawczych. A-141 Generowanie dokumentu postanowień (22 rodzajów dokumentów): a) przypięcie do postanowienia tytułów wykonawczych i dokumentu wymiarowego; b) w zależności od rodzaju postanowienia automatycznie wskazanie podstawy prawnej postanowienia (na podstawie słownika podstaw prawnych); c) możliwość uzupełniania postanowienia o inne podstawy prawne; d) automatyczne uzupełnienie danych (np. kontrahenta, pełnomocnika, dat przerw w naliczaniu odsetek, numerów i innych); e) w zależności od rodzaju postanowienia oznaczenie postępowania odpowiednim statusem (np. zawieszenie, wstrzymanie, zakończenie); f) dla postanowień o kosztach egzekucyjnych i nałożeniu kary pieniężnej zaksięgowanie należności na kontach księgowych. A-142 Oznaczenie tytułu wykonawczego informacją o przekazaniu do zbiegu: a) oznaczenie postępowania, jako zakończonego (dla celów sprawozdawczych); b) informacja o organie, z którym nastąpił zbieg. Oznaczenie tytułu wykonawczego sposobem zakończenia postępowania egzekucyjnego (np. umorzenie, zwrot, przekazanie do dalszej egzekucji, zapłata itd.). 25

26 A-143 Stworzenie ewidencji zajętych ruchomości (księga towarowa) m.in.: a) określenie zajętej ruchomości (cechy); b) określenie ilości; c) powiązanie pozycji ewidencji z tytułem bądź tytułami wykonawczymi i ze sprawą; d) określenie kosztów oraz wydatków egzekucyjnych (obliczenie kosztów na podstawie 2 schematów); e) oszacowanie wartości ruchomości; f) miejsce składowania ruchomości. A-144 Obsługa ewidencji zajętych ruchomości dodawanie i usuwanie pozycji. A-145 Zapewnienie obsługi sprzedaży ruchomości jak w procesie sprzedaży towaru z likwidacji (proces jest bardziej uproszczony inne rozliczenie wpłaty). A-146 Wiązanie wpłat (gotówka w kasie UC, przelew i inne) z tytułem wykonawczym (zarówno na podstawie numeru dokumentu, jak i bez jego udziału). A-147 Wiązanie wpłat z tytułem egzekucyjnym powinno następować w odpowiedniej kolejności (kolejność wpływu tytułu do ). A-148 W momencie powiązania wpłaty z tytułem wykonawczym System powinien: a) rozbić wpłatę na: koszty i wydatki egzekucyjne; koszty upomnienia; b) na podstawie weryfikacji terminów wpłaty System rozbija należność główną proporcjonalnie na zobowiązania i odsetki; b1) dla nadpłaty: umieścić w ewidencji; informować o nierozliczonych należnościach lub zadłużeniach; dla istniejących nierozliczonych należności lub zadłużenia warunkowo blokować możliwość zwrotu; w innych przypadkach dokonać zwrotu nadpłaty (przelew, przekaz, gotówka); c) identyfikować rodzaj wpłaty (np. wpłata poborcy, 26

27 z zajęcia, po wszczęciu); d) odsaldować należności na tytule wykonawczym. A-149 Możliwość wiązania wpłaty z czynnością, która ją spowodowała (z pozycją z listy czynności np. zajęcie rachunku, wpłata poborcy itd., związaną z tytułem wykonawczym). A-150 Odprowadzenie rozliczonych kwot na konta dochodowe wierzycieli z uwzględnieniem 5% opłaty komorniczej. A-151 Generowanie do tytułu wykonawczego karty referenta umożliwiającej: a) wiązanie karty z tytułem wykonawczym; b) rejestrację rodzaju czynności (pozycje zesłownikowane np.: ustalenie informacji o zobowiązanym, wpis hipoteki, wpis do rejestru dłużników itd.); c) rejestrację funkcjonariusza wykonującego czynność; d) dla czynności wpis hipoteki, zastawu skarbowego wysłanie informacji do wierzyciela; e) wiązanie wpłat na zasadach analogicznych jak służba poborcy. A-152 Dostęp do tytułu wykonawczego w przypadku rekwizycji (w zakresie możliwości uzupełnienia o dodatkowe czynności egzekucyjne i rozliczenia wpłaty) dla innego organu. A-153 Zmiany w dokumentach wymiarowych oraz tytułach wykonawczych dotyczących dłużników solidarnych, osób trzecich i następców prawnych mogą: a) wywoływać zmiany u wszystkich uczestników (lub każdego osobno) w ramach jednego postępowania. A-154 Stworzenie ewidencji pracowników organu egzekucyjnego, która określa: a) rodzaj wykonywanych czynności (na podstawie czynności przypiętych do tytułów wykonawczych); b) wysokości ściągniętych środków (na podstawie kwot z czynności); c) pozwala na wiązanie poborców z określonymi rejonami. A-155 Automatyczne utworzenie Karty Przedawnienia 27

28 należności dla każdego dokumentu wymiarowego: a) automatyczne określenie daty przedawnienia w zależności od rodzaju należności; b) automatyczna modyfikacja daty przedawnienia odpowiednio powstałych przyczyn (np. zarejestrowanie zastosowania skutecznego środka egzekucyjnego; wszczęcie postępowania karnego itp.); c) określanie automatyczne lub użytkownika przyczyny zmiany daty przedawnienia. A-156 Monitorowanie terminu przedawnienia: a) przesłanie informacji do komórki egzekucji i wierzyciela o upływającym terminie przedawnienia (możliwość określenia czasu wystąpienia informacji; różne czasy monitu w zależności od rodzaju należności). Raporty A-157 Przygotowanie raportu: a) umożliwiającego rozpoczęcie procesu windykacji, który pozwoli przeglądać: wszystkie dokumenty, dla których upłynął termin płatności z możliwością wskazywania liczby dni, od kiedy stała się zaległość wymagalna; wszystkie dokumenty objęte rygorem natychmiastowej wykonalności; wszystkie dokumenty, dla których została zarejestrowana i doręczona decyzja określająca; b) dłużników solidarnych, osób trzecich i następców prawnych; c) dokumentów przekazanych do windykacji; d) zajęć egzekucyjnych; e) czynności poborcy z podziałem na tytuły wykonawcze i dokumenty służba poborcy; f) wydanych postanowień z możliwością parametryzacji po: rodzaju postanowienia; wpływu na postępowanie egzekucyjne (zakończenie, wstrzymanie itd.); g) tytułów wykonawczych (w zbiegu, rozliczonych itd.); 28

29 h) zestawienia wpłat z podziałem na sposób ściągnięcia należności (dla wpłat związanych z tytułem wykonawczym); i) czynności związanych z poszczególnymi tytułami wykonawczymi wg zadanych parametrów (na podstawie karty referenta); j) spraw w zależności od: rodzaju dochodzonej należności: podatek VAT, podatek akcyzowy, podatek od gier, cło, kary i grzywny pieniężne, pozostałe należności ze względu na wierzyciela; ze względu na zobowiązanego; podmiot, u którego powstało zobowiązanie, następca prawny, osoby trzecie, podział na tytuły tzw. własne i obce; k) rodzaju zakończenia egzekucji: zapłata umorzenie prowadzonego postępowania (podział według podstawy prawnej umorzenia), przekazanie sprawy do innych organów egzekucyjnych w związku ze zbiegiem egzekucji, zwrot tytułu wierzycielowi z relacją o niemożności dokonania czynności egzekucyjnych, przekazanie zgodnie z właściwością miejscową, wycofanie wierzyciela przed wszczęciem egzekucji, przekazanie do urzędu skarbowego do dalszej egzekucji; l) spraw niezakończonych w zależności od: liczba tytułów wykonawczych - z podziałem na rodzaje należności, tj.: 29

30 podatek VAT, podatek akcyzowy, podatek od gier, cło, kary i grzywny pieniężne, pozostałe należności; zadłużenie bieżące główne objęte tytułami wykonawczymi z podziałem na rodzaje należności, tj.: podatek VAT, podatek akcyzowy, podatek od gier, cło, kary i grzywny pieniężne, pozostałe należności; m) zawieszonych i wstrzymanych postępowań egzekucyjnych. (z podziałem na rodzaje należności: podatek VAT, podatek akcyzowy, podatek od gier, cło, grzywny i kary pieniężne, pozostałe należności): liczba zawieszonych postępowań egzekucyjnych na koniec okresu sprawozdawczego, zadłużenie bieżące główne w tytułach zawieszonych na koniec okresu sprawozdawczego (razem oraz osobno podlegające egzekucji w związku z nieuregulowaniem raty), liczba wstrzymanych postępowań egzekucyjnych na koniec okresu sprawozdawczego, zadłużenie bieżące główne w tytułach wstrzymanych na koniec okresu sprawozdawczego; n) zestawienie kwot ściągniętych według rodzaju dokonanych czynności egzekucyjnych w danym okresie sprawozdawczym, z podziałem na rodzaje należności: podatek VAT, podatek akcyzowy, podatek od gier, cło, grzywny i kary pieniężne, pozostałe należności, koszty upomnienia, koszty egzekucyjne i wydatki egzekucyjne (uzasadnienie 30

31 potrzebne do sprawozdań). Z możliwością wskazania metody uzyskania wpłaty: pobranie należności u zobowiązanego, przeksięgowanie uzyskanej kwoty, wpłata kwoty zobowiązanego wierzycielowi po wszczęciu egzekucji, sprzedaż z tego dokonana na podstawie: sprzedaż w drodze licytacji, sprzedaż podmiotom prowadzącym działalność handlową, sprzedaż komisowa, sprzedaż w drodze przetargu ofert, sprzedaż z wolnej ręki, sprzedaż inna, zajęcie z tego dokonane na podstawie: zajęcie wynagrodzenia za pracę, zajęcie świadczeń z zaopatrzenia emerytalnego i ubezpieczenia społecznego oraz renty socjalnej, zajęcie rachunku bankowego i wkładów oszczędnościowych, zajęcie wierzytelności z rachunku bankowego związanego z dokumentem, zajęcie innych wierzytelności pieniężnych, zajęcie praw z instrumentów finansowych zapisanych na rachunkach papierów wartościowych lub innych rachunkach oraz z wierzytelności z rachunków pieniężnych, zajęcie praw z papierów wartościowych niezapisanych na rachunkach papierów wartościowych, zajęcie weksla, zajęcie autorskiego prawa majątkowego i praw pokrewnych oraz praw własności przemysłowej, zajęcie udziału w spółce z o.o., zajęcie innych praw majątkowych wpłata kwoty zobowiązanego wierzycielowi, przed wszczęciem egzekucji. o) deklaracji AKC-PA, dla których zarejestrowano AKC- 4; 31

32 p) stan zadłużenia zobowiązanego uwzględniający podział na poszczególne dokumenty, należność główną, odsetki, koszty upomnienia, koszty i wydatki egzekucyjne; r) sprawy w stosunku do których nie podjęto czynności w okresie 3 miesięcy (bez spraw wstrzymanych i zawieszonych). Migracja danych A-158 Migracja wszystkich nierozliczonych dokumentów wraz z dokumentami powiązanymi. A-159 Migracja dokumentów egzekucyjnych niezakończonych. Dostępność/Obciążenie/Wydajność A-160 Obsługa procesu do 500 użytkowników pracujących jednocześnie. A-161 Czas oczekiwania: sekundy. A-162 Dostępność: 5/7dni, 8/24h 4 PODOBSZAR OPERACJI FINANSOWYCH ID Opis Potwierdzenie Ewidencjonowanie operacji finansowych A-163 Importowanie wyciągów bankowych w całości i w transzach z systemu VIDEOTEL (NBP) i systemu BGK24biznes. A-164 Kontrola salda zaimportowanego wyciągu bankowego (porównanie salda początkowego, sumy operacji i salda końcowego). A-165 Dla rachunku sum depozytowych: a) zarejestrowanie wpływu odsetek; b) zarejestrowanie kosztów prowadzenia rachunku; c) zarejestrowanie odsetek, o które został powiększony zwrot (np. dla zwrotów z tytułu zabezpieczenia należytego wykonania umowy, wadium, zabezpieczenia w grach hazardowych) możliwość wprowadzania mikrorachunków dla podmiotów wpłacających w/w zabezpieczenia; 32

33 d) wyliczenie salda oprocentowania i generowanie przelewu z saldem na konto dochodów budżetowych. A-166 Wskazywanie przelewów do. A-167 Umożliwienie generowania przelewów trans granicznych i zagranicznych. A-168 Eksportowanie wygenerowanych/utworzonych przelewów do systemu VIDEOTEL (NBP) i systemu BGK24biznes. A-169 Dla zaimportowanych wyciągów bankowych: a) powiązać wpłatę/wypłatę (pozycję z wyciągu bankowego) z: zabezpieczeniem; dokumentem wymiarowym (deklaracje, opłaty paliwowe, SAD-y, faktury, decyzje itd.); z raportem kasowym oraz raportem dotyczącym wpłat przyjętych na podstawie bankowego dowodu wpłaty; b) w przypadku braku dokumentu umożliwić rozliczenie wpłaty na odpowiedni rodzaj należności/tytuł wskazany metodą ekspercką; c) dokonać odpowiednich księgowań (m.in. zaksięgowanie na poczet odpowiedniej Izby Celnej na odpowiednich kontach analitycznych i syntetycznych); d) możliwość ręcznej rejestracji lub modyfikacji pozycji w wyciągu bankowym. A-170 Wiązanie wpłat z dokumentami wymiarowymi (dla należności i zobowiązań): a) wpłat od kontrahenta, podatnika lub osoby trzeciej; b) zabezpieczeń lub innych rachunków funkcjonujących w jednostce. A-171 Zwalnianie salda w Systemie OSOZ: a) w wyniku powiązania wpłaty z dokumentem wymiarowym objętym zabezpieczeniem generalnym; b) w wyniku dokonania odpisu należności (dodatkowe zabezpieczenie); c) obciążonego na podstawie potwierdzenia o dodatkowym zabezpieczeniu bez powiązania z dokumentem SAD. A-172 Naliczanie odsetek (z uwzględnieniem okresu ich 33

34 nienaliczania) ustalonych, w wyniku powiązania wpłat/wypłat z dokumentem wymiarowym A-173 Dla dokumentów będących w postępowaniu wierzycielskim i egzekucyjnym, pobranie podczas rozliczania wpłaty: a) kosztów upomnienia; b) kosztów, wydatków egzekucyjnych. A-174 Wiązanie wpłat musi być możliwe: a) jednej wpłaty do jednego dokumentu; b) jednej wpłaty do wielu dokumentów; c) wielu wpłat do jednego dokumentu. A-175 Realizacja: a) nadpłat wobec podmiotów: umieszczenie w ewidencji; poprawne naliczanie odsetek (uwzględnienie daty powstania nadpłaty i terminu płatności zaległości); informowanie o nierozliczonych należnościach lub zadłużeniu; w przypadku istniejących nierozliczonych należności lub zadłużenia blokowanie możliwości zwrotu; w przypadku istniejących nierozliczonych należności lub zadłużenia umożliwienie wskazania dokumentów, na które ma zostać przekazane zaliczenie i wykonanie tego zaliczenia (odpowiednie księgowanie z uwzględnieniem terminów płatności), a w przypadku powiązania deklaracji z wnioskiem podatnika o przerachowanie lub postanowieniem o zaliczeniu wydanym UC prezentacja odpowiedniego komunikatu; w przypadku istniejących nierozliczonych należności lub zadłużenia generować komunikat do komórki egzekucji; w innych przypadkach zwrot nadpłaty (przelew, przekaz, gotówka); potrącenie opłaty pocztowej w momencie zwrotu nadpłaty podatków podatnikowi. A-176 Obsługa niedoborów i nadwyżek kasowych: a) odpowiednie księgowanie; 34

35 b) raportowanie. A-177 Automatyczne generowanie korekt: a) celem uzgodnienia stanu rozliczeń na kontach księgowych; b) celem uzgodnienia tytułów należności. A-178 Korekta rozliczenia wpłat: a) zmiany sposobu rozliczenia wpłaty; b) zmiany księgowania. A-179 Na podstawie sporządzonych korekt wpłat oraz w przypadku przekazania kosztów poboru modyfikacja bieżącego odprowadzenia do Budżetu Państwa. A-180 Generowanie postanowień o zaliczeniu proporcjonalnym wpłaty na rzecz zaległości oraz odsetek za zwłokę. A-181 Generowanie odprowadzeń na odpowiednie rachunki Budżetu Państwa z tytułu zrealizowanych wpływów m.in.: a) podatku akcyzowego i podatku od gier; b) podatku VAT od importu; c) należności celnych i innych opłat. A-182 Generowanie odprowadzeń na odpowiednie rachunki organów celnych i skarbowych z tytułu m.in.: a) podatków zaległych (importowy, obrotowy); b) podatku VAT od sprzedaży; c) podatku akcyzowego od sprzedaży (likwidacyjnej). A-183 Generowanie przelewów z tytułów m.in.: a) nadpłat; b) zwrotów z decyzji, wniosków; c) kosztów poboru w związku z korzystaniem z pozwolenia (SASP); d) odprowadzenia opłaty paliwowej; e) kosztów zastępstwa procesowego (CKP); f) rozliczenia DPO (Dobrowolne Poddanie się Odpowiedzialności); g) odprowadzeń opłaty skarbowej; h) przepadku kwot na rzecz Skarbu Państwa 35

36 A-184 Generowanie zaliczeń z tytułu (np. zwrotów z decyzji, nadpłat, opłaty komorniczej): a) rozliczenia należności i zobowiązań; b) księgowania na kontach księgowych. A-185 Umożliwienie korekty zaliczeń na m.in: a) inne należności; b) nadpłaty. A-186 Stworzenie mechanizmu umożliwiającego rozliczanie wpłat w okresie przejściowym: a) obsługa wydłużonego okresu księgowego; b) możliwość rozliczania wyciągu bankowego z roku następnego w okresie przejściowym; c) zamknięcie okresu przejściowego oraz przeniesienie stanu korekt automatycznych (uzgodnionego z zapisami na kontach księgowych) na kolejny rok budżetowy. A-187 Dla wpłat/wypłat gotówkowych wykonywanych w kasach OC/UC/IC system powinien zapewnić: a) utworzenie ksiąg kasowych i raportów kasowych oddzielnych dla każdego źródła finansowania; b) wskazanie odpowiedniego źródła finansowania (np. dochody budżetowe, podatek akcyzowy, sumy depozytowe, wydatki, zakładowy fundusz świadczeń socjalnych itd.) oraz odpowiedniego tytułu płatności (np. cło, VAT, kara, zabezpieczenie, odsetki) c) powiązanie wpłaty/wypłaty z odpowiednimi dokumentami, uwzględniając dodatkowo podział na: kontrahentów: dokumentami wymiarowymi (np. SAD, grzywna, mandat itd.); deklaracjami podatkowymi i opłatami paliwowymi; fakturami itd.; pracowników: delegacje zaliczki pożyczki itd.; d) możliwość przyjęcia wpłaty bez powiązania z dokumentem, w powiązaniu z odpowiednim 36