Warszawa, 20 kwietnia 2010 roku

Transkrypt

1 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE na 31 grudnia roku i za rok obrotowy zakończony 31 grudnia roku Grupa Kapitałowa Europejskiego Funduszu Hipotecznego S.A. Warszawa, 20 kwietnia 2010 roku

2 A. WYBRANE DANE FINANSOWE DOTYCZĄCE ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU HIPOTECZNEGO S.A. WYBRANE DANE FINANSOWE od do od do od do w tys. EUR od do Przychody netto ze sprzedaży Przychody ogółem Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję (w zł /EUR) -0,89 0,10-0,21 0,03 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem na dzień na dzień na dzień na dzień Aktywa razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji (w szt.) Wartośc księgowa na jedną akcję (w zł /EUR) 2,48 3,42 0,60 0,82 2 S t r o n a

3 B. WYBRANE DANE FINANSOWE DOTYCZĄCE JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU HIPOTECZNEGO S.A.. w tys. EUR WYBRANE DANE FINANSOWE od do od do od do od do Przychody netto ze sprzedaży Przychody ogółem Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję (w zł /EUR) -0,61-0,27-0,14-0,08 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem na dzień na dzień na dzień na dzień Aktywa razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji (w szt.) Wartośc księgowa na jedną akcję (w zł /EUR) 2,55 3,20 0,62 0,77 Kursy wymiany złotego w stosunku do euro w okresie objętym Sprawozdaniem Finansowym: Okres/kurs Kurs średni Kurs na koniec okresu ,5166 4, ,3406 4, S t r o n a

4 C. ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, SPORZĄDZONE ZGODNIE Z OBOWIĄZUJĄCYMI PRZEPISAMI I NORMAMI ZAWODOWYMI 1. SKONSOLIDOWANY BILANS GRUPY KAPITAŁOWEJ EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU HIPOTECZNEGO S.A. BILANS stan na dzień stan na dzień A. Majątek trwały I. Wartości niematerialne i prawne, w tym: Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych II. Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych 0 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - udziały lub akcje w jednostkach zależnych lub współzależnych nieobjętych konsolidacją, - udzielone pożyczki b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe S t r o n a

5 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe I. Zapasy Materiały Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary Zaliczki na poczet dostaw 12 4 II. Należności krótkoterminowe Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społ. i zdrowotne oraz innych świadczeń c) inne d) dochodzone na drodze sądowej 9 III. Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 30 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 6 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM S t r o n a

6 PASYWA stan na dzień stan na dzień A. Kapitał (fundusz) własny I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna). III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto B. Kapitał mniejszości C. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I. Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe - krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne 125 III. Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe 5 6 S t r o n a

7 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń i) inne Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe PASYWA RAZEM Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł.) 2,48 3,42 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł.) 2,02 2,88 7 S t r o n a

8 2. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GRUPY KAPITAŁOWEJ EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU HIPOTECZNEGO S.A. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT od do od do A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym od jednostek powiązanych I Przychody ze sprzedaży produktów II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów I Koszty wytworzenia sprzedanych produktów II Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) D Koszty ogólnego zarządu E Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D) F Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Dotacje III Inne przychody operacyjne G Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 450 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 43 III Inne koszty operacyjne H Zysk (strata) z działalności operacyjnej (E+F-G)) I Przychody finansowe I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym - od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym od jednostek powiązanych III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne J Koszty finansowe I Odsetki, w tym dla jednostek powiązanych 56 II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne K Zysk (strata) z działalności gospodarczej (H+I-J) L Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (LI.- LII.) 0 I II Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 8 S t r o n a

9 M. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych N Zysk (strata) brutto (K+L-M) O Podatek dochodowy P część bieżąca część odroczona Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności (zyski) straty mniejszości R Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia wazona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,89 0,10 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,71 0,18 9 S t r o n a

10 3. SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM GRUPY KAPITAŁOWEJ EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU HIPOTECZNEGO S.A. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM od do od do I. Kapitał własny na początek okresu (BO) korekty błędów podstawowych Ia Kapitał własny na początek okresu po korektach Kapitał podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału podstawowego a) zwiększenia (z tytułu) wydania udziałów (emisji akcji) 90 b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenia udziałów (akcji)) 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu Należne wpływy na kapitał podstawowy na koniec okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (statutowo) z połączenia spółki zależnej - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo nominalną wartość) b) zmniejszenie ( z tytułu) upublicznienie spółki sprzedaż spółki zależnej pokrycia straty połaczenie jednostek Stan kapitału zapasowego na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2 Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 10 S t r o n a

11 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) wyceny programu opcji pracowniczych opłaconych obligacji pracowniczych 8 - doprowadzenia aktywów do wartości godziwej sprzedaż udziałów - pozostałe 20 b) zmniejszenie (z tytułu) ostatecznego rozliczenia nabycia spółki zależnej doprowadzenia aktywów do wartości godziwej pozostałe 20 - przeniesienie na kapitał zapasowy wartości akcji powyżej wartości nominalnej (program opcji pracowniczych) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu po korektach a) zwiększenie (z tytułu) - wynik za rok bieżący przejętych spółek - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) przeznaczenia na kapitał zapasowy Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu po korektach a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycie z kapitału zapasowego sprzedaż spółek zależnych Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny za koniec okresu (BZ) III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia netto) S t r o n a

12 4. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH GRUPY KAPITAŁOWEJ EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU HIPOTECZNEGO S.A. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej od do od do I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w zyskach stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Amortyzacja w tym: odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 229 III. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 78 - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 12 S t r o n a

13 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne 800 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-)D, w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania 13 S t r o n a

14 5. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 5.1. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem S t r o n a

15 Nota 1 a ZMIANY W INNYCH WARTOŚCIACH NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH W OKRESIE (wg grup rodzajowych) a b b d e f koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, podobne wartości, licencje i w tym: oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne wartości niematerialne i prawne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupu c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) umorzenia g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenia 0 - zmniejszenia 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu Nota 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu S t r o n a

16 - inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Nota 2a ZMIANY ŚRODKÓW TRWALYCH W OKRESIE grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupu rozliczenie inwestycji z leasingu z rozwiązania umowy leasingu (w Spółce EFH-8) c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaży/aportu rozwiązanie um. Leasingu złomowania zużytego sprzętu d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) umorzenie za okres zwiększenia - amortyzacja za okres zmniejszenia z tyt. sprzedaży/rozwiązania umów leasingu zmniejszenia z tyt. złomowania zużytego sprzętu g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu środki trwałe razem 16 S t r o n a

17 Nota 2 b ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe, razem Nota 3 NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek współzależnych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) od pozostałych jednostek (z tytułu) należności leasingowe kaucje Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto Nota 3a ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu kaucje część kapitałowa rat leasingowych b) zwiększenia, w tym: kaucja część kapitałowa rat leasingowych c) zmniejszenia kaucje 0 - część kapitałowa rat leasingowych d) stan na koniec okresu kaucje część kapitałowa rat leasingowych Należności długoterminowe, razem S t r o n a

18 Nota 3b NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Należności długoterminowe, razem Nota 4 DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE r. r. a) w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe ( wg rodzaju) b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe ( wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem Strona

19 Nota 4 a ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH W OKRESIE r r. ( WG GRUP RODZAJOWYCH) Długoterminowe aktywa finansowe a) udziały lub akcje, w tym: - w jednostkach stowarzyszonych - w pozostałych jednostkach b) udzielone pożyczki, w tym: - w jednostkach zależnych a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) nabycie doprowadzenie aktywów do wartości godziwej udział w zyskach jednostek stowarzyszonych c) zmniejszenia sprzedaż doprowadzenie aktywów do wartości godziwej reklasyfikacja do aktywów krótkoterminowych - sprzedaż d) stan na koniec okresu Długoterminowe aktywa finansowe, razem S t r o n a

20 Nota 4b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 5a INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) - finansowanie przez emitenta nakładów inwestycyjnych w spółkach zależnych Inne inwestycje długoterminowe, razem INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) jednostka / waluta Inne inwestycje długoterminowe, razem Nota 5b ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu finansowanie przez emitenta nakładów inwestycyjnych w spółkach zależnych 1754 b) zwiększenia (z tytułu) finansowanie przez emitenta nakładów inwestycyjnych w spółkach zależnych c) zmniejszenia (z tytułu) zarejestrowania dopłat do kapitałów spółek zaleznych przeniesienie na spółki zależne nakładów inwestycyjnych d) stan na koniec okresu finansowanie nakładów inwestycyjnych w spółkach zależnych S t r o n a

21 Nota 6 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemna wartość firmy 2. Zwiększenia, w tym: a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) aktualizacja papierów wartościowych niezapłaconych odsetek od zobowiązań z tyt. obligacji wartosc składników majatku trwałego przekazanego w odpłatne użytkowanie i należnosci z inwestycji leasingowych b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia, w tym: a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - aktualizacji papierów wartościowych wartośc sk. majątku trwałego przekaz. w odpłatne użytkowanie i należności z inw. leasingowych b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 21 S t r o n a

22 Nota 6 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: dyskonto sprzedanych wierzytelności część odsetkowa rat leasingowych leasing finansowy Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 7 ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na poczet dostaw 12 4 Zapasy, razem Nota 8 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - inne dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne dochodzone na drodze sądowej 9 Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem S t r o n a

23 Nota 8a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora - od wspólnika jednostki współzależnej - od jednostki dominującej b) inne, w tym: od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora - od wspólnika jednostki współzależnej - od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od wspólnika jednostki współzależnej - od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem Nota 8b ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJACYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) z tytułu dostaw i usług c) rozwiązanie (z tytułu) z tytułu dostaw i usług z tytułu odszkodowań Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowe na koniec okresu S t r o n a

24 Nota 8c NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - EUR - EUR po przeliczeniu na zł Należności krótkoterminowe, razem Nota 8d NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku 0 0 f) należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Nota 8e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) S t r o n a

25 Nota 8f NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE, W TYM, OD KTÓRYCH NIE DOKONANO ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH I NIE WYKAZANYCH JAKO NALEZNOŚCI DOCHODZONE NA DRODZE SĄDOWEJ a) należności sporne (z tytułu) - z tytułu robót i usług b) należności sporne od których nie dokonano odpisów aktualizujących c) należności przeterminowane d) należności przeterminowane od których nie dokonano odpisów aktualizujących Nota 9 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki 30 - inne długoterminowe aktywa finansowe ( wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe ( wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe ( wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze 0 - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe ( wg rodzaju) 25 S t r o n a

26 e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe ( wg rodzaju) f) w jednostce dominującej 0 - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe ( wg rodzaju) g) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki 6 - inne długoterminowe aktywa finansowe ( wg rodzaju) h) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9a ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - EUR - EUR po przeliczeniu na zł - USD po przeliczeniu na zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem S t r o n a

27 Nota 10 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczeniowe opłata wstępna do umowy leasingu/dzierżawy częśc odsetkowa rat leasingowych usługi doradcze dotyczące przyszłych inwestycji kapitałowych szkolenia prowizje pozostałe koszty dotyczące podwyższenia kapitału podstawowego w 2010 r. 351 Rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 11 (stan na dzień ) KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Ilość posiadanych akcji % kapitału zakładowego Ilość posiadanych głosów na WZA % posiadanych głosów na WZA Mirosław Wierzbowski ,93% ,86% Pozostali akcjonariusze ,07% ,14% Razem % % Wartość nominalna 1 akcji: Kapitał zakładowy w tys.: 2 zł zł Nota 12 KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) wynik połączenia ze spółką zależną wycena opcji pracowniczych przypadających na objete akcje Kapitał zapasowy, razem Nota 13 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym: - z wyceny instrumentów zabezpieczających 27 S t r o n a

28 c) z tytułu odroczonego podatku d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 0 Nota 14 Pozostałe kapitały rezerwowe KAPITAŁY REZERWOWE Kapitały rezerwowe z tytułu: z zysku lat ubiegłych z wyceny programu opcji pracowniczych opłąconych obligacji pracowniczych 8 - doprowadzenie aktywów do wartości godziwej - pozostałe Nota 15 Odpisy z zysku netto w ciągu roku nie występują. Nota 16 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych - aktualizacja wartości akcji notowanych na GPW do wartości godziwej - należne odsetki wycena w wartosci godziwej udziałów spółki połączonej z EFH SA wartość godziwa majątku trwałego w nabytej spółce pozostałe różnice przejściowe różnica z tytułu leasingu finansowego b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi ( z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) spadek wartosci godziwej akcji spółki notowanej na GPW pozostałe różnice przejściowe S t r o n a

29 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemna wartość firmy ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 456 b) zwiększenia - ryzyko utraty odzyskania podatku od dywidend c) wykorzystanie d) rozwiązanie sprzedaż spółki zaleznej 456 e) stan na koniec okresu 0 0 Pozostałe rezerwy długoterminowe, razem 0 0 Nota 16 b ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) r. r. a) stan na początek okresu b) zwiększenia rezerwa na świadczenia pracownicze - rezerwa na badanie sprawozdań finansowych 75 - rezerwa na koszty 2010 r na ewentualną utratę wartości aktywów c) wykorzystanie d) rozwiązanie rozwiazanie rezerwy na badanie sprawozdania za r 80 - zafakturowanych kosztów w okresie sprawozdawczym e) stan na koniec okresu Pozostałe rezerwy krótkoterminowe, razem Nota 17 ZOBOWIAZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 29 S t r o n a

30 - inne zobowiązania finansowe - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) e) wobec wspólnika jednostki współzależnej - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) f) wobec jednostki dominującej - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) g) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: wykup wierzytelności - umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) 125 Zobowiązania długoterminowe, razem S t r o n a

31 Nota 17a ZOBOWIAZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 17b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1000/USD b2. jednostka/waluta 1000/EUR Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 18 ZOBOWIAZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy 31 S t r o n a

32 - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) e) wobec wspólnika jednostki współzależnej - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) f) wobec jednostki dominującej - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty 32 S t r o n a

33 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) g) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe 5 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg rodzaju) kaucja zobowiazania wobec byłych udziałowców spółki zależnej wpłaty na poczet objęcia warrantów pozostałe h) fundusze specjalne Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 18a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) EUR EUR po przeliczeniu na zł USD 35 - USD po przeliczeniu na zł 103 Zobowiązania krótkoterminowe, razem S t r o n a

34 Nota 18b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów długoterminowe (wg tytułów) - krótkoterminowe (wg tytułów) b) rozliczenia międzyokresowe przychodów długoterminowe krótkoterminowe Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT Nota 19 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - działalność hotelarska leasing/dzierżawa obrót papierami wartościowymi na własny rachunek - pozostała Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym od jednostek powiązanych Nota 19 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym od jednostek powiazanych Nota 20 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAZY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - grunt - w tym od jednostek powiazanych - pozostałe w tym od jednosyek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem S t r o n a

35 Nota 20 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAZY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj, w tym: od jednostek powiązanych b) eksport, w tym: - od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem Nota 21 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe h) wartośc sprzedanych towarów i materiałów Koszty według rodzaju razem Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wartośc ujemna) Wartośc sprzedanych towarów i materiałów Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Nota 22 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) odzyskania należności wykorzystanych urlopów na ewentualną utratę wartości aktywów w związku z ich sprzedażą 500 b) pozostałe, w tym: nadwyżka przychodów ze sprzedaży środków trwałych nad wartościa księgową netto - spisanie przedawnionych zobowiazań odszkodowanie zwrot PCC od warunkowego podwyższenia kapitału w 2007 r pozostałe Inne przychody operacyjne, razem S t r o n a

36 Nota 23 INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy ( z tytułu) na należności wątpliwe zatrzymanego odszkodowania 150 b) pozostałe, w tym: darowizny 22 - spisane należności umorzone należnosci szkody komunikacyjne 59 - koszty związane z przedterminowym rozwiązaniem umowy leasingowej na użytkowany środek trwały. - koszty związane z cesją umowy leasingu 28 - kary inne 94 Inne koszty operacyjne, razem Nota 24a 58 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKÓW a) od jednostek powiązanych - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od wspólnika jednostki współzależnej - od jednostki dominującej b) od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0 0 Nota 24b PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych pożyczek od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych 18 - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych 87 - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej - od pozostałych jednostek b) pozostałe odsetki S t r o n a

37 - od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych 5 - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej - od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 24c INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe zrealizowane niezrealizowane 118 b) rozwiązane odpisy aktualizujace (z tytułu) sprzedanych udziałów c) pozostałe, w tym: rozliczenie nabycia firmy TALTY SA korekta ujemnej wartości firmy z połączenia spółek -203 Inne przychody finansowe, razem Nota 25a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek dla jednostek powiązanych, w tym: dla jednostek zależnych - dla jednostek współzależnych - dla jednostek stowarzyszonych - dla znaczącego inwestora - dla wspólnika jednostki współzależnej - dla jednostki dominującej - dla innych jednostek b) pozostałe odsetki dla jednostek powiązanych, w tym: dla jednostek zależnych - dla jednostek współzależnych - dla jednostek stowarzyszonych - dla znaczącego inwestora - dla wspólnika jednostki współzależnej - dla jednostki dominującej - dla innych jednostek (odsetki od obligacji) Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem S t r o n a

38 Nota 25b INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe zrealizowane niezrealizowane b) pozostałe, w tym: prowizje od kredytów prowizje od czynności maklerskich odsetki budżetowe - opłaty PFG 35 Inne koszty finansowe, razem Nota 26 ZYSKI NADZWYCZAJNE a) losowe Zyski nadzwyczajne, razem Nota 27 STRATY NADZWYCZAJNE a) losowe Zyski nadzwyczajne, razem Nota 28 PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto Korekty konsolidacyjne w zakresie kosztów w zakresie przychodów Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) koszty trwale nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów amortyzacja i wartosc księgowa netto sprzedanych przedmiotów leasingu korekta przychodów z działalności leasingowej w ujęciu podatkowym różnice przejsciowe w zakresie przychodów i kosztów Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki 19% Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat S t r o n a