RAPORT OKRESOWY ZA II KWARTAŁ 2010 ROKU

Transkrypt

1 RAPORT OKRESOWY ZA II KWARTAŁ 2010 ROKU

2 Spis treści 1. INFORMACJE OGÓLNE WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD R. DO R. ORAZ NARASTAJĄCO ZA OKRES OD R. DO WRAZ Z DANYMI PORÓWNYWALNYMI KOMENTARZ ZARZĄDU SPÓŁKI NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEO, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM SPÓŁKA PODEJMOWAŁA W OBSZARZE ROWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, A W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAO INNOWACYJNYCH OŚWIADCZENIE ZARZĄDU

3 1. INFORMACJE OGÓLNE a. Aztec International S.A. powstała w wyniku przekształcenia Aztec International Sp. z o.o. w dniu 4 sierpnia 2008 r., w formie aktu notarialnego, Repertorium nr 5226/2008 w Kancelarii Notarialnej Agnieszka Zielioska Jarocha. Zgodnie z Statutem Spółka została zawiązana na czas nieokreślony. b. Siedziba Spółki ul. Bułgarska 63/ Poznao c. W dniu r. postanowieniem Sądu Rejonowego Poznao Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS d. Numer REGON e. Numer NIP f. Podstawowy przedmiot działalności Spółki: sprzedaż hurtowa artykułów metalowych, oraz sprzętu i dodatkowego wyposażenia hydraulicznego i grzejnego (PKD 51,54, Z); sprzedaż hurtowa wyrobów chemicznych (PKD 51,55, Z); sprzedaż złączy, śrub, łaocuchów i sprężyn (PKD 28,74, Z); sprzedaż detaliczna drobnych wyrobów metalowych, farb i szkła (PKD 52,46, Z). 3

4 2. WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD R. DO R. ORAZ NARASTAJĄCO ZA OKRES OD R. DO WRAZ Z DANYMI PORÓWNYWALNYMI. Aztec International S.A ul Bułgarska 63/65 PLN Poznao Wyszczególnienie A. AKTYWA TRWAŁE , , ,32 I. Wartości niematerialne i prawne , , ,61 II. Rzeczowe aktywa trwałe , , ,67 III. Należności długoterminowe , , ,78 IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,26 B. AKTYWA OBROTOWE , , ,16 I. Zapasy , , ,25 II. Należności krótkoterminowe , , ,83 III. Inwestycje krótkoterminowe , , ,81 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,27 AKTYWA OGÓŁEM , , ,48 Wyszczególnienie A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , , ,06 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy ,92 - III. Udziały (akcje) własne IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , , ,48 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,54 VIII. Zysk (strata) netto , , ,12 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego - - B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , , ,42 I. Rezerwy na zobowiązania , , ,43 II. Zobowiązania długoterminowe , , ,08 III. Zobowiązania krótkoterminowe , , ,91 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,72 PASYWA OGÓŁEM , , ,48 4

5 Aztec International S.A ul Bułgarska 63/65 PLN Poznao Wyszczególnienie PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY , , , ,61 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , , , ,76 w tym amortyzacja , , , ,36 ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY , , , ,85 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE , , , ,96 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 1 403, , , ,30 ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , , , ,51 PRZYCHODY FINANSOWE 2 844, , , ,17 KOSZTY FINANSOWE , , , ,25 ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ , , , ,43 ZYSK (STRATA) BRUTTO , , , ,43 ZYSK (STRATA) NETTO , , , ,43 5

6 3. KOMENTARZ ZARZĄDU SPÓŁKI NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE. Aztec International S.A. działa w branży budowlanej odznaczającej się dużą sezonowością przychodów ze sprzedaży uzależnioną od m.in. warunków atmosferycznych. Wieloletnia działalnośd Spółki na tym rynku wykazała, iż osiąga ona na ogół największe przychody ze sprzedaży w III i na początku IV kwartału. I. Działalnośd operacyjna W bieżącym roku odnotowaliśmy bardzo dobre wyniki finansowe za I kwartał związane z pozyskaniem kilku nowych klientów z Europy Zachodniej. W drugim kwartale 2010 roku Spółce udało się utrzymad wysoki poziom przychodów ze sprzedaży chod nieznacznie niższy niż w pierwszym kwartale. Analizując przychody ze sprzedaży narastająco - ( r.) wartośd ta znacząco wzrosła w porównaniu z analogicznym okresem poprzedniego roku ( r.). z 3,4 mln zł do 5,1 mln zł. Porównując dane finansowe za II kwartał 2010 roku do II kwartału 2009 roku Spółka odnotowała wzrost przychodów ze sprzedaży o ok. 10%. Negatywny wpływ na poziom kosztów działalności gospodarczej miał wzrost cen stali, co bezpośrednio wpływa na koszt zakupu materiałów. Ponadto na wynik finansowy Spółki wpłynęły koszty związane z wprowadzeniem jej akcji do obrotu publicznego na rynku New Connect. II. Pozostała działalnośd operacyjna Spółka uzyskuje pozostałe przychody operacyjne m. in. wynajmu powierzchni dachowej spółce telekomunikacyjnej. W II kwartale Aztec International uzyskał również przychód z tytułu sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych. Zarówno wynik ze sprzedaży jak również wynik z działalności operacyjnej był dodatni (odpowiednio 38,7 tys. zł oraz 71,6 tys. zł). 6

7 III. Przychody i koszty finansowe Na przychody i koszty finansowe największy wpływ miała niestabilnośd kursu walutowego. Znaczna częśd zobowiązao Spółki wynika z rozliczeo z dostawcami zagranicznymi, głównie z podmiotami zlokalizowanymi na terenie Stanów Zjednoczonych. Zatem wycena tych rozrachunków uzależniona jest od kursu USD/PLN. Spółka posiadała na koniec II kwartału znaczną ilośd otwartych pozycji walutowych na poziomie zobowiązao wobec dostawców (Aztec International posiada relatywnie długie (dwu trzy miesięczne) terminy płatności dla kontrahentów.) Zobowiązania handlowe rozliczane są przede wszystkim w dolarach amerykaoskich. Wskutek znacznych wahao kursów dolara ( Kurs USD wynosił 2,8720 PLN na dzieo r. wobec 3,3946 PLN na dzieo r. ) oraz przyjętej przez Zarząd Emitenta Polityki Rachunkowości - zgodnie z którą rozrachunki walutowe są wyceniane na koniec każdego miesiąca Aztec International zanotował 555 tys. PLN straty na różnicach kursowych (w głównej mierze są to pozycje otwarte z nieprzekroczonym terminem płatności wobec dostawców). IV. Podsumowanie Wahania kursów walut wpłynęły negatywnie na wynik finansowy Spółki, dlatego Zarząd planuje wdrożyd politykę zarządzania ryzykiem kursowym w Spółce, co ma na celu minimalizację ewentualnych strat z tytułu różnic kursowych, m.in. Aztec International stara się stosowad naturalny hedging: w tym celu poszukuje aktywnie odbiorców, którym będzie mógł sprzedawad swoje produkty rozliczane w dolarach amerykaoskich (obecnie 90 % sprzedaży rozliczana jest w euro). Kolejnym ważnym celem na następne miesiące jest stopniowa redukcja kosztów stałych, co ma przyczynid się do poprawy rentowności sprzedaży. 7

8 4. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM SPÓŁKA PODEJMOWAŁA W OBSZARZE ROWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, A W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH. W drugim kwartale 2010 doszło do zwołania Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, na którym zatwierdzono Sprawozdanie Finansowe wraz ze Sprawozdaniem Zarządu Spółki z Działalności za 2009 rok. Ponadto, przyjęto Sprawozdanie Rady Nadzorczej z Działalności oraz udzielono absolutorium wszystkim jej Członkom za rok poprzedni. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zmieniło także skład Rady Nadzorczej, w której obecnie zasiadają: 1. Henry De Graan - Przewodniczący Rady Nadzorczej 2. Aneta Grząbka - Sekretarz Rady Nadzorczej 3. David Welk - Członek Rady Nadzorczej 4. Matthew de Graan - Członek Rady Nadzorczej 5. Mariusz Staszak - Członek Rady Nadzorczej Akcjonariusze podwyższyli kapitał zakładowy poprzez emisję akcji zwykłych na okaziciela serii C o wartości nominalnej 1 złotych i cenie emisyjnej 3 złote. Łącznie wyemitowano akcji i podwyższono tym samym kapitał zakładowy Spółki do kwoty zł. W drugim kwartale br. Zarząd został upoważniony przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy do podjęcia działao zmierzających do wprowadzenia akcji Spółki serii A, B i C do obrotu w alternatywnym systemie obrotu NewConnect. 8

9 5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Członkowie Zarządu Aztec International S.A., oświadczają, iż według ich najlepszej wiedzy wybrane dane finansowe oraz dane porównywalne zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację finansową i majątkową Spółki oraz jej wynik finansowy. Poznao, 13 sierpnia 2010 r. Prezes Zarządu Marek Ciulis 9