Informacja dodatkowa skonsolidowany raport za II kwartał 2007 roku

Transkrypt

1 Informacja dodatkowa skonsolidowany raport za II kwartał 2007 roku Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu Grupa Kapitałowa zastosowała w niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej ( MSSF ) obowiązujące również w okresie porównywalnym. Zgodnie z uchwałą Walnego Zgromadzenia Firmy Chemicznej Dwory S.A. z dnia roku sprawozdanie jednostkowe sporządzone zostało według MSR. W II kwartale 2007 roku w Grupie Kapitałowej dokonano następujących zmian w wielkościach szacunkowych: Rezerwa na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych - wykorzystano 66,0 tys. zł Rezerwy na urlopy: - utworzono 397,6 tys. zł Rezerwa na koszty związane ze zwolnieniami grupowymi: - wykorzystano 1.165,4 tys. zł Rezerwę na premie dla pracowników - utworzono 2.260,9 tys. zł, - wykorzystano 634,6 tys. zł Rezerwę na rabaty handlowe - utworzono 3.344,0 tys. zł, - wykorzystano 1.204,3 tys. zł Odpis aktualizujący należności - utworzono 133,7 tys. zł, - rozwiązano 294,4 tys. zł Rezerwa na likwidację instalacji elektrolizy - wykorzystano 273,6 tys. zł, - uzyskano przychód z tytułu odzysku z likwidacji w kwocie 2.212,0 tys. zł Rezerwa na koszty certyfikatów energii - utworzono 555,2 tys. zł, - wykorzystano 1.668,5 tys. zł Odpis aktualizujący zapasy: - utworzono 4,1 tys. zł na materiały, - rozwiązano rezerwę na wyroby gotowe 276,8 tys. zł 1

2 Pozostałe rezerwy: - utworzono rezerwę 78,5 tys. zł, - wykorzystano 74,0 tys. zł, - rozwiązano 151,0 tys. zł W wyniku zmian wprowadzonych przez Biegłego Rewidenta przy badaniu Sprawozdania finansowego Firmy Chemicznej Dwory S.A. za 2006 rok, Spółka dokonała zmian prezentacyjnych w okresie porównywanym tj. w danych za II kwartał 2006 roku. Zmiana prezentacji danych porównywalnych za II kwartał 2006 roku III. BILANS Aktywa Aktywa trwałe Korekta różnice po kor na 2006 Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i współzależnych Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Inwestycje krótkoterminowe Należności z tytułu podatku dochodowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe razem Aktywa razem Pasywa Kapitał własny Kapitał zakładowy Zyski zatrzymane w tym: 1,2, Zysk netto bieżącego okresu Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej Udziały mniejszości Kapitał własny razem Zobowiązania Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Przychody przyszłych okresów z tytułu dotacji rządowych Rezerwy Podatek odroczony Zobowiązania długoterminowe razem

3 kredyty w rachunku bieżącym Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Rezerwy Zobowiązania krótkoterminowe razem Zobowiązania razem Pasywa razem Pozycja opis 1 utworzenie rezerwy na renty wyrównawcze i odprawy pośmiertne w wynik lat ubiegłych tys. zł 2 podatek odroczony od korekty tys. zł 3 odpis na środki trwałe w wynik z lat ubiegłych 562 tys. zł, w tym udział mniejszości 130 tys. zł Dodatkowe informacje do raportu kwartalnego paragraf 91 ust. 4 rozporządzenia 1) Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Grupy Kapitałowej Firmy Chemicznej Dwory S.A. w II kwartale 2007 roku, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących. W II kwartale 2007 roku przychody ze sprzedaży w Grupie Kapitałowej Dwory S.A. wyniosły łącznie 314,2 mln zł, czyli o 2,9% więcej niż w II kwartale 2006 roku. Wartość sprzedaży kauczuków syntetycznych wzrosła o blisko 3%. Przyczyną wzrostu była dobra koniunktura w branży (zwłaszcza w sektorze oponiarskim) w Europie, umożliwiająca utrzymywanie korzystnego poziomu cen. W obszarze tworzyw styrenowych w porównaniu z II kwartałem 2006 roku nastąpił nieznaczny spadek wartości sprzedaży nie przekraczający 1% przy jednoczesnym znaczącym spadku sprzedaży w ujęciu ilościowym, który wyniósł 17 %. Przy mniejszym popycie udało się osiągnąć znaczącą poprawę marż realizowanych ze sprzedaży tej grupy produktów. W obszarze dyspersji i pozostałych produktów nastąpił wzrost wartości sprzedaży o 15%. Tabela poniżej przedstawia wartości przychodów w głównych liniach biznesowych oraz dynamikę zmian w układzie kwartalnym w stosunku do 2006 roku. Rodzaje działalności II kwartał (tys. zł) Zmiana II kw w relacji do II kw Kauczuki i lateksy ,97% Tworzywa styrenowe ,64% Dyspersje, elektroliza, pozostałe produkty i usługi ,00% Razem przychody ze sprzedaży ,93% 3

4 2) Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Firmy Chemicznej Dwory S.A. W II kwartale 2007 roku ceny podstawowych surowców petrochemicznych bezpośrednio lub pośrednio wykorzystywanych przez Emitenta znajdowały się pod wpływem wysokich cen ropy. W stosunku do II kwartału 2006 roku kontraktowe ceny butadienu w notowaniach na rynku europejskim wzrosły o 14 %, ceny styrenu wrosły o 15 %, natomiast średnie ceny benzenu wzrosły o 20 %. Notowania cenowe podstawowych produktów Firmy Chemicznej Dwory S.A. pozostawały na zadowalającym poziomie. Na niższy od potencjalnego wynik ze sprzedaży tworzyw styrenowych, w okresie sprawozdawczym, miało wpływ zatrzymanie w marcu br. instalacji do produkcji styrenu w celu planowej wymiany katalizatora. Instalacja została ponownie włączona do ruchu w kwietniu br. Wymiana katalizatora jest rutynowym zabiegiem technicznym wykonywanym co każde miesięcy, po stwierdzeniu zużycia katalizatora w stopniu określonym w dokumentacji licencyjnej. Dzięki wymianie istotnie uległa poprawie stabilność i wydajność procesu produkcji styrenu. 3) Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Grupy Kapitałowej Firmy Chemicznej Dwory S.A. w II kwartale 2007 roku Struktura wartościowa przychodów ze sprzedaży Grupy Kapitałowej w II kwartale 2007 roku II kwartał 2007 roku ogółem ogółem % Rodzaje działalności tys. zł ton przychodów Kauczuki i lateksy % Tworzywa styrenowe* % Dyspersje, pozostałe produkty i usługi % Razem przychody ze sprzedaży % * obejmuje sprzedaż EPS i PS Kauczuki lateksy Rynek kauczuków syntetycznych w II kwartale wykazywał zapotrzebowanie na nieco niższym w stosunku do początku roku, poziomie. Nadal dobre są perspektywy rynku opon i wyrobów technicznych oraz wysokie ceny kauczuków naturalnych, co wspiera popyt na kauczuki syntetyczne. W zakresie lateksów dobra sprzedaż związana była z utrzymaniem dostaw do dużych klientów z sektora produkcji dywanów i wykładzin. Utrzymywał się sezonowy popyt na lateksy do wytwarzania izolacji budowlanych. 4

5 Tworzywa styrenowe Po pierwszym kwartale, w którym popyt osiągał wielkości spotykane dotychczas w miesiącach letnich, drugi odznaczał się spadkiem sprzedaży w branży budowlanej. Odbiło się to negatywnie na poziomie sprzedaży EPS-u. Każdy miesiąc charakteryzował się spadkiem sprzedaży w stosunku do poprzedniego, zarówno na rynku polskim jak i w całej Europie. Jedną z głównych przyczyn tej sytuacji był znaczny wzrost cen materiałów budowlanych w pierwszym kwartale, który przyczynił się do przesunięcia terminów realizacji inwestycji budowlanych. Krajowy rynek polistyrenów twardych pod względem popytu jak również poziomu cen w II kwartale wykazywał w stosunku do poprzedniego tendencję rosnącą. Na rynkach europejskich można było zaobserwować duże zapotrzebowanie na polistyreny niskoudarowe, co pozwoliło na znaczne rozwinięcie sprzedaży eksportowej tego gatunku. Pochodne winylowe Rynek dyspersji, podobnie jak rynek budowlany, który jest głównym ich odbiorcą, charakteryzuje się wyraźną sezonowością - najwyższy poziom sprzedaży osiągany jest w II i III kwartale, zaś w miesiącach wiosenno - zimowych następuje zmniejszenie popytu. Na polskim rynku dyspersji oprócz Dworów S.A., są obecne przede wszystkim zagraniczne koncerny, które stosują agresywną politykę handlową. W wyniku podjętych działań przez służby handlowe sprzedaż dyspersji Dworów S.A. w II kwartale była wyższa o ponad 15% w porównaniu do analogicznego okresie roku ubiegłego. Wysoka sprzedaż dyspersji będzie się utrzymywała do końca III kwartału. Energetyka Dwory Sp. z o.o. Działalność spółki podlega cyklicznym zmianom i związana jest z sezonowością. Największe przychody ze sprzedaży ciepła i energii elektrycznej spółka uzyskuje w okresie zimowym, gdy występuje największe obciążenie cieplne, związane z dostarczaniem ciepła nie tylko do celów technologicznych, ale również do miejskiego systemu ciepłowniczego. II kwartał 2007 roku był dla Energetyki Dwory Sp. z o.o. okresem sezonowego spadku sprzedaży spowodowanym wzrostem temperatur otoczenia. W II kwartale 2007 roku, w porównaniu do II kwartału poprzedniego roku, produkcja ciepła i energii elektrycznej była na podobnym poziomie. Przychody innych podmiotów z Grupy Kapitałowej nie wykazują sezonowości lub ze względu na niską skalę obrotów nie mają wpływu na sezonowość łącznej sprzedaży Grupy Kapitałowej Firmy Chemicznej Dwory S.A. Zaopatrzenie w surowce strategiczne nie wykazuje sezonowości ani cykliczności dostaw. Surowce strategiczne realizowane są w całości w ramach umów wieloletnich lub rocznych w ilościach niezbędnych do zachowania ciągłości produkcji. 4) Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. W dniu 27 czerwca 2007 r. Komisja Nadzoru Finansowego wydała decyzję o zatwierdzeniu prospektu emisyjnego w formie jednolitego dokumentu Spółki Firma Chemiczna Dwory 5

6 S.A., sporządzonego w związku z zamiarem ubiegania się o dopuszczenie do obrotu na rynku regulowanym akcji serii B spółki Firma Chemiczna Dwory S.A. W dniu 16 lipca 2007 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych podjął uchwałę nr 508/2007 w sprawie dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu giełdowego na rynku podstawowym akcji zwykłych na okaziciela serii B Firmy Chemicznej Dwory S.A. 5) Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane. W okresie sprawozdawczym przedmiotowe zdarzenia nie miały miejsca. 6) Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Firmy Chemicznej Dwory S.A. 1. W dniu 10 lipca 2007 roku została zwarta umowa joint venture pomiędzy 1. Emitentem, a 2. KAUČUK, a.s., z siedzibą Kralupy nad Vltavou, O. Wichterleho 810, Czechy, 3. UNIPETROL a.s. z siedzibą w Pradze, Praga 1, Klimentská 10, Czechy, łącznie Strony. Umowa została zawarta w wykonaniu umowy o współpracy, zawartej pomiędzy stronami w dniu 10 lipca 2007 roku. Przedmiotem umowy jest współpraca Stron w ramach istniejącej spółki akcyjnej Butadien Kralupy a.s. z siedzibą Kralupy nad Vltavou O. Wichterleho 810, Czechy (Spółka), której akcjonariuszami są Unipetrol a.s. (51 % w kapitale zakładowym i głosach) oraz Kaucuk a.s. (49 % w kapitale zakładowym i głosach). Przedmiotem działalności Spółki jest przetwarzanie frakcji C4 i otrzymywanie z niego butadienu oraz rafinatu 1. W ramach umowy Spółka dostarczała będzie do Kaucuk a.s. oraz podmiotów zależnych od Emitenta butadien, wytworzony z frakcji C4, który dostarczany będzie do Spółki ze spółek związanych z Unipetrol a.s.. Wytworzony również z C4 rafinat 1 dostarczany będzie do spółek powiązanych z Unipetrolem a.s. Pełna zdolność produkcyjna zostanie osiągnięta przez Spółkę do 30 czerwca 2010 roku. Umowa zawarta jest w oparciu o formułę centrum kosztowego (cost center) za wyjątkiem pierwszych 7 lat od uruchomienia przez Spółkę produkcji, w którym to okresie jeden z produktów (rafinat 1) sprzedawany będzie po cenach wynikających z notowań rynkowych. Umowa obowiązuje w terminie 28 lat od dnia zamknięcia transakcji nabycia przez Emitenta od Unipetrol a.s. akcji Kaucuk a.s.. Spółka zastąpi istniejącą obecnie w Kralupach, należącą do Kaucuk a.s., jednostkę butadienową. 6

7 Strony przewidziały w stosunku do Unipetrol a.s. oraz Kaucuk a.s. kary umowne, które znajdują zastosowanie w przypadku naruszenia przez Unipetrol a.s. i/lub Kaucuk a.s. istotnych warunków umowy w przedziale od ,00 CZK (pięćdziesiąt milionów koron czeskich) do ,00 CZK (jednego miliarda koron czeskich). Zapłata zastrzeżonych kar umownych nie wyłącza uprawnienia Unipetrolu a.s. oraz Kauczuku a.s. do dochodzenia roszczeń odszkodowawczych przekraczających wysokość tych kar umownych. Zgodnie z umową sprzedaży akcji Kaucuk a.s. z dnia 30 stycznia 2007 roku, po zamknięciu transakcji i nabyciu przez Emitenta od Unipetrol a.s. akcji Kaucuk a.s. - Spółka stanie się spółką zależną od Emitenta. W dniu 10 lipca 2007 roku została rozwiązana umowa o współpracy zawarta pomiędzy Stronami i Chemopetrol a.s. w dniu 30 stycznia 2007 roku, o zawarciu której Emitent informował raportem bieżącym nr 01/2007. Wartość umowy przewyższa 10 % wartości kapitałów własnych Emitenta, co w rozumieniu paragrafu 2 ust. 1 pkt. 51 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, stanowi podstawę do uznania umowy joint venture za umowę znaczącą. 2. W dniu 16 lipca 2007 roku Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. podjął uchwałę nr 508/2007 w sprawie dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu giełdowego akcji zwykłych na okaziciela serii B Spółki o wartości nominalnej 2,01 zł każda, oznaczonych przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. kodem PLDWORY Równocześnie Zarząd GPW postanowił wprowadzić z dniem 18 lipca 2007 roku, w trybie zwykłym, do obrotu giełdowego na rynku podstawowym Dopuszczone Akcje, pod warunkiem dokonania przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. w dniu 18 lipca 2007 roku asymilacji Dopuszczonych Akcji z akcjami Spółki będącymi w obrocie giełdowym. W dniu 18 lipca 2007 roku Dopuszczone Akcje wprowadzone zostały do obrotu giełdowego na rynku podstawowym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 3. W dniu 19 lipca 2007 roku spełniły się wszystkie warunki zawieszające umowy zawartej w dniu 30 stycznia 2007 roku pomiędzy Emitentem a spółką prawa czeskiego UNIPETROL a.s. z siedzibą w Pradze, Klimentská 10, Czechy, której przedmiotem było nabycie przez Emitenta akcji (słownie: sześć milionów dwieście trzydzieści sześć tysięcy akcji) spółki prawa czeskiego KAUČUK, a.s., z siedzibą Kralupy nad Vltavou, O. Wichterleho 810, Czechy. O umowie tej Emitent informował komunikatem bieżącym nr 18/2007 z 30 stycznia 2007 roku. W wyniku spełnienia się warunków zawieszających, Emitent nabył w dniu 19 lipca 2007 roku od UNIPETROL a.s akcji (słownie: sześć milionów dwieście trzydzieści sześć tysięcy akcji) KAUČUK a.s. Nabycie nastąpiło poprzez wydanie przez UNIPETROL a.s. akcji KAUČUK a.s. Emitentowi. Nabywane akcje to akcji (słownie: sześć milionów dwieście trzydzieści sześć tysięcy akcji) KAUČUK a.s., o wartości nominalnej 1.000,00 CZK (słownie: jeden tysiąc 7

8 koron czeskich) każda, wyemitowanych w dwóch seriach, seria 1 akcji sztuk (słownie: pięć milionów dziewięćset sześćdziesiąt sześć tysięcy trzysta pięćdziesiąt dziewięć) oraz seria 2 akcji 269,641 sztuk (słownie: dwieście sześćdziesiąt dziewięć tysięcy sześćset czterdzieści jeden). Cena nabycia akcji wynosi ,00 euro (słownie: sto dziewięćdziesiąt pięć milionów euro). Źródło finansowania jest kredyt bankowy, udzielony w dniu 11 czerwca 2007 roku, o którym Emitent informował komunikatem bieżącym nr 30/2007 z dnia 12 czerwca 2007 roku. Emitent nabywa 100 % (słownie sto procent) akcji KAUČUK a.s., dających mu głosów (słownie: sześć milionów dwieście trzydzieści sześć tysięcy) na Walnym Zgromadzeniu KAUČUK a.s. Wartość nominalna nabywanych akcji: ,00 CZK (słownie: sześć miliardów dwieście trzydzieści sześć milionów koron czeskich). Nabyte akcje mają charakter długoterminowej lokaty kapitałowej Emitenta. Nabywane przez Emitenta akcje KAUČUK a.s. przekraczają 10 % (słownie: dziesięć procent) wartości kapitałów własnych Emitenta oraz stanowią 100% (słownie: sto procent) kapitału zakładowego KAUČUK a.s., co w rozumieniu 2 ust. 1 pkt 52 oraz ust. 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, stanowi aktywa o znacznej wartości. 4. W dniu 19 lipca 2007 roku Zarząd Firmy Chemicznej "Dwory" S.A. ustanowił zastaw na akcji (słownie: sześciu milionach dwustu trzydziestu sześciu tysiącach akcji) spółki prawa czeskiego KAUČUK, a.s., z siedzibą Kralupy nad Vltavou, O. Wichterleho 810, Czechy. Zastaw na akcjach został ustanowiony umową zawartą w dniu 19 lipca 2007 roku przez Emitenta z FORTIS Bank SA/NV Oddział w Pradze, Ovocný trh 8, PSČ , Czechy. Osoba zastawnika to FORTIS Bank SA/NV. Zastawione akcje to akcji (słownie: sześć milionów dwieście trzydzieści sześć tysięcy akcji) KAUČUK a.s., o wartości nominalnej 1.000,00 CZK (słownie: jeden tysiąc koron czeskich) każda, wyemitowanych w dwóch seriach, seria 1 akcji sztuk (słownie: pięć milionów dziewięćset sześćdziesiąt sześć tysięcy trzysta pięćdziesiąt dziewięć) oraz seria 2 akcji sztuk (słownie: dwieście sześćdziesiąt dziewięć tysięcy sześćset czterdzieści jeden). Zastaw zabezpiecza należności kredytodawców, wynikające z umowy kredytowej zawartej w dniu 11 czerwca 2007 roku, do maksymalnej wysokości ,00 euro (słownie: dwieście pięćdziesiąt milionów euro), do 31 grudnia 2012 roku. O umowie kredytowej Emitent informował komunikatem bieżącym nr 30/2007 w dniu 12 czerwca 2007 roku. Emitent zastawia 100 % (słownie sto procent) akcji KAUČUK a.s., dających mu głosów (słownie: sześć milionów dwieście trzydzieści sześć tysięcy) na Walnym Zgromadzeniu KAUČUK a.s. 8

9 Wartość nominalna zastawianych akcji to ,00 CZK (słownie: sześć miliardów dwieście trzydzieści sześć milionów koron czeskich). Zastawiane przez Emitenta akcje KAUČUK a.s. przekraczają 10 % (słownie: dziesięć procent) wartości kapitałów własnych Emitenta oraz stanowią 100% (słownie: sto procent) kapitału zakładowego KAUČUK a.s., co w rozumieniu 2 ust. 1 pkt 52 oraz ust. 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych stanowi aktywa o znacznej wartości. 5. W dniu 24 lipca 2007 roku Zarząd Firmy Chemicznej Dwory S.A. zawarł ze spółką prawa słowackiego SLOVNAFT a.s. z siedzibą w Bratysławie, umowę zakupu etylobenzenu. Istotne warunki Umowy: Okres obowiązywania Umowy od 1 stycznia 2008 roku do 31 grudnia 2009 roku. Szacunkowa wartość Umowy wynosi ok ,00 zł. Realizacja dostaw etylobenzenu odbywać się będzie na bazie DAF (dostarczone do granicy) do przejścia granicznego Plavec/Muszyna stosownie do zasad INCOTERMS Formuła cenowa oparta o notowania etylobenzenu publikowane przez ICIS PRICING Londyn. Prawem właściwym jest prawo słowackie. Umowa zastrzega kary umowne za odstąpienie od Umowy lub za naruszenie istotnych jej warunków w wysokości 8% niewykonanej części umowy. Umowa zastrzega odszkodowanie przewyższające zastrzeżoną karę umowną. Kwota Umowy przewyższa 10 % wartości kapitałów własnych Emitenta, co w rozumieniu paragrafu 2 ust. 1 pkt. 51 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, stanowi podstawę do uznania Umowy za umowę znaczącą. 7) Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. Pozycje pozabilansowe ( w tys. złotych) Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń akredytywy stand-by Pozycje pozabilansowe, razem

10 paragraf 91 ustęp 6 Raport kwartalny zawiera dodatkowo: 1) Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro). WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV.Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto, razem VI. Aktywa, razem VII. Zobowiązania długoterminowe VIII. Zobowiązania krótkoterminowe IX. Kapitał własny akcjonariuszy Jednostki Dominującej X. Kapitał zakładowy XI. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów XII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej XIII. Zysk (strata) brutto XIV.Zysk (strata) netto XV. Przepływy pieniężne netto, razem XVI. Aktywa, razem XVII. Zobowiązania długoterminowe XVIII. Zobowiązania krótkoterminowe XIX. Kapitał własny XX. Kapitał zakładowy w tys. zł w tys. EUR 2 kwartały / kwartały / kwartały / kwartały / 2006 okres od okres od okres od okres od do do do do dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego dane dotyczące skróconego sprawozdania finansowego ) Opis organizacji Grupy Kapitałowej Firmy Chemicznej Dwory S.A. ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. Firma Chemiczna Dwory S.A. w Oświęcimiu powstała jako jednoosobowa Spółka Skarbu Państwa, w drodze przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego, na mocy ustawy z dnia 30 kwietnia 1993 roku o Narodowych Funduszach Inwestycyjnych i ich prywatyzacji (Dz. U. nr 44 poz. 202 ). W dniu 27 sierpnia 2001 roku Spółka wpisana została do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Krakowie, Wydział Gospodarczy KRS pod nr Kapitał akcyjny Spółki wynosił zł. 11 sierpnia 2004 roku Walne Zgromadzenie Spółki wyraziło zgodę na wprowadzenie do publicznego obrotu wszystkich dotychczas wyemitowanych akcji Spółki serii A, o wartości 2,01 zł każda, o numerach od A do A W listopadzie 2004 roku Komisja Papierów Wartościowych i Giełd dopuściła do publicznego obrotu akcje Spółki. 17 grudnia 2004 roku Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. dopuścił do obrotu giełdowego na rynku podstawowym akcje Spółki. 20 grudnia 2004 roku akcje Spółki zostały w trybie zwykłym wprowadzone do obrotu giełdowego na rynku podstawowym. W dniu 2 stycznia 2007 roku Sąd Rejonowy w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego Firmy Chemicznej Dwory S.A. Po rejestracji podwyższenia, kapitał zakładowy Spółki wynosi zł i dzieli się na: (słownie: dwanaście milionów siedemset pięćdziesiąt tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii A o wartości nominalnej 2,01 (słownie: dwa złote jeden grosz) każda akcja, dających prawo do głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, 10

11 (słownie: siedem milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii B o wartości nominalnej 2,01 (słownie: dwa złote jeden grosz) każda akcja, dających prawo do głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. W dniu 16 lipca 2007 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych podjął uchwałę nr 508/2007 w sprawie dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu giełdowego na rynku podstawowym akcji zwykłych na okaziciela serii B Firmy Chemicznej Dwory S.A. Produkty Spółki Kauczuki syntetyczne Produkcja i sprzedaż kauczuków i lateksów syntetycznych jest kluczowym obszarem biznesowym spółki Dwory S.A. Kauczuki i lateksy syntetyczne znajdują zastosowanie w produkcji opon, wyrobów technicznych, powlekaniu tkanin i szeregu innych dziedzinach. Dwory S.A. produkują kauczuki syntetyczne w technologii emulsyjnej na drodze polimeryzacji butadienu i innych monomerów (styrenu, akrylonitrylu lub odpowiedniego kwasu organicznego). Sumaryczne zdolności produkcyjne wynoszą około 120 tys. ton kauczuków stałych i 17 tys. ton lateksów rocznie. W zakresie kauczuków emulsyjnych Dwory S.A. są drugim pod względem zdolności producentem w Europie i dysponują największą europejską instalacją tego typu. W ofercie spółki znajduje się aktualnie 30 gatunków kauczuków syntetycznych, należących do jednej z czterech grup: kauczuków butadienowo-styrenowych SBR, kauczuków wysokostyrenowych HSR, kauczuków butadienowo-nitrylowych NBR, kauczuków polibutadienowych BR. Kauczuki sprzedawane są pod zastrzeżoną nazwą firmową KER. Oprócz kauczuków stałych oferowane jest także 15 gatunków syntetycznych lateksów w dwóch grupach: lateksów butadienowo-styrenowych SBL, karboksylowanych lateksów butadienowo - styrenowych XSBL. Tworzywa styrenowe Tworzywa styrenowe, oferowane przez Dwory S.A., obejmują dwie grupy produktów otrzymywanych w procesie polimeryzacji styrenu, zasadniczo różniące się obszarami zastosowań. Pierwsza grupa to polistyreny ogólnego przeznaczenia GPPS i wysokoudarowe HIPS sprzedawane przez Dwory S.A. pod handlową nazwą Owispol. Ich głównym zastosowaniem jest wytwarzanie opakowań, folii, obudów AGD i RTV itp. artykułów. Drugą grupę tworzyw styrenowych tworzą polistyreny do spieniania EPS, oferowane przez Dwory S.A. pod handlową nazwą Owipian, których głównym obszarem zastosowań jest produkcja styropianu, podstawowego materiału termoizolacyjnego stosowanego do dociepleń oraz do produkcji opakowań. Pozycja Dworów S.A. w każdej z wyżej wymienionych grup tworzyw styrenowych jest odmienna, co wynika z charakteru ich rynków. Rynek polistyrenów GPPS i HIPS zarówno krajowy, jak i europejski jest zdominowany przez globalnych dostawców, a produkcja Dwory S.A. jest dziesięciokrotnie mniejsza niż największego europejskiego producenta. W przypadku polistyrenu do spieniania spółka Dwory S.A. jest jednym z największych europejskich producentów. Dyspersje winylowe i kopolimerowe Dyspersje produkowane przez Dwory S.A. znajdują zastosowanie jako podstawowe surowce do produkcji farb, lakierów i klejów stosowanych w budownictwie, przemyśle tekstylnym i włókienniczym. W ofercie firmy znajdują się zarówno standardowe typy 11

12 dyspersji winylowych, jak i nowoczesne dyspersje akrylowe i kopolimerowe. Dyspersje obejmują dwie zasadnicze grupy produktów: Winacet, będąca nazwą handlową wodnych dyspersji polimerów winylowych. Dyspersje te są stosowane do produkcji farb emulsyjnych wykorzystywanych w budownictwie, do wykańczania tkanin w przemyśle tekstylnym, do produkcji klejów oraz w przemyśle papierniczym. Osakryl : podobnie jak Winacet jest to grupa produktów wytwarzanych pod postacią dyspersji wodnych lub polimerów rozpuszczonych w rozpuszczalniku organicznym. Główne zastosowanie to produkcja farb emulsyjnych i klejów. Grupa Kapitałowa Dwory S.A. oprócz Firmy Chemicznej Dwory S.A. obejmuje między innymi spółki, które zostały wydzielone ze struktury Dwory S.A. w procesie restrukturyzacji przeprowadzonym w latach Spółki te pełnią głównie funkcje usługowe wobec spółki macierzystej. Poniżej przedstawiony został profil działalności spółek zależnych Firmy Chemicznej Dwory S.A. wchodzących w skład Grupy Kapitałowej. 1) Przedsiębiorstwo Usługowo-Handlowe Ratownictwa Chemicznego Dekochem Sp. z o.o. (Emitent posiada 99,91% udziałów w kapitale i głosach) - spółka zajmująca się prowadzeniem działań operacyjnych i utrzymywaniem gotowości operacyjnej związanej z likwidacją przyczyn i skutków klęsk żywiołowych i innych miejscowych zagrożeń środowiska, ochroną przeciwpożarową, unieszkodliwianiem odpadów, usługami sanitarnymi i pokrewnymi. 2) Energetyka Dwory Sp. z o.o. (Emitent posiada 100% udziałów w kapitale i głosach) - spółka zajmująca się wytwarzaniem i dystrybucją energii elektrycznej, wytwarzaniem i dystrybucją ciepła, poborem i uzdatnianiem wody, działalnością usługową w zakresie instalowania, naprawy i konserwacji elektrycznej aparatury rozdzielczej i sterowniczej. 3) Miejsko-Przemysłowa Oczyszczalnia Ścieków Sp. z o.o. (Energetyka Dwory Sp. z o.o. posiada 76,79% udziałów w kapitale i głosach, Gmina Miasto Oświęcim posiada 23,21% udziałów w kapitale i głosach) - przyjmowanie, oczyszczanie i odprowadzanie ścieków, unieszkodliwianie odpadów, świadczenie usług sanitarnych i pokrewnych. 4) Bioelektrownia Hydropol 4 Sp. z o.o. (Energetyka Dwory Sp. z o.o. posiada 100% udziałów w kapitale i głosach) - spółka wytwarza energię elektryczną na bazie biogazu pozyskiwanego z wysypiska odpadów komunalnych w Tarnowie. Ponadto, w skład Grupy Kapitałowej wchodzą następujące podmioty (nie podlegające konsolidacji): a) Ośrodek Sportowo-Rekreacyjny Sport-Olimp Sp. z o.o. w likwidacji (Emitent posiada 100% udziałów w kapitale i głosach) - spółka prowadząca działalność w obiektach sportowych (pływalni i na lodowisku), pozostałą działalność związaną ze sportem (organizacja i przeprowadzanie imprez sportowych, organizowanie aktywnych form wypoczynku), działalność paramedyczną, prowadzenie hotelu z restauracją. b) UNIA Sportowa Spółka Akcyjna w likwidacji (SPORT-OLIMP Sp. z o.o. w likwidacji - podmiot zależny Dworów S.A. posiada 72,99% akcji i głosów na Walnym Zgromadzeniu) - spółka prowadzi działalność usługową w zakresie kultury fizycznej i sportu. 12

13 3) Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek Grupy Kapitałowej Firmy Chemicznej Dwory S.A., inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. 1. Zarząd Firmy Chemicznej Dwory S.A. w dniu 18 stycznia 2007 roku podpisał Porozumienie o Współpracy Strategicznej z PKN ORLEN S.A. W zawartym Porozumieniu Firma Chemiczna "Dwory" S.A. zobowiązała się na zasadach umowy przedwstępnej (art k.c.) do zawarcia Umowy Zbycia Udziałów, na podstawie której Firma Chemiczna "Dwory" S.A. sprzeda PKN ORLEN S.A. udziały w spółce ETYLOBENZEN Płock sp. z o.o. Przedmiotem sprzedaży były wszystkie udziały w spółce ETYLOBENZEN Płock Sp. z o.o. należące do Firmy Chemicznej "Dwory" S.A., tj. 588 udziałów po zł każdy o łącznej wartości nominalnej zł, stanowiące 49% kapitału zakładowego spółki ETYLOBENZEN Płock Sp. z o.o. Warunkiem podpisania niniejszego porozumienia było zawarcie przez obie strony umów handlowych: 1) na dostawę i odbiór etylobenzenu, 2) na dostawę i odbiór butadienu, 3) na dostawę i odbiór produktu o nazwie frakcja C4. W dniu 23 kwietnia 2007 roku Firma Chemiczna Dwory S.A. zawarła z Polskim Koncernem Naftowym ORLEN S.A. umowę zbycia udziałów w spółce pod firmą: ETYLOBENZEN Płock Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Przejście własności udziałów nastąpiło w dniu zapłaty przez Polski Koncern Naftowy ORLEN S.A. ceny sprzedaży tj w dniu 7 maja 2007 r. 2. W dniu 27 kwietnia 2007 roku, Firma Chemiczna "Dwory" S.A. objęła warunkowo udziałów o wartości nominalnej 1000 zł każdy w podwyższanym kapitale zakładowym ENERGETYKA DWORY sp. z o.o. który ulegnie podwyższeniu z kwoty zł do kwoty zł. Podwyższenie kapitału zakładowego nastąpiło poprzez wniesienie aportu do ENERGETYKI DWORY sp. z o.o w postaci udziałów Miejsko-Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o. o wartości nominalnej 1000 zł każdy oraz o łącznej wartości rynkowej zł. Zbywane przez Firmę Chemiczną "Dwory" S.A. udziały stanowią 76,79 % w kapitale zakładowym Miejsko- Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o.. Warunkiem objęcia udziałów w ENERGETYKA DWORY sp. z o.o. było nie skorzystanie przez Gminę Miasto Oświęcim - drugiego wspólnika Miejsko Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o. z prawa pierwokupu w terminie do 4 maja 2007 roku. W terminie tym Gmina nie skorzystała z przysługującego jej prawa pierwokupu udziałów Miejsko-Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o. o wartości rynkowej zł. Nie skorzystanie z prawa pierwokupu (ziszczenie się warunku zawieszającego) spowodowało, iż udziały te zostały wniesione przez Emitenta jako aport do ENERGETYKA- DWORY Sp. z o.o. Z dniem zarejestrowania w rejestrze przedsiębiorców KRS zmiany umowy spółki, podniesieniu ulegnie kapitał zakładowy ENERGETYKA-DWORY sp. z o.o., do wysokości zł. W zamian za wniesiony aport Firma Chemiczna Dwory S.A. objęła udziałów, o wartości 1000 zł każdy, w podwyższanym kapitale zakładowym ENERGETYKA- DWORY sp. z o.o. Przedmiotem działalności Miejsko - Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o. jest przyjmowanie, oczyszczanie i odprowadzanie ścieków, oraz świadczenie usług sanitarnych i pokrewnych. Przedmiotem działalności ENERGETYKA DWORY sp. z o.o. jest wytwarzanie i dystrybucja energii elektrycznej, wytwarzanie i dystrybucja ciepła oraz pobór i uzdatnianie wody. 13

14 4) Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. Zarząd Firmy Chemicznej Dwory S.A. nie przekazywał do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych Spółki i jej Grupy Kapitałowej na 2007 rok. 5) Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Firmy Chemicznej Dwory S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Firmy Chemicznej Dwory S.A. w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. 1. Pan Michał Sołowow posiada: - bezpośrednio akcji Firmy Chemicznej Dwory S.A., stanowiących 40,52 % w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniających do głosów na walnym zgromadzeniu, co stanowi 40,52 % w ogólnej liczbie głosów, - pośrednio, poprzez spółki Magellan Pro-Equity Fund I S.A. oraz Columbus Pro-Equity Fund II Sp. z o.o. razem akcji Firmy Chemicznej Dwory S.A., stanowiących 11,00 % w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniających do głosów na walnym zgromadzeniu, co stanowi 11,00 % ogólnej liczby głosów (w tym: Spółka Magellan Pro-Equity Fund I Sp. z o.o. posiada akcji Dworów S.A., stanowiących 7,34 % w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniających do głosów na walnym zgromadzeniu, co stanowi 7,34 % w ogólnej liczbie głosów). Łącznie, pośrednio i bezpośrednio Pan Michał Sołowow posiada akcje Firmy Chemicznej Dwory S.A., stanowiących 51,52 % w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniających do głosów na walnym zgromadzeniu, co stanowi 51,52 % ogólnej liczby głosów. 2. Commercial Union Otwarty Fundusz Emerytalny BPH CU WBK posiadający akcji Firmy Chemicznej Dwory S.A., stanowiących 6,08 % w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniających do głosów na walnym zgromadzeniu, co stanowi 6,08 % w ogólnej liczbie głosów.* (*ilość akcji zgodna z blokadą złożoną w Spółce w związku ze Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniem Spółki, które odbyło się w dniu 25 czerwca 2007 roku). 3. Fundusze inwestycyjne zarządzane przez ING Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (ING Parasol Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty, ING Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji, ING Fundusz Inwestycyjny Otwarty Zrównoważony, ING Fundusz Inwestycyjny Otwarty Stabilnego Wzrostu, ING Fundusz Inwestycyjny Otwarty Średnich i Małych Spółek oraz ING Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji 2) łącznie posiadają akcji Firmy Chemicznej Dwory S.A., co stanowi 5,01 % kapitału zakładowego tej spółki oraz uprawniających do głosów na walnym zgromadzeniu, co stanowi 5,01 % w ogólnej liczbie głosów. Wymienieni wyżej akcjonariusze działając w trybie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku 14

15 o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. z 2005 roku, Nr 184, poz. 1539) przesłali do Firmy Chemicznej Dwory S.A. stosowne zawiadomienia o liczbie akcji posiadanych w Spółce, ich procentowym udziale w kapitale zakładowym Spółki oraz o liczbie akcji i ich procentowym udziale w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji Firmy Chemicznej Dwory S.A. 1) Raport bieżący nr 27 /2007 o zmniejszeniu przez BZ WBK AIB Asset Management Spółka Akcyjna z siedzibą w Poznaniu udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Firmy Chemicznej Dwory S.A. poniżej progu 5 %, Zarząd Dworów S.A. przekazał 23 maja 2007 roku. 2) Raport bieżący nr 45 / 2007 o zwiększeniu przez Fundusze inwestycyjne zarządzane przez ING Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (ING Parasol Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty, ING Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji, ING Fundusz Inwestycyjny Otwarty Zrównoważony, ING Fundusz Inwestycyjny Otwarty Stabilnego Wzrostu, ING Fundusz Inwestycyjny Otwarty Średnich i Małych Spółek oraz ING Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji 2) udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Firmy Chemicznej Dwory S.A. powyżej progu 5%, Zarząd Dworów S.A. przekazał w dniu 1 sierpnia 2007 roku. 6) Zestawienie stanu posiadania akcji Firmy Chemicznej Dwory S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Firmy Chemicznej Dwory S.A., na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób. Tabela. Akcje Firmy Chemicznej Dwory S.A. posiadane przez Członków Zarządu. Lp. Imię i Nazwisko Liczba posiadanych akcji (stan na dzień roku ) 1. Dariusz Krawczyk Prezes Zarządu- -Dyrektor Generalny Zmiana stanu posiadania w okresie roku Tabela. Akcje Firmy Chemicznej Dwory S.A. posiadane przez Członków Rady Nadzorczej. Lp. Imię i Nazwisko Liczba posiadanych akcji (stan na dzień roku) 1. Rafał Bogusławski Członek RN 2. Wojciech Ciesielski Przewodniczący RN 3. Kamil Latos Sekretarz RN 4. Grzegorz Miroński Członek RN 5. Mariusz Waniołka Wiceprzewodniczący RN Zmiana stanu posiadania w okresie roku

16 7) Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, z uwzględnieniem informacji w zakresie: 1) postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności Firmy Chemicznej Dwory S.A. lub jednostki od niej zależnej, którego wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Dwory S.A., z określeniem: przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska Spółki, 2) dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych Dwory S.A., z określeniem łącznej wartości postępowań odrębnie w grupie zobowiązań oraz wierzytelności wraz ze stanowiskiem Spółki w tej sprawie oraz, w odniesieniu do największych postępowań w grupie zobowiązań i grupie wierzytelności - ze wskazaniem ich przedmiotu, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania oraz stron wszczętego postępowania. W okresie sprawozdawczym przedmiotowe postępowania nie toczyły się. 8) Informacje o zawarciu przez Firmę Chemiczną Dwory S.A. lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli wartość tych transakcji (łączna wartość wszystkich transakcji zawartych w okresie od początku roku obrotowego) przekracza wyrażoną w złotych równowartość kwoty euro - jeżeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi, zawieranymi na warunkach rynkowych pomiędzy jednostkami powiązanymi, a ich charakter i warunki wynikają z bieżącej działalności operacyjnej, prowadzonej przez Firmę Chemiczną Dwory S.A. lub jednostkę od niej zależną, ( ), wraz ze wskazaniem ich łącznej wartości, oraz, w odniesieniu do umowy o największej wartości, z przedstawieniem informacji o: a) podmiocie, z którym została zawarta transakcja, b) powiązaniach Spółki lub jednostki od niej zależnej z podmiotem będącym stroną transakcji, c) przedmiocie transakcji, d) istotnych warunkach transakcji, ze szczególnym uwzględnieniem warunków finansowych oraz wskazaniem określonych przez strony specyficznych warunków, charakterystycznych dla tej umowy, w szczególności odbiegających od warunków powszechnie stosowanych dla danego typu umów. W dniu 27 kwietnia 2007 roku, Firma Chemiczna "Dwory" S.A. objęła warunkowo udziałów o wartości nominalnej 1000 zł każdy w podwyższanym kapitale zakładowym ENERGETYKA DWORY sp. z o.o. który ulegnie podwyższeniu z kwoty zł do kwoty zł. Podwyższenie kapitału zakładowego nastąpiło poprzez wniesienie aportu do ENERGETYKI DWORY sp. z o.o. w postaci udziałów Miejsko- Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o. o wartości nominalnej 1000 zł każdy oraz o łącznej wartości rynkowej zł. Zbywane przez Firmę Chemiczną "Dwory" S.A. udziały stanowią 76,79 % w kapitale zakładowym Miejsko- Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o.. Warunkiem objęcia udziałów w ENERGETYKA DWORY sp. z o.o. było nie skorzystanie przez Gminę Miasto Oświęcim - drugiego wspólnika Miejsko Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o. z prawa pierwokupu w terminie do 4 maja 2007 roku. W terminie tym Gmina nie skorzystała z przysługującego jej prawa pierwokupu udziałów Miejsko-Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o. o wartości rynkowej zł. Nie skorzystanie z prawa pierwokupu (ziszczenie się warunku zawieszającego) 16

17 spowodowało, iż udziały te zostały wniesione przez Emitenta jako aport do ENERGETYKA- DWORY Sp. z o.o. Z dniem zarejestrowania w rejestrze przedsiębiorców KRS zmiany umowy spółki, podniesieniu ulegnie kapitał zakładowy ENERGETYKA-DWORY sp. z o.o., do wysokości zł. W zamian za wniesiony aport Firma Chemiczna Dwory S.A. objęła udziałów, o wartości 1000 zł każdy, w podwyższanym kapitale zakładowym ENERGETYKA- DWORY sp. z o.o. Energetyka Dwory sp. z o.o. oraz Miejsko-Przemysłowa Oczyszczalnia Ścieków sp. z o.o. są jednostkami zależnymi od Firmy Chemicznej Dwory S.A. Przedmiotem działalności Miejsko - Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o. jest przyjmowanie, oczyszczanie i odprowadzanie ścieków, oraz świadczenie usług sanitarnych i pokrewnych. Przedmiotem działalności ENERGETYKA DWORY sp. z o.o. jest wytwarzanie i dystrybucja energii elektrycznej, wytwarzanie i dystrybucja ciepła oraz pobór i uzdatnianie wody. 9) Informacje o udzieleniu przez Firmę Chemiczną Dwory S.A. lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych Dwory S.A. z określeniem: a) nazwy (firmy) podmiotu, któremu zostały udzielone poręczenia lub gwarancje, b) łącznej kwoty kredytów lub pożyczek, która w całości lub w określonej części została odpowiednio poręczona lub gwarantowana, c) okresu, na jaki zostały udzielone poręczenia lub gwarancje, d) warunków finansowych, na jakich poręczenia lub gwarancje zostały udzielone, z określeniem wynagrodzenia Firmy Chemicznej Dwory S.A. lub jednostki od niego zależnej za udzielenie poręczeń lub gwarancji, e) charakteru powiązań istniejących pomiędzy Firmę Chemiczną Dwory S.A. a podmiotem, który zaciągnął kredyty lub pożyczki. - w okresie sprawozdawczym przedmiotowe zdarzenia nie wystąpiły. 10) Inne informacje, które zdaniem Firmy Chemicznej Dwory S.A. są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, Spółki oraz jej Grupy Kapitałowej, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Grupę Kapitałową Spółki. 1. W dniu 23 kwietnia 2007 roku Firma Chemiczna Dwory S.A. zawarła z Polskim Koncernem Naftowym ORLEN S.A. umowę zbycia udziałów w spółce pod firmą: ETYLOBENZEN Płock Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Zawarta umowa jest wykonaniem zobowiązania wynikającego z Porozumienia o Współpracy Strategicznej zawartego w dniu 18 stycznia 2007 roku pomiędzy Firmą Chemiczna Dwory S.A. a Polskim Koncernem Naftowym ORLEN S.A., o którym Emitent informował raportem bieżącym nr 11/2007 z dnia 19 stycznia 2007 roku. W wyniku zawarcia umowy sprzedaży Polski Koncern Naftowy ORLEN S.A. nabył 588 udziałów po zł każdy w spółce ETYLOBENZEN Płock Spółka z o.o., należących do Firmy Chemicznej "Dwory" S.A., o łącznej wartości nominalnej zł, stanowiących 49 % kapitału zakładowego Spółki ETYLOBENZEN Płock Spółka z o.o. i 49 % głosów na Zgromadzeniu Wspólników ETYLOBENZEN Płock Spółka z o.o. za cenę ,59 złotych. 17

18 Przejście własności udziałów ETYLOBENZEN Płock Spółka z o.o. z Firmy Chemicznej Dwory S.A. na Polski Koncern Naftowy ORLEN S.A nastąpiło w dniu zapłaty przez Polski Koncern Naftowy ORLEN S.A. ceny sprzedaży. Przedmiotem działalności ETYLOBENZEN Płock Spółka z o.o. jest produkcja i sprzedaż chemikaliów organicznych. Zbywane przez Firmę Chemiczną "Dwory" S.A. udziały stanowiły 49 % w kapitale zakładowym ETYLOBENZEN Płock Spółka z o.o. i w związku z powyższym stanowiły aktywa o znacznej wartości w rozumieniu paragrafu 2 ust. 1 pkt. 52 i ust. 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych. 2. W dniu 27 kwietnia 2007 roku, Firma Chemiczna "Dwory" S.A. objęła warunkowo udziałów o wartości nominalnej 1000 zł każdy w podwyższonym kapitale zakładowym Energetyka Dwory sp. z o.o., który ulega podwyższeniu z kwoty zł do kwoty zł. Podwyższenie kapitału zakładowego następuje poprzez wniesienie aportu do Energetyki Dwory sp. z o.o w postaci udziałów Miejsko-Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o. o wartości nominalnej 1000 zł każdy oraz o łącznej wartości rynkowej zł. Warunkiem objęcia udziałów w Energetyce Dwory sp. z o.o. było nie skorzystanie przez Gminę Miasto Oświęcim - drugiego wspólnika Miejsko-Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o. z prawa pierwokupu w terminie do 4 maja 2007 roku. Gmina Miasto Oświęcim nie skorzystała z prawa pierwokupu wskutek czego, udziały te zostały wniesione przez Emitenta jako aport do Energetyka Dwory Sp. z o.o. i tym samym nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego Energetyka Dwory Sp. z o.o. Energetyka Dwory Sp. z o.o. oraz Miejsko-Przemysłowa Oczyszczalnia Ścieków sp. z o.o. są jednostkami zależnymi Emitenta. Zbywane przez Firmę Chemiczną Dwory S.A. udziały stanowią 76,79 % w kapitale zakładowym Miejsko-Przemysłowej Oczyszczalni Ścieków sp. z o.o. i w związku z powyższym stanowią aktywa o znacznej wartości w rozumieniu paragrafu 2 ust.1 pkt.52 ust. 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emintentów papierów wartościowych. 3. W dniu 11 czerwca 2007 roku została zawarta umowa kredytowa pomiędzy Emitentem jako kredytobiorcą, a: 1. ABN AMRO Bank NV, z siedzibą w Amsterdamie, Gustav Mahlerlaan 10, 1082PP Holandia, 2. BAWAG Bank CZ a.s., z siedzibą w Pradze Vítezná 1/126, Czechy, 3. BAWAG P.S.K. Bank für Arbeit und Wirtschaft und Oesterreichische Postsparkasse Aktiengesellschaft, z siedzibą w Wiedniu, 1010, Seitzergasse 2-4, Austria, 4. Fortis Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Suwak 3, Polska Banki organizujące konsorcjum bankowe; 5. Fortis Bank (Nederland) N.V., z siedzibą w Rotterdamie, Blaak 555, 3011GB, Holandia - Bank Agent. 6. Fortis Bank SA/NV, z siedzibą w Pradze 1, Ovocný trh 8, PSČ , Czechy Bank - Agent Zabezpieczeń. 18

19 Banki kredytujące: 1. ABN AMRO Bank NV, z siedzibą w Amsterdamie, Gustav Mahlerlaan 10, 1082PP Holandia, 2. BAWAG P.S.K. Bank für Arbeit und Wirtschaft und Oesterreichische Postsparkasse Aktiengesellschaft, z siedzibą w Wiedniu, 1010, Seitzergasse 2-4, Austria, 3. Fortis Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Suwak 3, Polska, 4. Fortis Bank SA/NV, z siedzibą w Pradze 1, Ovocný trh 8, PSČ , Czechy. Przedmiotem umowy jest kredyt bankowy w wysokości ,00 Euro (słownie: sto dziewięćdziesiąt pięć milionów euro) na nabycie przez Emitenta akcji (słownie: sześć milionów dwieście trzydzieści sześć tysięcy akcji) KAUČUK, a.s., z siedzibą Kralupy nad Vltavou, O. Wichterleho 810, Czechy. Istotne warunki umowy: Okres kredytowania - od dnia uruchomienia kredytu do 5 lutego 2009 roku, z zastrzeżeniem obligatoryjnej wcześniejszej spłaty kredytu, opisanej poniżej. Oprocentowanie - EURIBOR plus marża Banków kredytujących. Uruchomienie kredytu - po wezwaniu skierowanym przez Emitenta do Banku Agenta, w terminie nie późniejszym niż dwa dni robocze przed planowanym uruchomieniem kredytu i nie późniejszym niż 3 dni przed dniem nabycia akcji KAUČUK a.s. - na rachunek powierniczy (escrow), prowadzony przez ABN AMRO Bank NV, z siedzibą w Amsterdamie, Gustav Mahlerlaan 10, 1082PP Holandia działający poprzez oddział z siedzibą w Pradze 1, Nové Město, Jungmannova 745/24, PSČ Czechy, na podstawie umowy o prowadzenie rachunku escrow. Zwolnienie kwoty kredytu z rachunku powierniczego po nabyciu przez Emitenta akcji KAUČUK, a.s. Zabezpieczenie kredytu - zastaw na akcjach KAUČUK, a.s., na mocy umowy zastawniczej, która zostanie zawarta przez Emitenta w chwili nabywania przez Emitenta akcji KAUČUK, a.s. Wcześniejsza, obligatoryjna spłata kredytu - w przypadku zbycia przez Emitenta wszystkich akcji KAUČUK a.s. na rzecz spółki zależnej od Emitenta, za środki pochodzące z kredytu bankowego w wysokości ,00 Euro (słownie: sto dziewięćdziesiąt pięć milionów euro), bezpośrednio z tej kwoty. Prawem właściwym jest prawo polskie. Uruchomienie kredytu powinno nastąpić najpóźniej 30 czerwca 2008 roku. Emitent informuje ponadto, iż w związku z zawarciem umowy kredytowej, w dniu 11 czerwca 2007 roku zawarł z Bankami organizującymi konsorcjum bankowe, Bankiem Agentem oraz Bankiem Agentem Zabezpieczeń umowę (Intercreditor Agreement), w której Bank Agent Zabezpieczeń przyjął na siebie uprawnienia wierzyciela solidarnego (solidarność czynna) w stosunkach wynikających z umowy kredytu. Kwota kredytu przewyższa 10 % wartości kapitałów własnych Emitenta, co w rozumieniu paragrafu 2 ust. 1 pkt. 51 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, stanowi podstawę do uznania umowy kredytowej za umowę znaczącą. 19

20 4. W dniu 11 czerwca 2007 roku została zwarta umowa aranżująca finansowanie, mająca charakter świadczenia na rzecz osoby trzeciej, pomiędzy Emitentem, a: 1. ABN AMRO Bank NV, z siedzibą w Amsterdamie, Gustav Mahlerlaan 10, 1082PP Holandia, 2. BAWAG Bank CZ a.s., z siedzibą w Pradze Vítezná 1/126, Czechy, 3. BAWAG P.S.K. Bank für Arbeit und Wirtschaft und Oesterreichische Postsparkass Aektiengesellschaft, z siedzibą w Wiedniu, 1010, Seitzergasse 2-4, Austria, 4. Fortis Bank SA/NV, z siedzibą w Pradze 1, Ovocný trh 8, PSČ , Czechy. Przedmiotem umowy aranżującej finansowanie jest kredyt bankowy w wysokości ,00 euro (słownie: sto dziewięćdziesiąt pięć milionów euro), który zostanie udzielony spółce kapitałowej działającej według prawa czeskiego (Spółka Czeska), bezpośrednio zależnej od spółki bezpośrednio zależnej od Emitenta - na nabycie od Emitenta akcji (słownie: sześć milionów dwieście trzydzieści sześć tysięcy akcji) KAUČUK, a.s., z siedzibą Kralupy nad Vltavou, O. Wichterleho 810, Czechy. Istotne warunki umowy aranżującej finansowanie: Okres kredytowania - od dnia uruchomienia kredytu do 15 grudnia 2015 roku. Uruchomienie kredytu - na żądanie Spółki Czeskiej. Oprocentowanie - EURIBOR (lub PRIBOR, w przypadku zmiany waluty) plus marża banków kredytujących. Spłata kredytu w półrocznych ratach, począwszy od 15 czerwca 2010 roku. Zabezpieczenie kredytu - zastaw na akcjach KAUČUK, a.s., zastaw na akcjach Spółki Czeskiej, zastaw na aktywach Spółki Czeskiej, poręczenie Emitenta kapitału w wysokości ,00 euro (słownie: sześćdziesiąt pięć milionów euro). Prawem właściwym jest prawo polskie. Podpisanie Umowy Kredytu powinno nastąpić do dnia 31 grudnia 2007 roku. Uruchomienie kredytu powinno nastąpić najpóźniej do dnia 1 lutego 2009 roku. Kwota umowy przewyższa 10 % wartości kapitałów własnych Emitenta, co w rozumieniu paragrafu 2 ust. 1 pkt. 51 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, stanowi podstawę do uznania umowy aranżującej finansowanie za umowę znaczącą. 11) Wskazanie czynników, które w ocenie Firmy Chemicznej Dwory S.A. będą miały wpływ na osiągnięte przez Grupę Kapitałową Spółki wyniki, w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału. Instytut Badań nad Gospodarką Rynkową prognozuje, że w drugiej połowie roku zmniejszy się nieznacznie tempo wzrostu gospodarczego w Polsce. Wzrost Produktu Krajowego Brutto w trzecim kwartale wyniesie 5,6 %, a w czwartym 5,3 %. W efekcie, w całym roku 2007, PKB wzrośnie w Polsce o 6,0 % co będzie wynikiem niemal identycznym jak w roku poprzednim. Wysoki wzrost gospodarczy w I oraz częściowo II kwartale spowodowany był w dużej mierze bardzo korzystnymi warunkami pogodowymi w drugiej połowie roku wykorzystanie tego typu okoliczności nie będzie już możliwe. 20