Warszawa, 7 marca 2016 r.

Transkrypt

1 Warszawa, 7 marca 2016 r. Komentarz Zarządu MACIF Życie Towarzystwa Ubezpieczeń Wzajemnych do informacji finansowych według stanu na dzień 31 grudnia 2015 r. (przed zatwierdzeniem przez biegłego rewidenta) W 2015 roku MACIF Życie TUW ( Towarzystwo ) odnotowało wysokość składki na poziomie T.PLN, prezentując tym samym wzrost o 4,3% w porównaniu z rokiem poprzednim. Spowolniony, w stosunku do lat ubiegłych, wzrost wynika zarówno z licznych oraz złożonych zmian w otoczeniu regulacyjno-prawnym instytucji finansowych, w tym sektora ubezpieczeń, wymagających wielopłaszczyznowych dostosowań (m.in. wejście w życie Rekomendacji U oraz wytycznych organu nadzoru w obszarze dystrybucji ubezpieczeń), jak i z zaawansowanych przygotowań do wdrożenia nowego systemu Wypłacalność II. Zmiany w środowisku regulacyjnym, zwłaszcza te w obszarze bancassurance, skutkowały koniecznością modyfikacji zasad współpracy oraz procedur regulujących tę ostatnią, zarówno po stronie Towarzystwa, jak i po stronie partnerów Towarzystwa w ramach bancassurance. Prowadzone intensywne prace dostosowawcze i wdrożeniowe wymagały czasu, którego wymiernym kosztem jest mniejsza od zakładanej wysokość przypisu. W tym złożonym otoczeniu regulacyjno-prawnym, na dzień 31 grudnia 2015 r. Towarzystwo odnotowało stratę na działalności podstawowej w wysokości -444 T.PLN. Jednocześnie, mimo odnotowanej straty, Towarzystwo zachowuje wymagany poziom progów wypłacalności, zarówno w ramach systemu Wypłacalność I (SOL I), jak i obowiązującego systemu Wypłacalność II (SOL II). Według stanu na dzień 31 grudnia 2015 r., wskaźniki wypłacalności w ramach SOL I prezentują się następująco : Poziom pokrycia kapitału gwarancyjnego środkami własnymi : 141% Poziom pokrycia rezerw techniczno-ubezpieczeniowych aktywami na pokrycie rezerw : 264% Z kolei, w ramach obowiązującego od dnia 1 stycznia 2016 r. systemu Wypłacalność II, poziom pokrycia minimalnego wymogu kapitałowego środkami własnymi wynosi 106,7%. W przypadku MACIF ŻYCIE TUW, obowiązującym wymogiem jest dodatkowy absolutny minimalny wymóg kapitałowy (AMCR), wyrażony kwotowo w walucie euro. Zarząd MACIF Życie TUW

2 Sprawozdanie kwartalne zakładu ubezpieczeń wykonującego działalność określoną w dziale I załącznika do ustawy (ubezpieczenia na życie) Za okres sprawozdawczy Data początkowa Data końcowa - Dane zakładu ubezpieczeń Pełna nazwa Kod pocztowy Miasto Warszawa Ulica Bema Nr 89 telefon faks zakres działalności określony w zezwoleniu Ministra Finansów / organu nadzoru: Grupy ubezpieczeń Grupa 1, Grupa 2, Grupa 3, Grupa 4, Grupa 5 zakres prowadzonej działalności bezpośredniej: Grupy ubezpieczeń Grupa 1, Grupa 2, Grupa 4, Grupa 5 zakres prowadzonej reasekuracji czynnej: Grupy ubezpieczeń Data wysłania sprawozdania: Liczba stron sprawozdania: Strona 1

3 I. Bilans zakładu ubezpieczeń 1.1 Aktywa zakładu ubezpieczeń Wyszczególnienie początek okresu koniec okresu A B C A. Wartości niematerialne i prawne Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych B. Lokaty I. Nieruchomości Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu Budynki, budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji 0 0 II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki Pozostałe lokaty 0 0 III. Inne lokaty finansowe Udziały, akcje oraz inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych Pożyczki zabezpieczone hipotecznie Pozostałe pożyczki Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych Pozostałe lokaty 0 0 IV. Należności depozytowe od cedentów 0 0 C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 0 0 D. Należności I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Należności od ubezpieczających od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek Należności od pośredników ubezpieczeniowych od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek Inne należności od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek 0 0 II. Należności z tytułu reasekuracji od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek III. Inne należności Należności od budżetu Pozostałe należności od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek E. Inne składniki aktywów I. Rzeczowe składniki aktywów II. Środki pieniężne III. Pozostałe składniki aktywów F. Rozliczenia międzyokresowe I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywowane koszty akwizycji III. Zarachowane odsetki i czynsze 0 0 IV. Inne rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM

4 I. Bilans zakładu ubezpieczeń 1.2 Pasywa zakładu ubezpieczeń MACIF Życie Towarzystwo Ubezpieczeń Wyszczególnienie początek okresu koniec okresu A B C A. Kapitał własny I. Kapitał podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0 0 III. Akcje własne (wielkość ujemna) 2 3 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0 0 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto B. Zobowiązania podporządkowane 0 0 C. Rezerwy techniczno - ubezpieczeniowe I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Rezerwa ubezpieczeń na życie III. Rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych 0 0 V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) 0 0 VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków 0 0 VII. Pozostałe rezerwy techniczno - ubezpieczeniowe określone w statucie 0 0 VIII. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 0 0 D. Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno - ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) I. Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie III. Udział reasekuratorów w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych 0 0 V. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach określonych w statucie 0 0 VI. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 0 0 E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) 0 0 I. Oszacowane regresy i odzyski brutto 0 0 II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach 0 0 F. Pozostałe rezerwy I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego III. Inne rezerwy 9 13 G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów 0 0 H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Zobowiązania wobec ubezpieczających wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek 0 0 II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń pozostałe 0 0 IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych 0 0 V. Inne zobowiązania Zobowiązania wobec budżetu Pozostałe zobowiązania wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek VI. Fundusze specjalne I. Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe kosztów Ujemna wartość firmy Przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM

5 II. Ogólny rachunek zysków i strat 2.1 Ogólny rachunek zysków i strat Wyszczególnienie Okres poprzedni Okres bieżący A B C I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych lub wynik techniczny ubezpieczeń na życie II. Przychody z lokat Przychody z lokat w nieruchomości Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych z udziałów i akcji z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych z pozostałych lokat Przychody z innych lokat finansowych z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu z lokat terminowych w instytucjach kredytowych z pozostałych lokat Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat Wynik dodatni z realizacji lokat 0 0 III. Niezrealizowane zyski z lokat 0 0 IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie 0 0 V. Koszty działalności lokacyjnej Koszty utrzymania nieruchomości Pozostałe koszty działalności lokacyjnej Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat Wynik ujemny z realizacji lokat 0 0 VI. Niezrealizowane straty na lokatach 0 0 VII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych 0 0 VIII. Pozostałe przychody operacyjne IX. Pozostałe koszty operacyjne X. Zysk (strata) z działalności operacyjnej XI. Zyski nadzwyczajne 0 0 XII. Straty nadzwyczajne 0 0 XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 XVI. Zysk (strata) netto Strona 4

6 III. Techniczny rachunek ubezpieczeń 3.1 Techniczny rachunek ubezpieczeń na życie Wyszczególnienie Okres poprzedni Okres bieżący A B C I. Składki Składki przypisane brutto Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto Zmiany stanu rezerw składek i na ryzyko niewygasłe brutto Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek II. Przychody z lokat Przychody z lokat w nieruchomości Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych z udziałów lub akcji z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych z pozostałych lokat Przychody z innych lokat finansowych z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu z lokat terminowych w instytucjach kredytowych z pozostałych lokat Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat Wynik dodatni z realizacji lokat 94 0 III. Niezrealizowane zyski z lokat IV. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym 0 0 V. Odszkodowania i świadczenia Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych Zmiana stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym rezerw brutto udział reasekuratorów VI. Zmiany stanu innych rezerw techniczno - ubezpieczeniowych na udziale własnym Zmiana stanu rezerwy w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym rezerwy brutto udział reasekuratorów Zmiana stanu rezerw techniczno - ubezpieczeniowych na udziale własnym dla ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający rezerwy brutto udział reasekuratorów Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno - ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale własnym rezerwy brutto udział reasekuratorów 0 0 VII. Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym 0 0 VIII. Koszty działalności ubezpieczeniowej Koszty akwizycji Koszty administracyjne Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach IX. Koszty działalności lokacyjnej Koszty utrzymania nieruchomości Pozostałe koszty działalności lokacyjnej Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat Wynik ujemny z realizacji lokat 0 20 X. Niezrealizowane straty na lokatach XI. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym XII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat 0 0 XIII. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie

7 IV. Rachunek przepływów pieniężnych 4.1 Rachunek przepływów pieniężnych Wyszczególnienie Okres poprzedni Okres bieżący A B C A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej Wpływy z tytułu składek brutto Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej Wpływy z reasekuracji biernej Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty Pozostałe wpływy II. Wydatki Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji czynnej Zwroty składek brutto Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto Wydatki z tytułu akwizycji Wydatki o charakterze administracyjnym Wydatki z tytułu likwidacji szkód i windykacji regresów Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej Wydatki z tytułu reasekuracji biernej Składki zapłacone z tytułu reasekuracji biernej Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty Pozostałe wydatki operacyjne B. Przepływy z działalności lokacyjnej I. Wpływy Zbycie nieruchomości Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych Realizacja pozostałych lokat Wpływy z nieruchomości Odsetki otrzymane Dywidendy otrzymane Pozostałe wpływy z lokat 0 0 II. Wydatki Nabycie nieruchomości Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych Nabycie pozostałych lokat Wydatki na utrzymanie nieruchomości Pozostałe wydatki na lokaty C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych Pozostałe wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki Dywidendy Inne niż wypłata dywidend wydatki z tytułu podziału zysku Nabycie akcji własnych Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych Pozostałe wydatki finansowe 0 0 D. Przepływy pieniężne netto razem E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0

8 VI. Kapitał podstawowy 6.1 Struktura kapitału zakładowego Seria akcji A RAZEM Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Data rejestracji kapitału Prawo do dywidendy (od daty) B C D E F G akcje imienne B akcje imienne B akcje imienne B akcje imienne B

9 VI. Kapitał podstawowy 6.2 Wykaz akcjonariuszy (udziałowców) Nazwa akcjonariusza (udziałowca) Adres siedziby/zamieszkania Typ akcjonariusza (udziałowca) Kod serii akcji Liczba akcji Łączna wartość opłacona akcji A Macif 2/4 rue de Pied de Fond Niord OPZ B C D E F G H I J K L RAZEM ,0000% ,0000% Francja 1 Macif 2/4 rue de Pied de Fond Niord OPZ MUTAVIE Societe Europenne Bessines, 9 rue des Iris OPZU ,0000% Francja Liczba akcji uprzywilejowanych Liczba akcji zwykłych Liczba akcji imiennych Liczba akcji na okaziciela Procent głosów na WZA (WZU) Kraj pochodzenia kapitału

10 XIII. Deklaracja wypłacalności Wyliczenie środków własnych na pokrycie marginesu wypłacalności w dziale I_1 Wyszczególnienie Okres poprzedni Okres bieżący A B C 1. Aktywa zakładu ubezpieczeń Aktywa przeznaczone na pokrycie wszelkich przewidywalnych zobowiązań a) zobowiązań podporządkowanych 0 0 b) rezerw techniczno-ubezpieczeniowych c) rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 0 0 d) pozostałych rezerw e) zobowiązań z tytułu depozytów reasekuratorów 0 0 f) pozostałych zobowiązań i funduszy specjalnych g) rozliczeń międzyokresowych biernych i przychodów przyszłych okresów h) wszelkich innych zobowiązań zakładu ubezpieczeń, nieuwzględnionych w wierszach a-g Wartości niematerialne i prawne Akcje i inne aktywa podlegające odliczeniu zgodnie z art. 148 ust. 2, 2a, 2b ustawy z uwzględnieniem art. 148 ust. 2c, 2d ustawy a) Akcje i inne aktywa finansujące kapitały własne zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji należących do tej samej ubezpieczeniowej grupy kapitałowej zgodnie z art. 148 ust. 2 ustawy b) Akcje lub udziały finansujące kapitały własne innych zakładów ubezpieczeń, zakładów reasekuracji, instytucji kredytowych i instytucji finansowych w rozumieniu prawa bankowego oraz firm inwestycyjnych wchodzących w skład konglomeratu finansowego zgodnie z art. 148 ust. 2a ustawy (o ile nie zostały ujęte w pozycji 4 a)) 0 0 c) Posiadane przez zakład ubezpieczeń w odniesieniu do innych zakładów ubezpieczeń, zakładów reasekuracji instytucji kredytowych i instytucji finansowych w rozumieniu prawa bankowego oraz firm inwestycyjnych, zgodnie z art. 148 ust. 2b ustawy, 0 0 i) udzielone przez zakład ubezpieczeń pożyczki podporządkowane spełniające warunki określone w art. 148 ust. 4 pkt 2 ustawy 0 0 ii) skumulowane niezapłacone dywidendy z tytułu akcji uprzywilejowanych 0 0 d) Suma kwot, co do których organ nadzoru wyraził zgodę na odstąpienie od stosowania odliczeń na podstawie art. 148 ust. 2c ustawy 0 0 e) Suma kwot, co do których organ nadzoru wyraził zgodę na odstąpienie od stosowania odliczeń na podstawie art. 148 ust. 2d ustawy (o ile nie zostały ujęte w pozycji 4 d)) Wpływ uczestnictwa krajowego zakładu ubezpieczeń w ubezpieczeniowej grupie kapitałowej na wartość środków własnych tego zakładu ubezpieczeń Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego W przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, wartość zobowiązań wobec członków towarzystwa, pod warunkiem spełnienia wymogów określonych w art. 148 ust. 3 pkt 2 ustawy Suma kwot określonych w decyzjach organu nadzoru wydanych na podstawie art. 148 ust. 4 pkt 1 ustawy, wyrażających zgodę na zaliczenie do środków własnych Suma kwot określonych w decyzjach organu nadzoru wydanych na podstawie art. 148 ust. 4 pkt 2 ustawy, wyrażających zgodę na zaliczenie do środków własnych Suma kwot określonych w decyzjach organu nadzoru wydanych na podstawie art. 148 ust. 4 pkt 3 ustawy, wyrażających zgodę na zaliczenie do środków własnych Suma kwot określonych w decyzjach organu nadzoru wydanych na podstawie art. 148 ust. 6 pkt 1 ustawy, wyrażających zgodę na zaliczenie do środków własnych Suma kwot określonych w decyzjach organu nadzoru wydanych na podstawie art. 148 ust. 6 pkt 2 ustawy, wyrażających zgodę na zaliczenie do środków własnych Wartość kaucji, o której mowa w art. 113 ustawy Wielkość środków własnych Wielkość środków własnych na pokrycie kapitału gwarancyjnego zgodnie z art. 148a ustawy a) Suma wartości elementów wynikających z art. 148 ust. 3 pkt 1-6 i ust. 4 pkt 1 i 2 ustawy z uwzględnieniem elementów wskazanych w art. 148 ust. 1 pkt 2-4 i ust. 2a, 2b ustawy Margines wypłacalności w grupach 1, 2 i Margines wypłacalności w grupie Margines wypłacalności w grupie Margines wypłacalności w dziale I Minimalna wysokość kapitału gwarancyjnego /3 kwoty marginesu wypłacalności Nadwyżka/niedobór środków własnych na pokrycie marginesu wypłacalności Kapitał gwarancyjny Nadwyżka/niedobór środków własnych na pokrycie kapitału gwarancyjnego a) Różnica między kwotą wykazaną w poz. 15a a kapitałem gwarancyjnym

11 XIV. Wykaz aktywów stanowiacych pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych Aktywa stanowiące pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający i dla reasekuracji czynnej_1 Wyszczególnienie Razem % rezerw techniczno - ubezpieczeni owych Krajowe % rezerw techniczno - ubezpieczeni owych Kraje UE % rezerw techniczno - ubezpieczeni owych Kraje poza UE % rezerw techniczno - ubezpieczenio wych A B C D E F G H I A. Rezerwy techniczno - ubezpieczeniowe ,00% ,00% 0 0,00% 0 0,00% B. Aktywa razem ,33% ,33% 0 0,00% 0 0,00% 1. papiery wartościowe emitowane, poręczone lub gwarantowane przez Skarb Państwa oraz organizacje międzynarodowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska ,49% ,49% 0 0,00% 0 0,00% 2. obligacje emitowane lub poręczone przez jednostki samorządu terytorialnego lub związki jednostek samorządu terytorialnego 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 3. inne papiery wartościowe o stałej stopie dochodu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 3.1 inne dłużne papiery wartościowe o stałej stopie dochodu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% dopuszczone do publicznego obrotu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% a) notowane na rynku regulowanym 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% b) pozostałe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% nie dopuszczone do publicznego obrotu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 3.2 pozostałe papiery wartościowe o stałej stopie dochodu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 4. akcje 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 4.1 dopuszczone do publicznego obrotu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% notowane na rynku regulowanym 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% pozostałe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 4.2 nie dopuszczone do publicznego obrotu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 5. udziały 2 0,02% 2 0,02% 0 0,00% 0 0,00% 6. jednostki uczestnictwa lub certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 6.1 jednostki uczestnictwa 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 6.2 certyfikaty inwestycyjne funduszy inwestycyjnych 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% dokonujące lokaty wyłącznie w nieruchomości 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% pozostałe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 7. instrumenty pochodne o ile służą zmniejszeniu ryzyka związanego z innymi aktywami stanowiącymi pokrycie rezerw techniczno- ubezpieczeniowych 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 7.1. dopuszczone do publicznego obrotu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% notowane na rynku regulowanym 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% pozostałe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 7.2. nie dopuszczone do publicznego obrotu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 8. listy zastawne 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 8.1. dopuszczone do publicznego obrotu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% notowane na rynku regulowanym 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% pozostałe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 8.2. nie dopuszczone do publicznego obrotu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 9. inne papiery wartościowe o zmiennej stopie dochodu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 9.1 inne dłużne papiery wartościowe o zmiennej stopie dochodu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% dopuszczone do publicznego obrotu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% a) notowane na rynku regulowanym 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% b) pozostałe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% nie dopuszczone do publicznego obrotu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 9.2 pozostałe papiery wartościowe o zmiennej stopie dochodu 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

12 10. pożyczki 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 10.1 zabezpieczone hipotecznie 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 10.2 zabezpieczone przez instytucje finansowe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 10.3 pożyczki pod zastaw praw wynikających z umów ubezpieczenia na życie 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 10.4 inne pożyczki 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 11. nieruchomości lub ich części, z wyłączeniem nieruchomości lub ich części wykorzystywanych na własne potrzeby 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 12. depozyty bankowe ,56% ,56% 0 0,00% 0 0,00% 13. należności depozytowe od cedentów 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 13.1 zabezpieczone hipotecznie albo przez instytucje finansowe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 13.2 pozostałe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 14. inne lokaty za zezwoleniem organu nadzoru, zgodnie z art. 154 ust. 9 ustawy 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 15. Razem lokaty ,07% ,07% 0 0,00% 0 0,00% 16. należności od reasekuratorów 414 3,32% 414 3,32% 0 0,00% 0 0,00% 16.1 od reasekuratorów z pozytywną opinią organu nadzoru 414 3,32% 414 3,32% 0 0,00% 0 0,00% 16.2 pozostałe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% zabezpieczone hipotecznie albo przez instytucje finansowe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% pozostałe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 17. należności od ubezpieczających wynikające z zawartych umów ubezpieczenia z wyłączeniem należności, w przypadku których od dnia ich wymagalności upłynęło więcej niż 3 miesiące ,66% ,66% 0 0,00% 0 0,00% 17.1 zabezpieczone hipotecznie albo przez instytucje finansowe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 17.2 pozostałe ,66% ,66% 0 0,00% 0 0,00% 18. należności od pośredników ubezpieczeniowych wynikające z zawartych umów ubezpieczenia i umów reasekuracji z wyłączeniem należności, w przypadku których od dnia ich wymagalności upłynęło więcej niż 3 miesiące 297 2,38% 297 2,38% 0 0,00% 0 0,00% 18.1 zabezpieczone hipotecznie albo przez instytucje finansowe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 18.2 pozostałe 297 2,38% 297 2,38% 0 0,00% 0 0,00% 19. należności od budżetu państwa 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 20. środki trwałe, inne niż nieruchomości, jeżeli dokonuje się od nich odpisów amortyzacyjnych ustalonych z zachowaniem zasady ostrożności 460 3,69% 460 3,69% 0 0,00% 0 0,00% 21. środki pieniężne 49 0,39% 49 0,39% 0 0,00% 0 0,00% 21.1 zgromadzone na rachunku bankowym 49 0,39% 49 0,39% 0 0,00% 0 0,00% 21.2 pozostałe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 22. zarachowane czynsze i odsetki 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 23. aktywowane koszty akwizycji w zakresie zgodnym ze sposobem ustalania rezerwy składek lub rezerwy ubezpieczeń na życie w dziale I załącznika do ustawy oraz w zakresie zgodnym ze sposobem ustalania rezerwy składek w dziale II załącznika do ustawy ,42% ,42% 0 0,00% 0 0,00% 24. udział reasekuratorów w rezerwach techniczno - ubezpieczeniowych ,40% ,40% 0 0,00% 0 0,00% 24.1 udział reasekuratorów z pozytywną opinią organu nadzoru ,40% ,40% 0 0,00% 0 0,00% 24.2 pozostały 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% zabezpieczony hipotecznie albo przez instytucje finansowe 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% pozostały 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 25. inne aktywa za zezwoleniem organu nadzoru, zgodnie z art. 154 ust. 9 ustawy 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 26. Razem pozostałe aktywa ,26% ,26% 0 0,00% 0 0,00% C. Nadwyżka (niedobór) aktywów stanowiących pokrycie rezerw techniczno - ubezpieczeniowych ,33% ,33% 0 0,00% 0 0,00%