POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU OKRESOWEGO - KWARTALNEGO TERMO REX SPÓŁKI AKCYJNEJ

Transkrypt

1 POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU OKRESOWEGO - KWARTALNEGO TERMO REX SPÓŁKI AKCYJNEJ ZA OKRES OD DNIA R. DO R. (I KWARTAŁ 2015 R.) Jaworzno r. 1

2 SPIS TREŚCI POZOSTAŁE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie objętym raportem Opis czynników i zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wynik Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zapasy Należności krótkoterminowe Należności sporne, objęte postępowaniem upadłościowym i układowym Krótkoterminowe aktywa finansowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitały rezerwowe Rezerwy Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów Informacja o transakcjach Emitenta z podmiotami zależnymi i powiązanymi Istotne zdarzenia w rozwoju działalności spółki w pierwszym kwartale 2015 roku Korekty błędów poprzednich okresów Informacja na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności Informacja o zmianie sposobu ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany ceny lub zmiany wykorzystywania tych aktywów

3 25. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Informacja dotycząca wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu bilansowym mogących w znaczny sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Informacja dotycząca zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego

4 POZOSTAŁE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM Zarząd Spółki, działając na podstawie upoważnienia udzielonego w 3 1 Statutu Spółki, podwyższył kapitał zakładowy Spółki z dotychczasowej kwoty ,00 zł (jedenaście milionów trzysta tysięcy złotych) do kwoty ,00 zł (jedenaście milionów trzysta pięćdziesiąt tysięcy złotych), to jest o kwotę ,00 zł (pięćdziesiąt tysięcy złotych), w drodze emisji (dwieście siedemdziesiąt pięć tysięcy) sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii D, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda ( Akcje Serii D ) oraz (dwieście dwadzieścia pięć tysięcy) sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii E, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda ( Akcje Serii E, a łącznie z Akcjami Serii D Akcje Serii D i E )).Objęcie Akcji Serii D i E nastąpiło w drodze subskrypcji prywatnej. Akcje Serii D i E pokryto wyłącznie wkładem pieniężnym. Akcje Serii D zaoferowano wybranemu przez Zarząd Spółki podmiotowi, tj. Everest Energy Limited z siedzibą w Nikozji na Cyprze. Spółka zawarła umowę o potrąceniu wierzytelności z tytułu pokrycia Akcji Serii D ze zobowiązaniami Spółki wobec Everest Energy z tytułu umowy pożyczki o łącznej wartości ,63 zł. Akcje Serii E zostały zaoferowane wybranemu przez Zarząd Spółki podmiotowi, tj. Sunwell Limited z siedzibą w Nikozji na Cyprze.Stosownie do uchwały nr 14/2014 Rady Nadzorczej Spółki z dnia 27 listopada 2014 r. w sprawie zgody na wyłączenie prawa poboru akcji serii D I E i ustalenie ceny emisyjnej tych akcji, Zarząd wyłączył w całości prawo poboru Akcji Serii D i E przysługujące akcjonariuszom Spółki. Celem emisji było pozyskanie kapitału niezbędnego Spółce, umożliwiającego wzrost jej pozycji na rynku oraz podniesienie wiarygodności i zwiększenie dynamiki rozwoju. Subskrypcja prywatna z wyłączeniem prawa poboru była najlepszym i najszybszym sposobem pozyskania środków finansowych potrzebnych Spółce bez angażowania finansowego dotychczasowych akcjonariuszy. Zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej nr 14/2014 z dnia 27 listopada 2014 r. w sprawie zgody na wyłączenie prawa poboru akcji serii D i E i ustalenie ceny emisyjnej tych akcji, Zarząd ustalił cenę emisyjną nowych akcji serii D i E na 8,00 zł (osiem złotych) za jedną akcję. Zarząd postanowił, że Akcje Serii D i E będą przedmiotem ubiegania się o dopuszczenie i wprowadzenie do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Zarząd postanowił, że Akcje Serii D i E nie będą miały formy dokumentu (dematerializacja). W dniu 18 kwietnia 2015 roku Sąd Rejonowy Katowice Wschód, Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego Spółki o kwotę zł (pięćset tysięcy złotych), w wyniku emisji (dwieście siedemdziesiąt pięć tysięcy) sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii D, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda oraz (dwieście dwadzieścia pięć tysięcy) sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii E, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy). W wyniku tej rejestracji kapitał zakładowy Spółki wynosi obecnie ,00 zł (jedenaście milionów trzysta pięćdziesiąt tysięcy złotych)i dzieli się na (sto trzynaście milionów pięćset tysięcy) akcji o wartości nominalnej 0,10 zł. Wraz z powyższym dokonana została również rejestracja w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego zmiana 3 ust. 1 statutu Spółki. 2. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIK Przychody Spółki ze sprzedaży produktów i usług w pierwszym kwartale 2015 roku wynosiły tys. zł. W porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego były niższe o 18,3%. Powodem obniżenia wartości przychodów było zmniejszenie zakresu prac podczas realizacji zlecenia na wykonanie obróbki cieplnej elementów bloku gazowego Elektrowni Stalowa Wola, oraz wycofanie się przez H. Cegielski-Poznań SA ze zlecenia na obróbkę cieplną szyn kolejowych ze względu na zmianę zakresu zleconych mu prac przez głównego Inwestora. Zabezpieczone przez Spółkę do realizacji wyżej wymienionych zleceń zasoby materialne i ludzie w okresie pierwszego kwartału 2015 roku nie zostały w pełni wykorzystane. Przychody ze sprzedaży towarów wynosiły tys. zł i były niższe o 20,0%. Największy spadek nastąpił 4

5 w przychodach ze sprzedaży paliw, które w analogicznym okresie roku ubiegłego były wyższe o 21,5%. Struktura przychodów Spółki w okresie I-go kwartału 2015 i 2014 roku Produkty Usługi Towary Największy udział w uzyskanych w pierwszym kwartale 2015 roku przychodach ze sprzedaży produktów i usług mają usługi obróbki cieplnej /43,0%/ oraz przychody ze sprzedaży mikrosfer /28,5%/. W analogicznym okresie roku ubiegłego wartości te przedstawiały się odpowiednio: obróbka cieplna /52,5%/, sprzedaż mikrosfer /27,9%/. Na wartość przychodów ze sprzedaży towarów największy wpływ mają przychody ze sprzedaży paliw, których udział wynosi 78,7% w ogólnej wartości przychodów ze sprzedaży towarów. Zmniejszenie wartości przychodów ze sprzedaży paliw spowodowane jest obniżeniem w pierwszym kwartale 2015 roku w porównaniu do pierwszego kwartału 2014 roku, cen sprzedaży paliw o 16%. Wolumen ilości litrów sprzedanego w okresie pierwszego kwartału 2015 roku paliwa w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego spadł o 8%. Zysk brutto ze sprzedaży produktów i usług w pierwszym kwartale 2015 roku wynosi 440 tys. zł. W analogicznym okresie roku ubiegłego wynosił 567 tys. zł. Wskaźnik zyskowności w 2014 roku wynosił 44,6% a w 2015 roku kształtuje się na poziomie 42,4%. Wpływ na spadek poziomu zyskowności ze sprzedaży produktów i usług ma okresowa obniżka cen oferowanych usług w miesiącach zimowych. Zysk brutto ze sprzedaży towarów i materiałów w pierwszym kwartale 2015 roku kształtował się na poziomie 375 tys. zł. a w okresie analogicznym 2014 roku wynosił 584 tys. zł. Nastąpił spadek o 4,2% wskaźnika marży brutto ze sprzedaży towarów i materiałów, który w pierwszym kwartale 2014 roku wynosił 18,8%, a w pierwszym kwartale 2015 roku wynosi 14,6%. Na koniec 2014 roku kształtowała się ona na poziomie 14,1% Udział kosztów sprzedaży w kosztach ogólnych w pierwszym kwartale 2015 roku kształtował się na poziomie 9,6% a w okresie porównywanym 2014 roku wynosił 10,0%. W skali całego 2014 roku kształtowały się one na poziomie 8,9%. Koszty zarządu w kosztach ogólnych w pierwszym kwartale 2015 roku stanowiły 19,1% a w analogicznym okresie 2014 roku wynosił 15,6%. W skali całego 2014 roku wskaźnik ten kształtowała się na poziomie 13,7%. Struktura podstawowych grup kosztów w Spółce przedstawia się następująco: KOSZTY WG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia

6 KOSZTY WG RODZAJU f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe Koszty według rodzaju, razem W 2015 i 2014 roku najwyższą wartość w strukturze kosztów stanowią koszty wynagrodzeń, które wraz z narzutami stanowiły w pierwszym kwartale 2015 roku 58,3 % kosztów, a w 2014 roku 46,2%. Wzrost tego wskaźnika jest bezpośrednio związany z prowadzoną polityką zatrudnienia, która ma na celu utrzymanie zatrudnienia w Spółce wysoko wykwalifikowanej kadry, niezbędnej do realizacji specjalistycznych prac związanych z obróbką termiczną złącz spawanych. Zatrudnienie w Spółce na dzień r. wynosi 55 etatów. W porównywalnym okresie roku ubiegłego wynosiło 49 etatów. Strata netto za pierwszy kwartał 2015 roku wynosi 88 tys. zł. W analogicznym okresie 2014 roku Spółka wypracowała zysk netto w wysokości 118 tys. zł. EBIT w pierwszym kwartale 2015 roku wynosi - 42 tys. zł. a EBITDA 147 tys. zł. 3. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI W okresach zimowych obejmujących co najmniej 2 miesiące pierwszego i czwartego kwartału każdego roku nastąpiło zmniejszenie wartości przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i usług oferowanych przez Spółkę. Spadek przychodów i dochodów w tym okresie wynika z warunków atmosferycznych, które wpływają bezpośrednio na spowolnienie lub zawieszenie procesów inwestycyjnych. Dotyczy to szczególnie sprzedaży art. elektrycznych i instalatorskich oraz usług obróbki cieplnej. Czynnik ten nie pozostaje bez wpływu także na wysokość przychodów ze sprzedaży paliw. W pierwszym kwartale 2015 roku w porównaniu do czwartego kwartału 2014 roku nastąpił spadek wartości przychodów ze sprzedaży produktów o 20%, a ze sprzedaży towarów o 22,1%. 4. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe 3 3 d) inne wartości niematerialne i prawne 0 0 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Wartości niematerialne i prawne razem Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne nie wystąpiły. 5. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu

7 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE - inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 Rzeczowe aktywa trwałe razem Odpisy aktualizujące wartość aktywów trwałych nie wystąpiły. Istotne nabycia i sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych. W pierwszym kwartale 2015 roku nie dokonywano zakup aktywów trwałych. W lutym 2015 roku zbyto samochód dostawczy Renault Kangoo 1,5 DCI, rok produkcji Przychód netto ze sprzedaży wynosił 5 tys. zł. Zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych zaciągnięte w poprzednich okresach regulowane są terminowo i zgodnie z umowami. 6. AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Lp. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) Odniesiony na kapitał własny Zwiększenia 2 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi Zmniejszenia 29 1 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) Odniesiony na kapitał własny ZAPASY ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku 13 0 c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawę ZAPASY RAZEM Odpisy aktualizujące wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwrócenia odpisów z tego tytułu nie wystąpiły. 8. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE Należności krótkoterminowe a) od jednostek powiązanych 0 2 7

8 Należności krótkoterminowe - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy inne dochodzone na drodze sądowej 0 0 b) od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tyt. podatków, dotacji, ceł, ubezp. Społ., zdr. oraz innych świadczeń inne dochodzone na drodze sądowej 0 0 Należności krótkoterminowe netto razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto razem ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia 16 0 b) zmniejszenia 8 0 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NALEŻNOŚCI SPORNE, OBJĘTE POSTĘPOWANIEM UPADŁOŚCIOWYM I UKŁADOWYM Należności sporne: Należności dochodzone na drodze sądowej wg. stanu na dzień r. wynoszą 44 tys. zł. /10,8 tys. euro/ Należności dochodzone na drodze sądowej, objęto w całości odpisem aktualizującym. Wg. stanu na r. obejmuje on: naliczone odsetki 10,8 tys. euro 44 tys. zł. Należności dochodzone na drodze sądowej dotyczą roszczeń objętych postępowaniem przed Sądem Krajowym we Frankfurcie (LandgerichtFrankfurt/Oder/) w Niemczech (sygnatura akt /12). Na rozprawie w dniu 3 lipca 2014 roku zawarto przed Sądem ugodę, na mocy którego Sokol-ThermDeutschland GMBH zobowiązany jest do zapłaty na rzecz TERMO-REX SA należności głównej w kwocie ,25 euro, odsetek w wysokości 8,12% naliczonych od dnia 21 września 2011 roku oraz zwrotu kosztów procesu /89% z postępowania I instancji i 62% z postepowania apelacyjnego/. Wyrok jest prawomocny. Na dzień sporządzenia raportu dłużnik uregulował w całości wartość należność główną. Należności objęte postepowaniem układowym i upadłościowym: dotyczą należności zgłoszonych w ramach postępowania upadłościowego i likwidacyjnego prowadzonego przez: Energomontaż Południe SA z siedzibą w Katowicach - wartość należności wynosi 790 tys. zł, Amontex Sp. z o.o. wartość należności wynosi 10 tys. zł, Należności te objęto w całości odpisem aktualizującym, wg. stanu na dzień r. wynosi on 800 tys. zł. 8

9 10. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE e) w jednostce dominującej udzielone pożyczki 0 41 f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje udzielone pożyczki g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 0 0 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: koszty uboczne zakupu podatki i opłaty Inne 12 5 polisy ubezpieczeniowe OC AC NNW koszt emisji akcji publikacje specjalistyczne 2 2 usługi obce 3 4 ZFŚS 44 0 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe razem KAPITAŁ PODSTAWOWY Kapitał podstawowy wraz kapitałem zarejestrowanym w dniu r. Liczba akcji % kapitale Akcjonariusz zakładowym % głosów na WZ Jawel-centrum Sp. z o.o ,68 87,98 Pozostali akcjonariusze ,32 12,02 Razem Stan na dzień r. Akcjonariusz Liczba akcji % kapitale zakładowym % głosów na WZ Jawel-Centrum Sp. z o.o , Pozostali akcjonariusze ,95 11,75 9

10 Stan na dzień r. Liczba akcji % kapitale % głosów na Akcjonariusz zakładowym WZ Razem Stan na dzień r. Akcjonariusz Liczba akcji % kapitale zakładowym % głosów na WZ Jawel-Centrum Sp. z o.o , Pozostali akcjonariusze ,95 11,75 Razem KAPITAŁ ZAPASOWY KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 0 0 b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem/umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłaty akcjonariuszy/wspólników 0 0 e) inny 0 0 Kapitał zapasowy razem KAPITAŁY REZERWOWE KAPITAŁY REZERWOWE a) wniesiony i nie zarejestrowany do dnia bilansowego kapitał zakładowy w tym w wartości nominalnej w tym ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitały rezerwowe razem W dniu 18 kwietnia 2015 roku Sąd Rejonowy Katowice Wschód, Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował podwyższenie kapitału. 15. REZERWY ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu a) odniesionej na wynik finansowy Zwiększenia 0 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic 0 0 przejściowych z tytułu: 03. Zmniejszenia 0 0 a) odniesienie na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami 0 0 przejściowymi 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy

11 ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE a) stan na początek okresu b) zwiększenia 0 0 c) wykorzystanie 39 0 d) rozwiązanie 0 0 e) stan na koniec okresu ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu b) zwiększenia 0 0 c) wykorzystanie 5 0 d) rozwiązanie 0 0 e) stan na koniec okresu ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK a)nazwa(firma)jednostki, ze wskazaniem formy prawnej ING Bank Śląski SA ING Bank Śląski SA b) siedziba Katowice Katowice c) kwota kredytu według umowy d) kwota kredytu do spłaty /tys.zł/ e) warunki oprocentowania Wg zmiennej stopy procentowej /WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 1,8 p.p./ f) zabezpieczenia Hipoteka umowna na nieruchomości, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Wg zmiennej stopy procentowej /WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 1,8 p.p./ Hipoteka umowna na nieruchomości cesja praw z polisy ubezpieczeniowej g)inne - wartość dyskonta 0 19 a)nazwa(firma)jednostki, ze EVEREST ENERGY Limited wskazaniem formy prawnej b)siedziba Nikozja/Cypr c)kwota pożyczki według umowy d)kwota pozostała do spłaty e)warunki oprocentowania Wg. zmiennej stopy procentowej /WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wys. 1,20 p.p./ f)zabezpieczenie Brak zabezpieczeń 11

12 g) inne- wartość dyskonta 19 W okresie sprawozdawczym jak i w okresie całego roku nie doszło do naruszenia postanowień umów kredytowych lub umowy pożyczki oraz naruszeń w zakresie terminowości regulowania wynikających z nich zobowiązań. 17. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK a)nazwa(firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej ING Bank Śląski SA ING Bank Śląski SA b)siedziba Katowice Katowice c) kwota kredytu według umowy w tys. zł d) kwota kredytu pozostała do spłaty w PLN e) warunki oprocentowania Wg. zmiennej stopy procentowej /WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 2,3 p.p./ f) zabezpieczenia Zastaw rejestrowy na maszynach do obróbki cieplnej, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Wg. zmiennej stopy procentowej /WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 2,3 p.p./ Zastaw rejestrowy na maszynach do obróbki cieplnej, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej g)inne a) nazwa(firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej ING Bank Śląski SA ING Bank Śląski SA b)siedziba Katowice Katowice c) kwota kredytu według umowy w tys. zł 334 /część krótkoterminowa kredytu inwestycyjnego 334 /część krótkoterminowa kredytu inwestycyjnego/ d) kwota pozostała do spłaty w tys. zł e)warunki oprocentowania Wg zmiennej stopy procentowej /WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 1,8 p.p./ Wg zmiennej stopy procentowej /WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 1,8 p.p./ f)zabezpieczenia Hipoteka umowna na nieruchomości, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Hipoteka umowna na nieruchomości, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej 22 stycznia 2015 roku podpisano aneks do umowy kredytu w rachunku bieżącym podnoszący do dnia roku limit tego kredytu do kwoty tys. zł. Oprocentowanie kredytu nie uległo zmianie w porównaniu do pierwotnej umowy kredytowej. Zabezpieczenie kredytu stanowi hipoteka umowna do kwoty 900 tys. zł na nieruchomościach Spółki stanowiących równocześnie zabezpieczenie kredytu inwestycyjnego udzielonego przez ING Bank Śląski. W okresie sprawozdawczym jak i w okresie całego roku nie doszło do naruszenia postanowień umów kredytowych lub umowy pożyczki oraz naruszeń w zakresie terminowości regulowania wynikających z nich 12

13 zobowiązań. 18. SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, USŁUG, TOWARÓW I MATERIAŁÓW PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA ) Przychody ze sprzedaży maszyn 0 0 Przychody ze sprzedaży osprzętu Przychody ze sprzedaży usług dzierżawy maszyn Przychody ze sprzedaży usług obróbki cieplnej Przychody ze sprzedaży usług serwisowych Przychody ze sprzedaży usług na stacji benzynowej Przychody ze sprzedaży mikrosfer w tym: od jednostek powiązanych 0 0 Przychody ze sprzedaży produktów razem w tym: od jednostek powiązanych 25 0 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA ) Przychody ze sprzedaży artykułów elektrycznych Przychody ze sprzedaży artykułów spawalniczych Przychody ze sprzedaży artykułów obróbki cieplnej Przychody ze sprzedaży artykułów pozostałych 2 9 Przychody ze sprzedaży paliw Przychody ze sprzedaży artykułów pozostałych na stacji paliw w tym: od jednostek powiązanych 4 0 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem INFORMACJA O TRANSAKCJACH EMITENTA Z PODMIOTAMI ZALEŻNYMI I POWIĄZANYMI 1. Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż warunki rynkowe z wyjątkiem transakcji zawieranych przez Emitenta będącego funduszem z podmiotami powiązanymi, wraz ze wskazaniem ich łącznej wartości. Spółka w okresie sprawozdawczym nie zawierała żadnych transakcji z podmiotami zależnymi lub powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe. 2. Informacja o udzieleniu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. 13

14 Spółka nie udzielała w okresie sprawozdawczym nie udzielała w/w poręczeń kredytu, pożyczki, gwarancji. Dane liczbowe dotyczące transakcji z jednostką dominującą oraz z podmiotami powiązanymi w okresie r. do r. Transakcje pomiędzy TERMO-REX SA z podmiotem dominującym Obroty roczne Przychody - Jawel-Centrum Sp. z o.o. 0 0 Koszty - Jawel-Centrum Sp. z o.o. refaktura rat leasingowych 0 7 Należności i zobowiązania Należności z tytułu pożyczki 0 0 Należności od Jawel-Centrum Sp. z o.o. 0 0 Zobowiązania wobec Jawel-Centrum Sp. z o.o. 0 0 Transakcje pomiędzy TERMO-REX SA a pozostałymi podmiotami powiązanymi Nazwa Tytuł transakcji podmiotu Jacek Jussak Zakup samochód osobowy 0 30 Należności i zobowiązania Należności od Jacek Jussak 0 0 Zobowiązania wobec Jacek Jussak 0 0 Nazwa Tytuł transakcji podmiotu Tomasz Mazur Zakup samochód osobowy 0 23 Należności i zobowiązania Należności od Tomasz Mazur 0 0 Zobowiązania wobec Tomasz Mazur 0 0 Transakcje pomiędzy TERMO-REX SA z podmiotem stowarzyszonym Obroty brutto Przychody - CKTiS SA Koszty - CKTIS SA 0 0 Należności i zobowiązania Należności od CKTiS SA 0 0 Zobowiązania wobec CKTiS SA

15 20. ISTOTNE ZDARZENIA W ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI W PIERWSZYM KWARTALE 2015 ROKU Kwiecień/2015 W dniu 18 kwietnia 2015 roku Sąd Rejonowy Katowice Wschód, Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego Spółki o kwotę zł (pięćset tysięcy złotych), w wyniku emisji (dwieście siedemdziesiąt pięć tysięcy) sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii D, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda oraz (dwieście dwadzieścia pięć tysięcy) sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii E, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy). W wyniku tej rejestracji kapitał zakładowy Spółki wynosi obecnie ,00 zł (jedenaście milionów trzysta pięćdziesiąt tysięcy złotych)i dzieli się na (sto trzynaście milionów pięćset tysięcy) akcji o wartości nominalnej 0,10 zł. Wraz z powyższym dokonana została również rejestracja w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego zmiana 3 ust. 1 statutu Spółki. 21. KOREKTY BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW. W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły. 22. INFORMACJA NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI W ocenie Zarządu nie nastąpiły zmiany sytuacji gospodarczej czy też warunki prowadzenia działalności gospodarczej mające istotny wpływ na działalność emitenta. 23. INFORMACJA O ZMIANIE SPOSOBU USTALANIA WARTOŚCI GODZIWEJ INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH. W okresie sprawozdawczym nie dokonywano zmiany sposobu ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych. 24. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CENY LUB ZMIANY WYKORZYSTYWANIA TYCH AKTYWÓW. W okresie sprawozdawczym nie uległy zmianie klasyfikacje aktywów finansowych spowodowane zmianą celu lub zmianą sposobu wykorzystania tych aktywów. 25. INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH. W okresie sprawozdawczym nie przeprowadzono ani nie podjęto decyzji o przeprowadzeniu tego typu działań. 26. INFORMACJA DOTYCZĄCA WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY. W kresie sprawozdawczym nie wypłacono dywidendy ani nie podjęto decyzji o jej wypłacie. 27. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU BILANSOWYM MOGĄCYCH W ZNACZNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE. Nie wystąpiły czynniki mogące w znaczący sposób wpłynąć na wyniki finansowe Spółki w perspektywie następnego kwartału. 28. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO. 15

16 W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły. 29. INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO. Poza informacjami ujawnionymi w raporcie okresowym w ocenie Zarządu nie istnieją inne informacje, które w sposób istotny mogły by wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy prezentowane w raporcie. Jaworzno Jacek Jussak Barbara Krakowska Tomasz Mazur Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu 16