Raport za I kwartał Index Copernicus International S.A.

Transkrypt

1 Raport za I kwartał 2011 Index Copernicus International S.A. Warszawa, dnia 16 maja 2011 roku 1

2 Spis treści I. Pismo Zarządu... 3 II. Istotne umowy i zdarzenia w raportowanym okresie... 4 III. Wybrane dane finansowe wraz z komentarzem... 7 IV. Sprawozdanie finansowe za okres r. wraz z danymi porównywalnymi. 10 Bilans na dzieo r Rachunek Zysków i Strat od do (wariant porównawczy) Rachunek przepływów pieniężnych na dzieo r V. Oświadczenie Zarządu

3 I. Pismo Zarządu Szanowni Państwo! Jest mi niezmierni miło zakomunikować, iż długotrwałe prace nad sfinalizowaniem umowy z Ministerstwem Nauki i Szkolnictwa Wyższego zostały zwieńczone w dniu 28 kwietnia 2011 roku. Tego dnia otrzymałem podpisaną umowę o partnerstwie pomiędzy Index Copernicus International S.A., Ministerstwem Nauki i Szkolnictwa Wyższego, Ośrodkiem Przetwarzania Informacji oraz Interdyscyplinarnym Centrum Modelowania Matematycznego i Komputerowego Uniwersytetu Warszawskiego na mocy, której strony ustaliły szczegóły współpracy w przedmiocie realizacji projektu systemowego pt. Stworzenie systemu informacji o szkolnictwie wyższym w ramach poddziałania Wzmocnienie systemowych narzędzi zarządzania szkolnictwem wyższym Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. Zbiega się to w czasie z podpisaną przez Pana Prezydenta Bronisława Komorowskiego nowelizacją ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym, której kluczowymi zagadnieniami są m.in. modernizacja szkolnictwa wyższego, wsparcie rozwoju, skuteczna konkurencyjność, większa autonomia uczelni i dbałość o jakość kształcenia. Reforma szkolnictwa wyższego, reforma nauki, ponad 9% wzrost nakładów na naukę i szkolnictwo wyższe w 2012 roku oraz wzrost nakładów w kolejnych latach to elementy realizowania Strategii innowacji dla Polski. Innowacyjność jest także jednym z istotnych elementów kształtowania polityki i strategii gospodarki europejskiej realizującej postulaty Traktatu o Unii Europejskiej, Deklaracji Bolońskiej, Strategii Lizbońskiej kreującej gospodarkę opartą na wiedzy. Zdarzenia te zdają się potwierdzać zasadność realizowanej strategii Spółki pn. Index Copernicus International partnerem w zarządzaniu nauką. Fakt wyboru Index Copernicus International S.A. na jednego z wykonawców systemu informacji o szkolnictwie wyższym wymaga zatem konsekwencji w realizacji, wytrwałości w dążeniu do osiągnięcia postawionych celów i wspólnej pracy Zarządu, Rady Nadzorczej, pracowników, akcjonariuszy i inwestorów czego serdecznie sobie i wszystkim życzę. Z poważaniem, Mirosław Rek Prezes Zarządu 3

4 II. Istotne umowy i zdarzenia w raportowanym okresie Znaczące umowy W dniu 28 kwietnia 2011 roku otrzymał informację o zawarciu porozumienia o partnerstwie pomiędzy Emitentem, Ministerstwem Nauki i Szkolnictwa Wyższego, Ośrodkiem Przetwarzania Informacji oraz Interdyscyplinarnym Centrum Modelowania Matematycznego i Komputerowego Uniwersytetu Warszawskiego na mocy którego strony porozumienia ustaliły szczegóły współpracy w przedmiocie realizacji projektu systemowego pt. Stworzenie systemu informacji o szkolnictwie wyższym w ramach poddziałania Wzmocnienie systemowych narzędzi zarządzania szkolnictwem wyższym Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki (dalej jako Projekt) - o którym Emitent informował w raporcie bieżącym nr 35/2010 w dniu 23 listopada 2010 roku. Na mocy porozumienia Strony postanowiły utworzyć partnerstwo celem wspólnego realizowania Projektu. Projekt realizowany będzie w terminie do dnia 31 grudnia 2013 roku. Umowa, choć zawarta w II kwartale roku 2011, bezpośrednio wynika z działań podejmowanych przez Spółkę w okresie całego I kwartału 2011 roku. Informacje o umowach niewypełniających kryterium znaczącej umowy W dniu 13 stycznia 2011 r. Spółka podpisała z Polskim Towarzystwem Ginekologicznym umowę w przedmiocie użytkowania elektronicznej platformy zarządzania procesem wydawniczym Publishers Panel przez czasopismo Ginekologia Polska. W dniu 24 stycznia 2011 r. Spółka podpisała z Wydawnictwem SKAMED umowę w przedmiocie użytkowania elektronicznej platformy zarządzania procesem wydawniczym Publishers Panel przez czasopismo Kwartalnik ortopedyczny. W dniu 16 lutego 2011 r. Spółka podpisała z Publishers International Linking Association Inc. z USA (PILA) umowę o przystąpieniu do PILA w zakresie użytkowania aplikacji do nadawania numerów identyfikacyjnych DOI dla publikacji elektronicznych. W dniu 10 marca 2011 r. Spółka podpisała z Polskim Towarzystwem Mikrobiologów umowę w przedmiocie użytkowania elektronicznej platformy zarządzania procesem wydawniczym Publishers Panel przez czasopismo Polish Journal of Microbiology. W dniu 28 marca 2011 r. Spółka podpisała z Polskim Stowarzyszeniem Implantologicznym z siedzibą w Katowicach, umowę w przedmiocie użytkowania 4

5 elektronicznej platformy zarządzania procesem wydawniczym Publishers Panel przez czasopismo Implantologia Polska. W dniu 29 marca 2011 r. Spółka podpisała z Wyższą Szkołą Logistyki w Poznaniu, umowę w przedmiocie użytkowania elektronicznej platformy zarządzania procesem wydawniczym Publishers Panel przez czasopismo LOGFORUM. W dniu 7 kwietnia 2011 r. Spółka podpisała z Polskim Towarzystwem Stomatologicznym z siedzibą w Krakowie, umowę w przedmiocie użytkowania elektronicznej platformy zarządzania procesem wydawniczym Publishers Panel przez czasopismo Czasopismo Stomatologiczne. Umowa, choć zawarta w II kwartale roku 2011, bezpośrednio wynika z działań podejmowanych przez Spółkę w okresie I kwartału 2011 roku. W dniu 15 kwietnia 2011 r. Spółka podpisała z Fundacją Protetyki Stomatologicznej umowę w przedmiocie użytkowania elektronicznej platformy zarządzania procesem wydawniczym Publishers Panel przez czasopismo Protetyka Stomatologiczna. Umowa, choć zawarta w II kwartale roku 2011, bezpośrednio wynika z działań podejmowanych przez Spółkę w okresie I kwartału 2011 roku. Inne istotne zdarzenia W dniu 18 stycznia 2011 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki, działając na podstawie 21 pkt 4 Statutu Spółki powołało Pana Bartłomieja Gorlewskiego do pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej Spółki. W dniu 24 lutego 2011 roku Emitent zawarł ze spółką Sadowski Piaszczyk i Wspólnicy Spółka Komandytowa (dalej jako SPIW) umowę, której przedmiotem jest pełnienie przez SPIW funkcji Autoryzowanego Doradcy przy wprowadzaniu akcji serii H Emitenta do obrotu w Alternatywnym Systemie Obrotu Newconnect. W dniu 24 lutego 2011 roku Emitent powziął wiadomość o zarejestrowaniu w rejestrze sądowym przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, w dniu 21 lutego 2011 roku, zmian w Statucie Emitenta przyjętych uchwałą nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Emitenta w dniu 18 stycznia 2011 roku. Zarejestrowane zmiany Statutu dotyczą podziału akcji Emitenta w stosunku 1:10 poprzez zmianę wartości nominalnej każdej z nich z kwoty 1 zł (jeden złoty) na 0,10 zł (jedna dziesiąta złotego). W związku z powyższymi zmianami kapitał zakładowy Emitenta w wysokości ,00 zł dzieli się obecnie na akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda. 5

6 W dniu 25 lutego 2011 roku Emitent złożył w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych S.A. (dalej jako KDPW) wniosek o dokonanie w dniu 8 marca 2011 roku podziału akcji Emitenta w stosunku 1:10 to jest poprzez wymianę każdej akcji Emitenta o wartości nominalnej 1 zł na 10 akcji Emitenta o wartości nominalnej 0,10 zł, w związku z czym pod kodem PLICI w KDPW zarejestrowanych będzie akcji Emitenta o wartości nominalnej 0,10 zł każda. W dniu 3 marca 2011 roku Emitent otrzymał uchwałę nr 176/11 Zarządu Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. (dalej jako KDPW) z dnia 3 marca 2011 roku na mocy której, w związku ze zmianą wartości nominalnej akcji Emitenta z 1,00 zł (jeden złoty) na 0,10 zł (dziesięć groszy), Zarząd KDPW określił dzień 8 marca 2011 roku jako dzień podziału (siedem milionów siedemset siedemdziesiąt pięć tysięcy osiemset trzydzieści osiem) akcji Emitenta oznaczonych kodem PLICI na (siedemdziesiąt siedem milionów siedemset pięćdziesiąt osiem tysięcy trzysta osiemdziesiąt) akcji o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy każda). Zarząd KDPW ponadto stwierdził, że z dniem 8 marca 2011 roku kodem PLICI oznaczonych jest (siedemdziesiąt siedem milionów siedemset pięćdziesiąt osiem tysięcy trzysta osiemdziesiąt) akcji Emitenta o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda. W dniu 9 marca 2011 roku Rada Nadzorcza Emitenta, działając na podstawie 31 ust 1 pkt 5 Statutu Emitenta, podjęła uchwałę w sprawie wyboru biegłego rewidenta uprawnionego do dokonania badania sprawozdania finansowego Emitenta sporządzonego za okres od 1 stycznia 2010 roku do 31 grudnia 2010 roku. Rada Nadzorcza Emitenta postanowiła wybrać spółkę Global Audit Partner Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, wpisaną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów na listę uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem Global Audit Partner Sp. z o.o. pełnił funkcję biegłego rewidenta i badał sprawozdanie finansowe Emitenta za rok roku obrotowy 2009, a także za pierwsze półrocze roku

7 III. Wybrane dane finansowe wraz z komentarzem Za okres w tys. PLN w tys. PLN w tys. EUR w tys. EUR Przychody ze sprzedaży 171,54 325,35 43,16 81,86 Zysk/strata na sprzedaży -219,28-463,22-55,17-116,19 Zysk/strata na działalności operacyjnej -219,28-463,22-55,18-116,19 Zysk/strata na działalności gospodarczej -256,70-463,58-64,59-116,28 Zysk/strata brutto -256,70-463,58-64,59-116,28 Zysk/strata netto -256,70-463,58-64,59-116,28 Amortyzacja 86,64 88,80 22,30 22,27 Stan na PLN PLN Aktywa, razem , ,95 Aktywa trwałe , ,29 Należności długoterminowe 0,00 0,00 Należności krótkoterminowe , ,36 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,82 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,25 Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 Zobowiązania krótkoterminowe , ,45 Kapitał własny ogółem , ,70 Kapitał akcyjny , ,00 Liczba akcji (w szt.) , ,00 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN) 0,00-0,19 Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) 0,04 0,41 7

8 Pozycja w tys. PLN w tys. PLN w tys. EUR w tys. EUR Przychody ze sprzedaży 171,54 325,35 43,16 81,60 Zysk/strata brutto na sprzedaży -219,28-463,22-55,17-116,19 Zysk/strata na działalności operacyjnej -219,28-463,22-55,18-116,19 Zysk/strata na działalności gospodarczej -256,70-463,58-64,59-116,28 Zysk/strata brutto -256,70-463,58-64,59-116,28 Zyst/strata netto -256,70-463,58-64,59-116,28 Pozycja w tys. PLN w tys. PLN w tys. EUR w tys. EUR Aktywa, razem 5 021, , , ,88 Aktywa trwałe 3 984, ,09 993, ,49 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2 118,78 868,38 528,12 224,84 Kapitał własny ogółem 2 902, ,20 723, ,04 Kapitał akcyjny 7 775, , , ,32 Liczba akcji (w szt.) , , , ,00 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,00-0,06 0,00-0,02 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,04 0,54 0,01 0,14 Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego przeliczono na euro w następujący sposób: poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono według kursu obowiązującego na ostatni dzień okresu - na 31 marca 2011 r: 1 EUR = 4,0119 zł, - na 31 marca 2010 r: 1 EUR = 3,8622 zł; poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla Euro, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym: - kurs średni w okresie styczeń marzec 2011: 1 EUR = 3,9742 zł, - kurs średni w okresie styczeń marzec 2010: 1 EUR = 3,9869 zł. 8

9 Zarząd Index Copernicus International S.A. informuje, że Spółka w okresie od r. do r. osiągnęła przychody netto ze sprzedaży w wysokości ,17 zł. Są one niższe o 47% od przychodów za analogiczny okres 2010 roku. W I kwartale br. Spółka odnotowała stratę ze sprzedaży na poziomie ,64 zł. Porównując z analogicznym okresem 2010 roku strata jest mniejsza o 53%. Różnica pomiędzy wynikami spowodowana jest faktem zakończenia realizacji części projektów badawczych i badań klinicznych w 2010 roku. Na wynik finansowy wpływ mają również rozliczenia międzyokresowe. W I kwartale br. Spółka kontynuowała prace rozwojowe w obszarze Lokalnego Systemu Index Copernicus, jednocześnie intensyfikując starania w zakresie finalizacji umowy z Ministerstwem Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Spółka bierze udział w postępowaniach przetargowych w obszarze projektów badawczych i badań klinicznych. Obecne działania Zarządu koncentrują się na realizacji głównych założeń strategii. Dla osiągniecia zaplanowanych celów biznesowych spółka planuje wprowadzenie nowego schematu funkcjonowania pozwalającego na monitorowania projektów strategicznych, które powinny charakteryzować się dodatnią stopą zwrotu z kapitału. 9

10 IV. Sprawozdanie finansowe za okres r. wraz z danymi porównywalnymi Bilans na dzień r. AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE , ,29 I. Wartości niematerialne i prawne , ,92 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne , ,92 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 5 878, ,27 1. Środki trwałe 5 878, ,27 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 0,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 c) urządzenia techniczne i maszyny 571, ,65 d) środki transportu 0,00 0,00 e) inne środki trwałe 5 306, ,62 2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,10 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,10 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. AKTYWA OBROTOWE , ,66 I. Zapasy 0,00 0,00 1. Materiały 0,00 0,00 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 0,00 0,00 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe , ,36 1. Należności od jednostek powiązanych , ,60 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,60 - do 12 miesięcy , ,60 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek , ,76 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,05 - do 12 miesięcy , ,05 PLN PLN 10

11 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych zdrowotnych i innych świadczeń , ,49 c) inne 6 846, ,22 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,82 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,82 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 Prokurent w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,82 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,82 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7 954, ,48 AKTYWA RAZEM , ,95 11

12 PASYWA PLN PLN A. KAPITAŁ WŁASNY , ,70 I. Kapitał podstawowy , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał zapasowy , ,14 V. Kapitał z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,41 VIII. Zysk (strata) netto , ,03 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku 0,00 0,00 obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , ,25 I. Rezerwy na zobowiązania , ,46 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 12,41 12,41 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , ,71 - długoterminowa 0,00 0,00 - krótkoterminowa , ,71 3. Pozostałe rezerwy , ,34 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe , ,34 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) inne 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,45 1. Wobec jednostek powiązanych , ,68 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,07 - do 12 miesięcy , ,07 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne , ,61 2. Wobec pozostałych jednostek , ,77 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,50 - do 12 miesięcy , ,50 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,71 h) z tytułu wynagrodzeń , ,56 i) inne 0,00 0,00 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,34 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,34 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe , ,34 PASYWA RAZEM , ,95 12

13 Rachunek Zysków i Strat od do (wariant porównawczy) Wyszczególnienie A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym : , ,17 - od jednostek powiązanych 0 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,17 II. Zmiana stanu produktów 0,00 (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 B. Koszty działalności operacyjnej , ,25 I. Amortyzacja , ,54 II. Zużycie materiałów i energii 1 549, ,83 III. Usługi obce , ,82 IV. Podatki i opłaty, w tym : 760,80 102,00 - podatek akcyzowy 0,00 V. Wynagrodzenia , ,86 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,20 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 0,00 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) , ,08 D. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 597,53 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 Dotacje 0,00 Inne przychody operacyjne 0,00 597,53 E. Pozostałe koszty operacyjne 3,04 0,00 I. Strata ze zbycia niefinansowyh aktywów trwałych 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 III. Inne koszty operacyjne 3,04 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) , ,55 G. Przychody finansowe 0,00 173,98 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym : 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 II. Odsetki, w tym : 0,00 173,98 - od jednostek powiązanych 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 V. Inne 0,00 H. Koszty finansowe ,96 532,47 I. Odsetki, w tym : ,35 503,33 - dla jednostek powiązancyh 3 593,42 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 IV. Inne 0,61 29,14 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H) , ,04 J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I-J.II.) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I+/-J) , ,04 L. Podatek dochodowy 0,00 0,00 I. część bieżąca 0,00 II. część odroczona M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) , ,04 13

14 Rachunek przepływów pieniężnych na dzień r A.Przepływy środków pieniężnych z działaln operacyjnej I. Zysk (strata) netto , ,03 II. Korekty razem , ,87 1. Amortyzacja , ,69 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0,00 0,00 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 5. Zmiana stanu rezerw , ,54 6. Zmiana stanu zapasów 0,00 0,00 7. Zmiana stanu należności , ,98 8. Zmiana stanu zobow. krótkoterm. z wyjątk. poż. kredyt , ,62 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokres , , Inne korekty 0, ,25 III. Przepływy pienięż. netto z działaln. operac. (I+/-II) , ,84 B. Przepływy środków pieniężnyc z działaln. inwestycyjnej. I. Wpływy 0,00 0,00 1. Zbycie wart. niemat. i prawn. oraz rzeczow. aktyw. trwałych. 0,00 0,00 2. Zbycie inwest. w nieruch. oraz wart. niemat. i prawne. 0,00 0,00 3. Z aktywów finasowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II. Wydatki 0,00 0,00 1. Nabycie wart. niemat. i praw. oraz rzeczow. aktyw. trwał. 0,00 0,00 2. Inwestycje w nieruch. oraz wart. niemat. i praw. 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc. (I-II) 0,00 0,00 C.Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy , ,00 1. Wpływy netto z wyd.udział.(emisji akcji) i innych instr. kap. 0,00 0,00 oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 2. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych , ,00 4. Inne wpływy finansowe (różnice kursowe) 0,00 0,00 II. Wydatki 0,00 0,00 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wpływy na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3. Inne niż wypływ. na rzecz właścicieli. wyd. z tyt. podz.zysku 0,00 0,00 14

15 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 0,00 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7. Płatności zobow. z tyt. umów leasingu finansowego 0,00 0,00 8. Odsetki 0,00 0,00 9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 III. Przepłwy pieniężne netto z działaln. finansowej (I-II) , ,00 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) , ,84 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: , ,84 - zmiana stanu środków pieniężn.z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 F. Srodki pieniężne na początek okresu , ,98 G. Srodki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: , ,82 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 15

16 V. Oświadczenie Zarządu Warszawa, dnia 16 maja 2011 r. Oświadczenie Zarządu Index Copernicus International S.A. Zarząd Spółki Index Copernicus International S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy sprawozdanie finansowe za okres do sporządzone zostało zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi w Polsce oraz odzwierciedla w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Index Copernicus International S.A. oraz jej wynik finansowy, oraz że sprawozdanie z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz sytuacji Spółki. Mirosław Rek Prezes Zarządu 16