Raport roczny SA-R 2013

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2013 obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2012 obejmujący okres od do data przekazania: Intersport Polska Spółka Akcyjna (pełna nazwa emitenta) INTERSPORT S.A. Handel (han) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) Liszki (kod pocztowy) (miejscowość) Cholerzyn 382 (ulica) (numer) (telefon) (fax) biuro@intersport.pl ( ) (www) (NIP) (REGON) WL FINANSE SP. Z O.O. (podmiot uprawniony do badania) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,04 0,01 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,04 0,01 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2,08 2,21 0,50 0,54 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2,08 2,21 0,50 0,54 1

2 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik INTERSPORT OPINIA 2013.pdf Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik INTERSPORT RAPORT 2013.pdf Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik OSWIADCZENIE ZARZADU - w sprawie rzetelnosci sporzadzania sp Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik OSWIADCZENIE ZARZADU - w sprawie wyboru audytora 2013.pdf Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik List prezesa 2013.pdf Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2013.pdf Opis BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Rzeczowe aktywa trwałe

3 Noty 3. Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w pozostałych jednostkach Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 15 2,08 2,21 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 15 2,08 2,21 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Zobowiązania warunkowe Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów

4 Noty 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Wartość sprzedanych towarów i materiałów II. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży III. Koszty sprzedaży IV. Koszty ogólnego zarządu V. Zysk (strata) ze sprzedaży VI. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VII. Pozostałe koszty operacyjne Inne koszty operacyjne VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej IX. Przychody finansowe Odsetki, w tym: Inne X. Koszty finansowe Odsetki w tym: Inne 57 3 XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XII. Zysk (strata) brutto XIII. Podatek dochodowy a) część odroczona XIV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 25 0,04 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 25 0,04 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 616 b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty Kapitał zapasowy na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 616 a) zmniejszenia (z tytułu) na kapitał zapasowy zgodnie z uchwałą WZA Spółki Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zmniejszenia (z tytułu) na kapitał zapasowy zgodnie z uchwałą WZA Spółki Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto 616 4

5 b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty -94 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Kredyty i pożyczki II. Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Środki pieniężne na początek okresu F. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) inne wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem

6 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup 6 6 c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec d) okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) zmniekszenia z tytułu: likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec h) okresu

7 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne Wartości niematerialne i prawne, razem RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie 3 0 Rzeczowe aktywa trwałe, razem

8 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) zmniejszenia z tytułu: sprzedaż g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

9 ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe, razem DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje Długoterminowe aktywa finansowe, razem ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) wycena inne 151 c) zmniejszenia (z tytułu) wycena inne 3 d) stan na koniec okresu

10 UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy Przedmiotem działalności Intersport Deutschland z siedzibą w Heilbronn jest: a) handel hurtowy, wszelkimi wymaganymi dla Przedsiębiorstwa Członków, towarami, surowcami, maszynami, urządzeniami, narzędziami, przedmiotami, przedmiotami do montażu i pozostałymi środkami wspierającymi; b) utrzymywanie jednostek organizacyjnych i wyposażenia przeznaczonych do wspierania Członków, środków reklamowych i pozostałe usługi; c) uczestnictwo w interesach pośredniczących z albo bez 10

11 1. Intersport Deutschland eg Heilbronn-Niemcy po rednicz cych z albo bez przeniesienia centralnego rozliczania oraz przeniesienie zobowiązań del credere jak również interesy pokrewne; d) dystrybucja towarów na zlecenie Członków jak również nabywanie na zlecenie dla przedsiębiorstw Członków; e) nabywanie przedsiębiorstw z podobnych branż lub uczestnictwo w takowych; f) nabywanie lub zbywanie nieruchomości, prawwłasności intelektualnej oraz licencji; Przedmiotem przedsiębiorstwa jest także tworzenie modeli własnych pod znakami towarowymi zarejestrowanymi na poziomie międzynarodowym, ich kupowanie, sprzedaż jak i reklamowanie ,30 a) handel hurtowy, 11

12 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) wynagrodzenie koszty finansowe 47 - inne b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 28 - inne 28 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy ZAPASY a) towary Zapasy, razem NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne Należności krótkoterminowe netto, razem b) odpisy aktualizujące wartość należności 0-9 Należności krótkoterminowe brutto, razem ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 9 0 a) zwiększenia (z tytułu) 9 - należność od dlużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości 9 b) zmniejszenia (z tytułu) nieściągalność uprawdopodobniona 9 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu

13 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - Należności krótkoterminowe, razem NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 9 c) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -9 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy b) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 8 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie pozostałe waluty ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie 16 5 po przeliczeniu na tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem

14 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenia majątkowe program antywirusowy subskrypcja dla programistów prenumerata czasopism,publikatorów aktów prawnych itp usługa najmu lokali,opłaty eksploatacyjne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji gotówką A imienna 1 akcja=2 głosy B na okaziciela gotówką C1 imienna 1 akcja=2 głosy gotówką C2 na okaziciela gotówką D na okaziciela gotówką E na okaziciela gotówką Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,10 Prawo do dywidendy (od daty) Znaczący Akcjinariusze INTERSPORT POLSKA SA na dzień r.: Akcjonariusz Artur Mikołajko - liczba posiadanych akcji ; udział w kapitale zakładowym 14,84%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 16,11% Akcjonariusz Slawomir Gil - liczba posiadanych akcji ; udział w kapitale zakładowym 14,84%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 16,11% Akcjonariusz Jolanta Milewska- liczba posiadanych akcji ; udział w kapitale zakładowym 11,84%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 14,08% Akcjonariusz Dorota Radwańska- liczba posiadanych akcji ; udział w kapitale zakładowym 9,10%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 10,20% Akcjonariusz ITC - liczba posiadanych akcji ; udział w kapitale zakładowym 25,00%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 25,00% Pozostali - liczba posiadanych akcji ; udział w kapitale zakładowym 24,38%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 18,50% RAZEM - liczba posiadanych akcji ; udział w kapitale zakładowym 100%; liczba głosów ; udział głosów na WZ (%) 100% KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) z dopłat akcjonariuszy / wspólników Kapitał zapasowy, razem

15 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) różnice kursowe Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) amortyzacja różnice kursowe Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 80 b) zwiększenia (z tytułu) premia dla zarządu 50 - urlopy zus 2 4 c) rozwiązanie (z tytułu) 80 - premia dla zarządu 50 - urlopy 26 - zus 4 d) stan na koniec okresu ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) odsetki 86 c) rozwiązanie (z tytułu) odsetki czynsz 3 d) stan na koniec okresu ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki inne zobowiązania finansowe, w tym: leasing finansowy Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem

16 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem

17 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej BANK DNB NORD POLSKA SA BANK ZACHODNI WBK SA BANK DNB NORD POLSKA SA Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta WARSZAWA WROCŁAW WARSZAWA Warunki Termin spłaty oprocentowania nie odbiegają od powszechnie stosowanych na rynku nie odbiegają od powszechnie stosowanych na rynku nie odbiegają od powszechnie stosowanych na rynku Zabezpieczenia Inne Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw Kredyt w rejestrowy na rachunku środkach bieżącym trwałych oraz zapasach; przelew wierzytelności Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych;welsel in blanco;pełnomo cnictwo do rachunku Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych oraz zapasach; przelew wierzytelności BANK DNB NORD POLSKA SA WARSZAWA nie odbiegają od powszechnie stosowanych na rynku Zastaw rejestrowy na środkach Kredyt trwałych; zastaw inwestycyjny rejestrowy na zapasach;przele w wierzytelności BANK ZACHODNI WBK SA WROCŁAW nie odbiegają od powszechnie stosowanych na rynku Hipoteka umowna na nieruchomości; Kredyt w weksel in rachunku blanco;pełnomobieżącym cnictwo do rachunku 17

18 18

19 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: kredyt w rachunku bieżącym kredyt inwestycyjny inne zobowiązania finansowe, w tym: leasing finansowy z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) b) fundusze specjalne (wg tytułów) Zobowiązania krótkoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem

20 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki BANK ZACHODNI WBK SA Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki Termin spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta oprocentowania WROCŁAW Bank PeKaO SA WARSZAWA nie odbiegają od powszechnie stosowanych na rynku nie odbiegają od powszechnie stosowanych na rynku Zabezpieczenia Inne Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych;wekdel in blanco;pełnomo cnictwo do rachunku Zastaw rejestrowy na środkach trwałych;weksel in blanco;nieodwo łalne Kredyt pełnomocnictw inwestycyjny o dla banku do regulowania swoich wierzytelności wynikających z umowy. BANK DNB NORD POLSKA SA WARSZAWA nie odbiegają od powszechnie stosowanych na rynku Zastaw rejestrowy na środkach trwałych oraz zapasach; przelew wierzytelności Kredyt inwestycyjny ALIOR BANK SA WARSZAWA nie odbiegają od powszechnie stosowanych na rynku Zastaw rejestrowy na zapasach; przelew wierzytelności Kredyt w rachunku bieżącym 20

21 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) BANK DNB NORD POLSKA SA Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki WARSZAWA Termin spłaty nie odbiegają od powszechnie stosowanych na rynku Zabezpieczenia Inne Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych oraz zapasach; przelew wierzytelności 21

22 INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) rozliczenia międzyokresowe przychodów długoterminowe (wg tytułów) dotacja na środki trwałe krótkoterminowe (wg tytułów) dotacja na środki trwałe Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Plik Opis PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport 543 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia

23 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) pozostałe, w tym: odszkodowania zwrot kosztów postępowania procesowego inne Inne przychody operacyjne, razem INNE KOSZTY OPERACYJNE a) pozostałe, w tym: kasacja towarów odpisane należności 9 - braki w transporcie 1 - inne Inne koszty operacyjne, razem PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek 18 1 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 18 1 INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe 694 b) pozostałe, w tym: inne 1 1 Inne przychody finansowe, razem KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek dla innych jednostek b) pozostałe odsetki dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem

24 INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: 25 b) pozostałe, w tym: inne 32 3 Inne koszty finansowe, razem 57 3 PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto Przychody nieopodatkowane (-) Koszty i straty ujęte księgowo, przejściowo nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu (+) Koszty i straty ujęte księgowo, trwale nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu (+) Koszty podatkowo stanowiące koszty uzyskania, z roku 2012/2011 (-) Koszty podatkowo stanowiące koszty uzyskania, nie ujęte w wyniku roku obrotowego (-) Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki 19% wykazany w rachunku zysków i strat Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych Podatek dochodowy odroczony, razem Zysk netto za rok 2012 w kwocie 616 tys. pln Spółka przeznaczyła na kapitał zapasowy zgodnie z uchwałą nr 13 WZA Spółki z dnia r. Zarząd INTERSPORT POLSKA S.A.będzie rekomendował Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy, by strata netto za rok obrotowy 2013 w kwocie tys. zł została pokryta z kapitału zapasowego Spółki. Plik Opis Plik Opis 24

25 Plik Opis PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty -94 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) według bilansu 1 771,00 plus zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych ,00 zmiana stanu w rachunku przepływów pieniężnych 418,00 Plik Dodatkowe noty objasniające do sprawozdania finansowego za 201 Opis PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Artur Mikołajko Prezes Zarządu Sławomir Gil V-ce Prezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Bogusław Kalicki Kancelaria Rachunkowo-Podatkowa SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Plik Sprawozdanie Zarzadu_za rok 2013.pdf Opis OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Plik Opis 25

26 Raport CG 2013.pdf W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Należności długoterminowe, Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych, Należności długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych), Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d., Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych Należności sporne i przeterminowane Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Odpisy aktualizujące Akcje (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów), Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu), Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Łączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: 26