Raport kwartalny z działalności emitenta

Transkrypt

1 CSY S.A. ul. Grunwaldzka Iława Tel.: Fax: IV kwartał 2014 Raport kwartalny z działalności emitenta Iława, 13 lutego 2015

2 SPIS TREŚCI: I. Podstawowe informacje o Spółce II. Struktura akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu III. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji IV. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości V. Wybrane jednostkowe dane finansowe VI. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki VII. Inicjatywy podejmowane w okresie objętym raportem w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie VIII. Komentarz Zarządu Emitenta dotyczący realizacji prognoz finansowych IX. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty X. Plany i przewidywania na kolejny kwartał XI. Oświadczenie Zarządu 2

3 I. Podstawowe informacje o Spółce Nazwa Emitenta: CSY Spółka Akcyjna Siedziba: ul. Grunwaldzka Iława Zarząd: Grzegorz Wrona Prezes Zarządu Rada Nadzorcza: Dariusz Gudek - Przewodniczący Rady Błażej Wasielewski Sekretarz Rady Andrzej Kloc Członek Rady Beata Cwalińska - Członek Rady Krzysztof Skrzypski - Członek Rady Kontakt: tel faks Strona internetowa: główny: csy@csy.ilawa.pl NIP REGON KRS

4 Podstawowym przedmiotem działalności Emitenta jest: produkcja: części zamiennych do pojazdów takich jak samochody ciężarowe i autobusy (m.in. VOLVO, SCANIA, MAN, IVECO), przyczepy i naczepy (FREUHAUF, TRAILOR, BPW), maszyny rolnicze, maszyny budowlane i do robót drogowych, maszyny górnicze itp. Zakres oferowanych wyrobów obejmuje w szczególności: - śruby, nakrętki i podkładki specjalne do podwozi samochodowych i silników - sworznie: tłokowe, zwrotnicy, resoru, kulowe do przegubów itp. - tuleje: sworznia zwrotnicy, korbowodu, resoru i inne - strzemiona resoru - gniazda zaworowe komponentów dla producentów ww. pojazdów, maszyn i urządzeń oraz ich dostawców. usługi w zakresie obróbki metali, w tym: obróbki mechanicznej (toczenie, szlifowanie, frezowanie, wiercenie, gwintowanie) obróbki plastycznej (spęczanie, gięcie, tłoczenie, walcowanie gwintów) obróbki cieplno-chemicznej (hartowanie i odpuszczanie, hartowanie indukcyjne, nawęglanie, azotowanie) obróbki galwanicznej (fosforanowanie manganowe, cynkowanie i chromianowanie bezbarwne i żółte. usługi w zakresie: naprawy dźwigników kanałowych pneumatyczno-hydraulicznych przeglądu technicznego w/w urządzeń - wystawiamy świadectwa zgodności z przeprowadzonych prób wytrzymałościowych potwierdzone stosownymi uprawnieniami Urzędu Dozoru Technicznego badań metalograficznych (przy użyciu spektrotestu) badań wytrzymałościowych (maszyna wytrzymałościowa, młot Charpy'ego). 4

5 II. Struktura akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu Na dzień publikacji niniejszego raportu okresowego tj. na dzień 13 lutego 2015 r. struktura akcjonariatu przedstawiała się następująco: Akcjonariusz Udział w akcjonariacie Głosów na WZA POWSZECHNE TOWARZYSTWO INWESTYCYJNE S.A. 54,9% 54,9% POZOSTALI 45,1% 45,1% RAZEM 100% 100% III. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Emitent nie tworzy grupy kapitałowej wobec tego nie ma obowiązku publikowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego. IV. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Raport kwartalny Emitenta za IV kwartał 2014 roku nie podlegał badaniu ani przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych. Raport kwartalny został sporządzony zgodnie z postanowieniami: - załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect" - z zasadami (polityką) rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) oraz związanych z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych Standardach - stosownie do wymogów Ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych. Skrócone sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01 października 2014 do 31 grudnia 2014 roku oraz dane porównawcze za okres od 01 października 2013 do 31 grudnia 2013 roku. Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w 2013 roku. 5

6 V. Wybrane jednostkowe dane finansowe Sprawozdanie z sytuacji finansowej AKTYWA A Aktywa trwałe I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe III Należności długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe I Zapasy II Należności krótkoterminowe III Inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe C Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej poprzez wynik finansowy A k t y w a r a z e m PASYWA A Kapitał (fundusz) własny I Kapitał (fundusz) podstawowy II Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) III Udziału (akcje) własne (wielkość ujemna) IV Kapitał zapasowy V Kapitał z aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII Zysk (strata) netto IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I Zobowiązania długoterminowe II Zobowiązania krótkoterminowe P a s y w a r a z e m

7 A Raport kwartalny z działalności emitenta IV kwartał 2014 Sprawozdanie z całkowitych dochodów IV kwartał 2014 / okres IV kwartał 2013 / okres IV kwartały 2014 / okres IV kwartały 2013 / okres Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych I Przychody netto ze sprzedaży produktów II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów II Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży D Koszty sprzedaży E Koszty ogólnego zarządu F Zysk (strata) ze sprzedaży G Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Dotacje III Inne przychody operacyjne H Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne I Zysk (strata) z działalności operacyjnej J Przychody finansowe I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne K Koszty finansowe I Odsetki w tym: dla jednostek powiązanych II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne L Zysk (strata) z działalności gospodarczej M Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne N Zysk (strata) brutto O Podatek dochodowy P Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku R Zysk (strata) netto

8 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym IV kwartał 2014 / okres IV kwartał 2013 / okres IV kwartały 2014 / okres IV kwartały 2013 / okres I Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie b) zmniejszenie 1.2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1 Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1 Udziały (akcje) własne na koniec okresu Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie b) zmniejszenie 4.2 Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie b) zmniejszenie 5.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek 6.1 okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie b) zmniejszenie 6.2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu Różnice kursowe z przeliczenia 8 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie b) zmniejszenie Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu, Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie b) zmniejszenie Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk b) strata netto II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

9 A Raport kwartalny z działalności emitenta IV kwartał 2014 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej IV kwartał 2014 / okres IV kwartał 2013 / okres IV kwartały 2014 / okres IV kwartały 2013 / okres I Zysk (strata) brutto II Korekty razem Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty z działalności operacyjnej Gotówka z działalności operacyjnej Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ±II) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom (akcjonariuszom) mniejszościowym Inne wydatki inwestycyjne III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe II Wydatki Nabycie udziałów (akcji) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) D Przepływy pieniężne netto razem (A.III ±B.III ± C.III) E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F Środki pieniężne na początek okresu G Środki pieniężne na koniec okresu (F ± D), w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 9

10 I. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki W ostatnim kwartale 2014 roku Emitent osiągnął przychody ze sprzedaży wyrobów i usług na poziomie 3,3 mln zł, tj. o blisko 754 tys. zł więcej (+29,1%) niż w porównywalnym kwartale poprzedniego roku oraz o 728 tys. zł (-17,9%) mniej niż w kwartale poprzednim. Przychody netto ze sprzedaży wyrobów i usług (w tys. zł) IV kwartał 2013 IV kwartał I-IV kwartał 2013 I-IV kwartał 2014 Struktura przychodów ze sprzedaży osiągniętych w czwartym kwartale br. ukształtowana została w około 30% przez odbiorców działających w branży budowlanej, natomiast w 22% dzięki sprzedaży dla firm działających w branży rolniczej. Udział podstawowych segmentów działalności Spółki w przychodach osiągniętych w IV kwartale 2014 r. kształtował się następująco: 1. produkcja części i akcesoriów do pojazdów silnikowych 62% przychodów ogółem, 2. sprzedaż hurtowa i detaliczna części i akcesoriów do pojazdów silnikowych 28%, 3. obróbka metali i nakładanie powłok na metale 10%. W IV kwartale Emitent skoncentrował się na rozwijaniu współpracy z odbiorcami francuskimi działającymi w branży budowlanej i rolniczej. Do produkcji wdrożono 50 nowych referencji dla odbiorców z czterech branż: budowlanej, rolniczej, motoryzacyjnej i kolejowej. Przychody osiągnięte w IV kwartale 2014 r. z tytułu sprzedaży nowych pozycji asortymentowych stanowiły 3,6% przychodów ogółem wygenerowanych w omawianym kwartale. Ze wszystkich nowo wdrożonych wyrobów 51% (w ujęciu wartościowym) stanowiły wyroby, na które zapotrzebowanie zgłosili klienci działający w branży rolniczej, 27% - odbiorcy z branży motoryzacyjnej, 20% - branży budowlanej i 2% - branży kolejowej. Przychody ze sprzedaży generowane w ostatnim kwartale roku są zazwyczaj najmniejsze w porównaniu z kwartałami poprzednimi, dlatego istotny dla Emitenta jest fakt, że przychody uzyskane w IV kwartale 2014 roku były aż o 30% wyższe od przychodów osiągniętych w IV kwartale roku poprzedniego. Warto również podkreślić, że w najsłabszym dla Emitenta miesiącu roku tj. w grudniu po raz pierwszy w historii Spółki przychody ze sprzedaży przekroczyły 1 mln zł. 10

11 Przychody ze sprzedaży w omawianym kwartale wypracowane zostały w głównej mierze na rynku krajowym (71%), natomiast 29% przychodów Spółka zrealizowała na rynkach zagranicznych. Struktura sprzedaży krajowej i dostaw wewnątrzunijnych zmieniła się w IV kw r. w porównaniu z poprzednim kwartałem na korzyść sprzedaży zagranicznej. Struktura sprzedaży kraj/eksport w IV kwartale 2013 i 2014 roku Sprzedaż krajowa Sprzedaż do krajów UE IV kwartał 2013 IV kwartał 2014 Działalność Spółki w obszarze produkcji wyrobów i świadczenia usług obróbki metali była w omawianym okresie rentowna na poziomie sprzedaży brutto. Przewaga przychodów nad kosztami zarówno w obszarze pozostałej działalności operacyjnej jak również działalności finansowej pomniejszyła stratę ze sprzedaży kształtując wynik netto na poziomie minus 59,9 tys. zł. Na wielkość wypracowanych przychodów ze sprzedaży miały wpływ niżej wymienione czynniki: sukcesywne rozszerzanie oferty asortymentowej dla dwóch kluczowych dla Spółki branż: rolniczej i budowlanej, marża sprzedaży na najbardziej popularnych wyrobach, dostęp do sprawdzonego i konkurencyjnego cenowo outsourcingu. Przychody netto Spółki ze sprzedaży w kolejnych miesiącach omawianego kwartału kształtowały się następująco: Październik 2014 Listopad 2014 Grudzień tys. zł 981 tys. zł tys. zł 11

12 VII. Inicjatywy podejmowane w okresie objętym raportem w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie W ostatnim kwartale 2014 r. w siedzibie Emitenta przeprowadzona została przez przedstawicieli Warmińsko-Mazurskiej Agencji Rozwoju Regionalnego SA w Olsztynie kontrola po zakończeniu realizacji projektu unijnego pn. Podniesienie konkurencyjności CSY S.A. poprzez rozszerzenie oferty i poprawę jakości produktów, w ramach którego Emitent nabył pięć maszyn produkcyjnych sterowanych numerycznie: centrum frezarskie, trzy tokarki oraz przecinarkę taśmową. Inwestycja opiewa na łączną kwotę 1 377,9 tys. zł netto. Do momentu publikacji Emitent otrzymał raport pokontrolny z wynikiem pozytywnym, zatem kolejnym etapem będzie skierowanie projektu realizowanego przez Emitenta do wypłaty dotacji w kwocie ,00 zł. Emitent zakłada, że nowa inwestycja umożliwi rozszerzenie oferty asortymentowej Spółki o sworznie wielkogabarytowe oraz zapewni terminową realizację zamówień na wykonanie sworzni wykorzystywanych w montażu maszyn do robót budowlanych i drogowych przez głównego francuskiego odbiorcę. Działania marketingowe prowadzone w ramach polityki ekspansji eksportowej Spółki były skupione na umacnianiu pozycji Spółki na niemieckim, litewskim i czeskim rynku części do pojazdów użytkowych marek zachodnich. Przyszłe działania koncentrować się będą na poszukiwaniu nowych odbiorców w wyżej wymienionych krajach Unii Europejskiej. VIII. Komentarz Zarządu Emitenta dotyczący realizacji prognoz finansowych Spółka nie publikowała prognoz finansowych na rok IX. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty Liczba osób zatrudnionych w CSY S.A. wg stanu na dzień r. w przeliczeniu na pełne etaty wynosiła 98 osób. X. Plany i przewidywania na kolejny kwartał W kolejnych kwartałach 2015 roku Spółka skoncentruje swoje działania na zwiększeniu i wprowadzeniu do obrotu na rynku krajowym nowego asortymentu. Zakładamy, że oferta która zostanie przygotowana umocni naszą pozycję na rynku producentów i dostawców części zamiennych do pojazdów jako rzetelnego i godnego zaufania partnera. Przewidujemy, że w pierwszym kwartale utrzymana zostanie koniunktura i zapotrzebowanie na wyroby oferowane przez naszą Spółkę w sektorze maszyn rolniczych i budowlanych, podobnie jak to miało miejsce na początku 2014 roku. Spółka w dalszym ciągu sukcesywnie będzie realizować przyjętą politykę i strategię rozwoju opartą na wdrażaniu nowych wyrobów i ekspansji na nowe rynki zbytu. 12

13 XI. Oświadczenie Zarządu Zarząd CSY S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy wybrane jednostkowe informacje finansowe za IV kwartał 2014 r. jak i dane porównywalne za analogiczny okres roku poprzedniego sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta oraz że kwartalny raport okresowy z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Emitenta. Grzegorz Wrona Prezes Zarządu 13