Skonsolidowany Raport Kwartalny

Transkrypt

1 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2010 roku Grupy Kapitałowej MNI Zawierający: Komentarz Zarządu Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej MNI za I kwartał 2010 roku Informację dodatkową do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MNI za I kwartał 2010 roku Jednostkowe sprawozdanie finansowe spółki MNI S.A. za I kwartał 2010 roku

2 QSr -1/2010 Komentarz Zarządu MNI S.A. Komentarz Zarządu Spółki MNI S.A. I kwartał 2010 roku to okres, w którym po przeprowadzonych w roku 2010 akwizycjach i zakończonych działaniach konsolidacyjnych spółek o komplementarnych obszarach działania, w Grupie Kapitałowej MNI powstały dwie grupy podmiotów wyspecjalizowanych w usługach premium i usługach telekomunikacyjnych. Dotychczasowa działalność Grupy została operacyjnie rozdzielona i umiejscowiona w dwóch podmiotach, notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie: w spółce MNI S.A. i spółce MIT Mobile Internet Techology S.A. (d. PPWK S.A.) W zakresie działalności stricte telekomunikacyjnej, działalność Grupy w dalszym ciągu koncentrowała się przede wszystkim na budowaniu alternatywnego operatora telekomunikacyjnego o coraz silniejszej pozycji i znaczeniu na krajowym rynku telekomunikacyjnym. Dalszym krokiem rozwoju tego obszaru działalności Grupy były dodatkowe działania podjęte w I kwartale 2010 roku, w wyniku których spółka zależna MNI Telecom S.A. została znaczącym akcjonariuszem (ponad 32% kapitału zakładowego) i przejęła kontrolę operacyjną na spółka Hyperion S.A. Głównym przedmiotem działalności Hyperion S.A., spółki notowanej na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, jest budowa i eksploatacja sieci teleinformatycznych oraz usługi związane z dostępem do Internetu, transmisją danych, teleinformatyką, usługami telekomunikacyjnymi, serwisem WWW oraz usługami hostingowymi. W zakresie usług dodanych do usług telekomunikacyjnych, usług Premium Rate, działalność spółek Grupy została umiejscowiona w Grupie Kapitałowej MIT Mobile Internet Technology i koncentrowała się na zakończeniu konsolidacji wszystkich aktywów związanych z usługami Premium Rate wchodzących w skład MNI Premium S.A. i EL2 Sp. z o.o., tak by wzmocnić pozycję niekwestionowanego lidera tego rynku. W najbliższym czasie działalność ta zostanie wsparta potencjałem należącej do MNI grupy medialnej Telestar (telewizja i Internet), stwarzając dodatkowe szanse na szybki rozwój i dalsze zwiększenie udziałów w rynku. W I kwartale 2010 roku Grupa Kapitałowa MNI : osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 58,037 mln zł, co w porównaniu do przychodów osiągniętych w I kw w wysokości 55,435 mln zł stanowiło wzrost o 4,7 %; wypracowała zysk operacyjny przed amortyzacją (EBITDA) w wysokości 20,342 mln zł, co w porównaniu do zysku operacyjnego przed amortyzacją, wypracowanego w analogicznym okresie roku poprzedniego w wysokości 11,896 mln zł stanowi wzrost o prawie 71 %. wypracowała zysk operacyjny (EBIT) w wysokości 14,198 mln zł, co w porównaniu do zysku operacyjnego wypracowanego w analogicznym okresie roku poprzedniego w wysokości 6,087 mln zł stanowi wzrost o ponad 133 %, wypracowała zysk netto w wysokości 8,363 mln zł, (w tym zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej w wysokości 5,125 mln zł) co w porównaniu do zysku netto wypracowanego w analogicznym okresie roku poprzedniego w wysokości 4,178 mln zł stanowi wzrost o ponad 100% a w przypadku zysku netto przypadającego na akcjonariuszy jednostki dominującej stanowi wzrost o 26,64%; Zarząd Spółki jest przekonany, iż wyniki następnych kwartałów w sposób jednoznaczny potwierdzą skuteczność strategii realizowanej przez Spółkę.

3 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I kw Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. Data sporządzenia: Zawartość sprawozdania: 1. Wybrane dane finansowe 2. Bilans 3. Rachunek Zysków i Strat 4. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 5. Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym 6. Rachunek przepływów pieniężnych 1. Wybrane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. EUR r r r r. I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV.Zysk (strata) netto przypadająca na akcjonariuszy jednostki dominującej V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej XVI. Liczba akcji (w szt.) XVII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 0,05 0,04 0,01 0,01 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 2,49 2,39 0,64 0,51

4 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I kw Bilans BILANS AKTYWA w tys.pln r r r. I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne Wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach niekonsolidowanych b) w pozostałych jednostkach udzielone pożyczki udziały lub akcje Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług od jednostek niekonsolidowanych b) pozostałe od jednostek niekonsolidowanych Od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług b) pozostałe Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych inne papiery wartościowe w jedn. niekonsolidowanych udzielone pożyczki jedn.niekonsolidowanym b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny razem Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał zakładowy Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Kapitał mniejszości II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe 168 b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) pozostałe Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych a) kredyty i pożyczki udzielone pożyczki jedn.niekonsolidowanym b) z tytułu dostaw i usług do jednostek niekonsolidowanych c) pozostałe do jednostek niekonsolidowanych Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu dostaw i usług c) pozostałe P a s y w a r a z e m

5 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I kw Rachunek Zysków i Strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT r. w tys.pln r. I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów, w tym: od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towarów II. Koszty sprzedanych produktów, materiałów i towarów, w tym: od jednostek powiązanych niekonsolidowanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych materiałów i towarów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży, w tym: od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 34 8 IV. Koszty ogólnego zarządu, w tym: V. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV) VI. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne VII. Pozostałe koszty operacyjne Inne koszty operacyjne VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (V+VI-VII) IX. Przychody finansowe Odsetki Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne X. Koszty finansowe Odsetki Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (VIII+IX-X) XII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 174 XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XV. Zysk (strata) netto (XIV+/-XIII) zysk (strata) netto przypadająca na akcjonariuszy jednostki dominującej zysk (strata) netto przypadająca na udziałowców mniejszościowych Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w PLN) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN) 0,05 0,04 4. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów w tys. PLN r r. Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Całkowite dochody Całkowite dochody przypadające: - akcjonariuszom podmiotu dominującego akcjonariuszom mniejszościowym

6 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I kw SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały Kapitał ze Kapitał Kapitał mniejszości Akcje własne (- sprzedaży akcji Pozostałe Zyski własny Razem podstawowy ) powyżej ich kapitały zatrzymane razem Saldo na dzień roku wart nominalnej Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Zmiana struktury grupy kapitałowej - transakcje z mniejszością Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Saldo na dzień roku w tys.pln SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (CD.) Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały Kapitał ze Kapitał Kapitał mniejszości Akcje własne (- sprzedaży akcji Pozostałe Zyski własny Razem podstawowy ) powyżej ich kapitały zatrzymane razem wart nominalnej Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Zmiana struktury grupy kapitałowej - transakcje z mniejszością Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od do roku Saldo na dzień roku

7 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Skonsolidowane sprawozdanie finansowe MNI S.A. za I kw Rachunek przepływów pieniężnych RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH r. w tys.pln r. A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 3 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Podatek dochodowy od zysku brutto Podatek dochodowy zapłacony Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych - niekonsolidowane 501 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Kredyty i pożyczki Inne wpływy finansowe I. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Spłaty kredytów i pożyczek Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Spłata rat układu Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:

8 QSr - 1/2010 Grupa Kapitałowa MNI Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego MNI S.A. za I kwartał 2010 INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ MNI ZA I KWARTAŁ Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu. 1. Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 31 marca 2010 roku (kwartalne) zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). 2. Pozycje wykazane w skonsolidowanym raporcie kwartalnym sprawozdania są ustalone zgodnie z obowiązującymi zasadami wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny i odzwierciedlają rzeczywistą sytuację majątkową Grupy Kapitałowej MNI. 3. Zgodnie z obowiązującymi przepisami od 2005 roku MNI S.A. sporządza skonsolidowane sprawozdanie zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzenia Komisji Europejskiej. 4. Skonsolidowane sprawozdanie sporządzone jest zgodnie z koncepcją kosztu historycznego. 5. Zasady rachunkowości stosowane przez Grupę Kapitałową MNI przedstawione zostały w RB 61/2006, przekazanym do publicznej wiadomości. 6. Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie zawiera porównywalne dane z analogicznym okresem roku poprzedniego. 7. W okresie objętym sprawozdaniem: - nie wystąpiła sezonowość lub cykliczność działalności Grupy Kapitałowej, - po roku nie wystąpiły zdarzenia nie ujęte w skonsolidowanym kwartalnym sprawozdaniu finansowym, które mogłyby w znaczny sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej MNI. 2. Charakterystyka Grupy Kapitałowej MNI 2.1.Profil działalności i pozycja rynkowa Grupy MNI Spółka MNI S.A., wraz ze spółkami zależnymi, tworzy jedną z najdynamiczniej rozwijających się grup medialno-telekomunikacyjnych notowanych na GPW w Warszawie. I kwartał 2010 roku to okres, w którym po przeprowadzonych w roku 2010 akwizycjach i zakończonych działaniach konsolidacyjnych spółek o komplementarnych obszarach działania, powstały dwie grupy podmiotów wyspecjalizowanych w usługach premium i usługach telekomunikacyjnych. Dotychczasowa działalność Grupy została operacyjnie rozdzielona i umiejscowiona w dwóch podmiotach, notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie: w spółce MNI S.A. i spółce MIT Mobile Internet Techology S.A. (d. PPWK S.A.) 1

9 QSr - 1/2010 Grupa Kapitałowa MNI Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego MNI S.A. za I kwartał 2010 Obecnie w strukturze Grupy Kapitałowej spółka MNI S.A. pełni funkcję Spółki holdingowej, która odpowiada za zarządzanie finansowe spółkami zależnymi oraz nadzór strategiczny nad ich rozwojem. Działalność operacyjna jest umiejscowiona w całości w spółkach zależnych. Oczekuje się, że uporządkowanie struktury aktywów w ramach MNI i MIT pozwoli na specjalizację produktową oraz osiągnięcie efektów synergii zarówno w zakresie sprzedaży jak również ograniczenia bazy kosztów W zakresie działalności stricte telekomunikacyjnej, działalność Grupy w dalszym ciągu koncentruje się przede wszystkim na budowaniu alternatywnego operatora telekomunikacyjnego o coraz silniejszej pozycji i znaczeniu na krajowym rynku telekomunikacyjnym. Działania te są realizowane poprzez: 1) konsolidację w ramach jednego podmiotu spółce MNI Telecom S.A. ( świadczącej usługi tradycyjnej telefonii stacjonarnej, telefonii komórkowej, szerokopasmowego dostępu do internetu, usługi hostingowe, transmisji danych i telefonii internetowej IP) wszystkich aktywów telekomunikacyjnych wchodzących w skład: Neotel Communications Sp. z o.o. (alternatywny operator telekomunikacyjny prowadzący działalność w zakresie sprzedaży usług telekomunikacyjnych głównie dla partnerów rynku detalicznego - małe i duże przedsiębiorstwa, administracja publiczna, placówki oświatowe). Długie Rozmowy S.A. (działalność w zakresie sprzedaży usług telekomunikacyjnych dla partnerów na rynku hurtowym, jak również dla klientów rynku detalicznego - usługi połączeń lokalnych, międzymiastowych, międzynarodowych i do sieci komórkowych, dostęp do Internetu oraz usługi dla operatorów) Mobile Entertaiment Company Sp. z o.o. (wirtualny operator sieci komórkowych, oferujący usługi pod marką Mobilking). MNI Mobile S.A. Konsolidacja przedmiotowych aktywów powinna zostać zakończona w I półroczu ) rozwój organiczny realizowany przez inwestycje w następujących obszarach: w obszarze regulowanym dynamiczny wzrost własnej bazy abonenckiej w oparciu o usługi WLR, NDS oraz BSA; kontynuowanie pozyskania abonentów na bazie istniejącej infrastruktury do formuły umożliwiającej świadczenie w jednym pakiecie 4 usług (Internet, telefon, mobile, telewizja) 3) dalszy rozwój poprzez aktywne uczestnictwo w konsolidacji branży. Przeprowadzone w I kwartale 2010 roku wezwanie MNI Telecom S.A. na zamianę akcji Hyperion S.A. z siedzibą w Katowicach na akcje spółki MNI S.A. zakończyło się sukcesem. W rezultacie tego wezwania oraz kolejnych transakcji nabycia akcji, spółce MNI Telecom S.A przysługuje aktualnie akcji spółki Hyperion S.A. co odpowiada głosom na Walnym Zgromadzeniu Hyperion S.A. i stanowi 32,98 % jej kapitału zakładowego oraz 32,98 % ogólnej liczby tychże głosów. Głównym przedmiotem działalności Hyperion S.A., spółki notowanej na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, jest budowa i eksploatacja sieci teleinformatycznych oraz usługi związane z dostępem do Internetu, transmisją danych, teleinformatyką, usługami telekomunikacyjnymi, serwisem WWW oraz usługami hostingowymi. 2

10 QSr - 1/2010 Grupa Kapitałowa MNI Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego MNI S.A. za I kwartał 2010 W zakresie usług dodanych do usług telekomunikacyjnych, usług Premium Rate, działalność spółek Grupy została umiejscowiona w Grupie Kapitałowej MIT Mobile Internet Technology i koncentruje się przede wszystkim na: 1) zakończeniu konsolidacji wszystkich aktywów związanych z usługami Premium Rate wchodzących w skład MNI Premium S.A. i EL2 Sp. z o.o. spółek świadczących usługi operatorom komórkowym, stacjom telewizyjnym, agencjom BTL, domom mediowym oraz branży FCMG; 2) rozwoju organicznym poprzez konsekwentne kreowanie nowych, wysokomarżowych produktów dla mediów tradycyjnych oraz elektronicznych oraz wypełnienie niszy w dostarczaniu komercyjnego produktu interaktywnego w wybranych obszarach mediów papierowych; 3) rozwoju projektów marketingu mobilnego oraz reklamy mobilnej w oparciu o posiadane zasoby technologiczne oraz kooperacyjne MNI Premium S.A. i EL 2; 4) rozwoju mobilnej oferty usługowej dla rosnącego segmentu mediów internetowych w postaci portali, stacji telewizyjnych oraz radiowych oraz witryn tematycznych: 5) rozwoju oferty usługowej w zakresie map cyfrowych przez spółkę Navigo Sp. z o.o. W segmencie Premium potencjał spółek MNI Premium i EL2 wynika z dynamicznego wzrostu tego rynku. Duże znaczenie tej części działalności wynika z uzyskiwania wysokich marż, szczególnie w zakresie dostaw tzw. kontentu, czyli multimedialnych usług dodanych dla rynku medialnego i telekomunikacyjnego (mobilnego). Podejmowane działania mają na celu maksymalne wykorzystanie zależności jakie wynikają z wzajemnego przenikania się mediów (telewizja, Internet), telekomunikacji oraz usług i produktów dodanych, co pozwala na osiąganie dwukrotnie wyższej, w porównaniu z segmentem telekomunikacyjnym, marży operacyjnej. Dodatkową grupą usług medialnych są usługi świadczone przez Telstar S.A, których przedmiotem jest produkcja i nadawanie programów telewizyjnych oraz tworzenie i zarządzanie portalami internetowymi. Firma jest właścicielem polskiej stacji telewizyjnej itv oraz unikatowej grupy portali internetowych: OSADA.pl - Młodzieżowy Portal Społecznościowy, DISCOSTACJA.pl - Radio Internetowe o profilu Disco, MOJE LOGO.pl - Portal z gadżetami na komórkę, ULTRASTACJA - Radio Internetowe, itv Portal własny, MPORTAL.pl - Młodzieżowy Portal Randkowy, DODAJOPIS - Galeria Opisów i Statusów Gadu-Gadu, Ezo TV - Portal ezoteryczny, Ebolg.pl - blog internetowy, a także brytyjskich satelitarnych kanałów telewizyjnych The Dating Channel, Gaydatetv i połączonych z nimi portalami internetowymi. Telewizja Interaktywna itv rozpoczęła nadawanie 15 czerwca 2003 roku i dociera obecnie do ponad 7,5 mln gospodarstw domowych w Polsce. Z uwagi na brak kodowania, kanał jest swobodnie odbierany w całej Europie oraz Afryce Północnej i na Bliskim Wschodzie. Brytyjskich satelitarne kanały telewizyjne są klasycznym przykładem tzw. Participation TV. Są one nadawane za pośrednictwem platformy cyfrowej SKY i docierają do ponad 6 mln gospodarstw domowych w Wielkiej Brytanii. Kanały mają charakter komercyjny i są telewizyjną formą niezwykle popularnych i znanych w Internecie serwisów typu kontakt. Kanały telewizyjne posiadają własne zaawansowane technologicznie platformy SMS/MMS, posiadające bezpośrednie połączenie oraz umowy ze wszystkimi dziesięcioma Operatorami Mobilnymi działającymi na rynku brytyjskim i irlandzkim. Grupa MNI nie posiada bezpośredniego konkurenta działającego we wszystkich segmentach prowadzonych przez Spółkę aktywności. Na rynku usług dodanych zajmuje zdecydowanie pozycję lidera. Natomiast w segmencie usług telekomunikacyjnych Grupa MNI (poprzez spółkę zależną MNI Telecom) jest jednym z wiodących alternatywnych operatorów telekomunikacyjnych 3

11 QSr - 1/2010 Grupa Kapitałowa MNI Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego MNI S.A. za I kwartał Wykaz jednostek zależnych wchodzących w skład Grupy Kapitałowej, których dane objęte są skonsolidowanym kwartalnym sprawozdaniem finansowym: 1. MNI Telecom S.A.(d. Telefonia Pilicka Sp. z o.o.) z siedzibą w Radomiu - usługi telekomunikacyjne - 100% udziałów. 2. Telestar S.A. z siedzibą w Warszawie usługi w zakresie mediów, turystyki 100% udziałów 3. Euro Digital Corporation Ltd.- Spółka prawa brytyjskiego usługi w zakresie mediów - 100% udziałów (100% udziałów należy do spółki Telestar S.A.) 4. Długie Rozmowy S.A. z siedzibą w Warszawie - Spółka została objęta konsolidacją w dniu r. - usługi telekomunikacyjne % udziałów 5. Neotel Communication Polska Sp. z o.o. - z siedzibą w Warszawie - Spółka została objęta konsolidacją w dniu r. - działalność telekomunikacyjna pozostała % udziałów 6. MIT S.A. (dawniej PPWK S.A.) z siedzibą w Warszawie - holding nie prowadzi działalności operacyjnej 7. NAVIGO sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie działalność koncentrująca się na cyfrowych wydawnictwach kartograficznych oraz działalność w zakresie aplikacji nawigacyjnych i cyfrowych (nawigacyjnych) baz danych, 8. MNI Premium S.A. z siedzibą w Warszawie usługi z obszaru usług dodanych, w szczególności sprzedaży multimedialnego kontentu mobilnego, marketingu mobilnego i mobilnej rozrywki 9. EL 2 sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie usługi z obszaru usług dodanych, w szczególności sprzedaży multimedialnego kontentu mobilnego, marketingu mobilnego i mobilnej rozrywki W dniu doszło do emisji akcji MIT S.A. ( dawniej PPWK S.A.) objętej przez MNI S.A. oraz do wydania spółce MIT S.A. akcji MNI Premium S.A. jako wykonanie umowy inwestycyjnej/wymiany akcji podpisanej pomiędzy MNI S.A. a MIT S.A. Treścią operacji było przejęcie kontroli MNI S.A. nad MIT S.A. w zamian za przekazanie kontroli nad dotychczasową spółką zależną od MNI S.A. MNI Premium S.A. Spółka zgodnie z przyjętymi zasadami rachunkowości wynikającymi z zapisów MSSF 3 potraktowała przekazanie akcji MNI Premium S.A. jako transakcję w wyniku której nie utraciła kontroli nad tą spółką. Decyzja taka uzasadniona jest faktem, iż w transakcji tej MNI S.A. stała się jednostką dominującą wobec MIT S.A. (dawniej PPWK S.A.), której częścią grupy kapitałowej została spółka MNI Premium S.A. Ze względu na fakt, iż transakcja nabycia akcji MIT S.A. została rozłożona w czasie, na dzień wymiany MNI S.A. kontroluje 21,72% akcji MIT S.A. (dawniej PPWK S.A.) i takim procentem została ta transakcja rozliczona w sprawozdaniu skonsolidowanym MNI S.A. Późniejsze nabycia pakietów akcji MIT S.A. nie spowodują powstania dodatkowej wartości firmy na transakcji. W związku z tym ujęcie transakcji wymiany akcji zostało ujęte w sprawozdaniu skonsolidowanym MNI S.A. w sposób następujący: 1. MNI S.A. nabyło 21,72% aktywów netto wycenionych według wartości godziwej MIT S.A. (dawniej PPWK S.A.) na dzień roku; 2. Ceną zapłaconą za nabycie kontroli było 78,28 % aktywów netto MNI Premium S.A. dotychczas kontrolowanej przez MNI S.A. 4

12 QSr - 1/2010 Grupa Kapitałowa MNI Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego MNI S.A. za I kwartał Różnica w kwocie tys. PLN ujęta została w aktywach MNI S.A. jako wartość firmy. 4. W sprawozdaniu skonsolidowanym ujęto kapitał mniejszości w grupie MIT S.A. (dawniej PPWK S.A.) MIT Mobile Internet Technology S.A. jest holdingiem nie prowadzi działalności operacyjnej. Ta realizowana jest przez spółki zależne. Przedmiotem działalności MIT Mobile Internet Technology S.A. w pierwszym kwartale 2010 r. była działalność koncentrująca się na: Świadczeniu usług z obszaru mobilnych usług dodanych, w szczególności sprzedaży multimedialnego kontentu mobilnego, marketingu mobilnego i mobilnej rozrywki. Działalność ta prowadzona była przez spółki zależne MNI Premium S.A. oraz EL2 Sp. z o.o. Cyfrowych wydawnictwach kartograficznych, opartych na najnowszych technologiach z wykorzystaniem systemów GIS i GPS (Navigo Cyfrowa Mapa Samochodowa Polski). Działalność ta prowadzona była przez spółkę zależną Navigo Sp. z o.o. Działalności w zakresie aplikacji nawigacyjnych oraz cyfrowych (nawigacyjnych) baz danych, dostarczając rozwiązania między innymi dla operatorów sieci komórkowych (Era), firm z sektora prywatnego (Eniro Panorama Firm) i sektora publicznego (GDDKiA) oraz klientów sektora detalicznego. Działalność ta prowadzona była przez spółkę zależną Navigo Sp. z o.o Wyniki finansowe Grupy MNI w I kwartale 2010 Na dzień 31 marca 2010 roku majątek Grupy wynosi tys. zł, w tym wartości niematerialne stanowiły 5,11%, wartość firmy stanowiła 37,14%, rzeczowe aktywa trwałe 24,56%, należności długoterminowe 0,30%, inwestycje długoterminowe 10,61%, aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,92% i aktywa obrotowe 21,36%. Posiadany majątek został sfinansowany kapitałami własnymi w 67,00%, rezerwami w 1,98 %, zobowiązaniami długoterminowymi w 11,31% i zobowiązaniami krótkoterminowymi w 19,72%. W I kwartale 2010 roku Grupa Kapitałowa MNI : osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 58,037 mln zł, co w porównaniu do przychodów osiągniętych w I kw w wysokości 55,435 mln zł stanowiło wzrost o 4,7 %; wypracowała zysk operacyjny przed amortyzacją (EBITDA) w wysokości 20,342 mln zł, co w porównaniu do zysku operacyjnego przed amortyzacją, wypracowanego w analogicznym okresie roku poprzedniego w wysokości 11,896 mln zł stanowi wzrost o prawie 71 %. wypracowała zysk operacyjny (EBIT) w wysokości 14,198 mln zł, co w porównaniu do zysku operacyjnego wypracowanego w analogicznym okresie roku poprzedniego w wysokości 6,087 mln zł stanowi wzrost o ponad 133 %, wypracowała zysk netto w wysokości 8,363 mln zł, (w tym zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej w wysokości 5,125 mln zł) co w porównaniu do zysku netto wypracowanego w analogicznym okresie roku poprzedniego w wysokości 4,178 mln zł stanowi wzrost o ponad 100% a w przypadku zysku netto przypadającego na akcjonariuszy jednostki dominującej stanowi wzrost o 26,64%; 5

13 QSr - 1/2010 Grupa Kapitałowa MNI Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego MNI S.A. za I kwartał 2010 Wskaźniki uzyskanych marż na prowadzonej działalności w I kw osiągnęły następujące wartości: na poziomie zysku operacyjnego - 24,46%, w zakresie EBITDA - 35,05% na poziomie zysku netto Grupy - 14,41% na poziomie zysku netto przypadającego na akcjonariuszy jednostki dominującej 8,83% Należy podkreślić, iż rentowność oraz poziomy zysku osiągnięte w I kw roku w pełni odpowiadają założonym planom Grupy po zakończeniu konsolidacji operacyjnej spółek o komplementarnych obszarach działania 2.4. Istotne zdarzenia, które wystąpiły w Spółce oraz jej Grupie Kapitałowej w okresie sprawozdawczym Od 5 stycznia do 5 lutego 2010 realizacja za pośrednictwem Domu Maklerskiego PKO BP S.A. wezwania MNI Telecom S.A. na zamianę akcji Hyperion S.A. z siedzibą w Katowicach. na akcje spółki MNI S.A. W ramach wezwania złożono zapisy na zamianę łącznie akcji spółki Hyperion S.A. podczas gdy MNI Telecom zamierzała w ramach wezwania nabyć maksymalnie do akcji tejże spółki, stanowiących 10% kwoty kapitału zakładowego oraz 10% łącznej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Wobec powyższego Dom Maklerski PKO BP S.A. dokonał redukcji zapisów, a średnia stopa redukcji wyniosła 23,60%. W rezultacie wezwania MNI Telecom nabyła akcji Hyperion S.A. w zamian za akcji spółki MNI S.A. Zgodnie z harmonogramem wezwania transakcje zamiany akcji zostały dokonane w dniu 10 lutego 2010 roku na podstawie stosownych zleceń giełdowych, a ich rozliczenie nastąpiło w ciągu kolejnych trzech dni roboczych tj. do 15 lutego 2010 roku. Po dokonaniu transakcji zamiany i ich rozliczeniu MNI Telecom S.A. łącznie z dotychczas posiadanymi akcjami, posiadała akcji spółki Hyperion S.A., co stanowiło 26,77 % jej kapitału zakładowego i odpowiadało głosom na walnym zgromadzeniu spółki, które stanowiły 26,77% ogólnej liczby tychże głosów. 10 lutego przekroczenie przez Fundusze zarządzane przez Aviva Investors Poland S.A. (Aviva Investors FIO i Aviva Investors SFIO) udziału 5 % w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu MNI S.A. Po nabyciu akcji Spółki Fundusze posiadają łącznie sztuk akcji Spółki, stanowiących 5,16% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do głosów, które stanowią 5,16% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. 15/17 lutego nabycie przez spółkę zależną MNI Telecom S.A akcji spółki Hyperion S.A. w drodze transakcji pakietowych. W konsekwencji tych transakcji ilość akcji przysługujących MNI Telecom S.A. wzrosła do akcji, co odpowiada głosów na Walnym Zgromadzeniu HYPERION S.A. i stanowi 30,48 % kapitału zakładowego HYPERION S.A. oraz 30,48 % głosów na jej Walnym Zgromadzeniu. 2.5 Informacja o zdarzeniach, które wystąpiły po kwietnia przekroczenie samodzielnie przez ING Parasol Fundusz Inwestycyjny Otwarty (zarządzany przez ING Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.) 5% udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu MNI S.A. Przyczyną zmiany udziału w ogólnej liczbie głosów na 6

14 QSr - 1/2010 Grupa Kapitałowa MNI Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego MNI S.A. za I kwartał 2010 walnym zgromadzeniu MNI S.A. było przekształcenie: ING FIO Stabilnego Wzrostu, ING FIO Zrównoważonego, ING FIO Akcji oraz ING FIO Średnich i Małych Spółek w nowe subfundusze ING Parasol FIO, noszące nazwy odpowiednio ING Subfundusz Stabilnego Wzrostu, ING Subfundusz Zrównoważony, ING Subfundusz Akcji oraz, ING Subfundusz Średnich i Małych Spółek 2.6 Organy nadzorujące i zarządzające Emitenta Skład Rady Nadzorczej MNI S.A. w okresie : 1. Andrzej Jerzy Piechocki - Przewodniczący RN 2. Robert Andrzej Gwiazdowski - Wiceprzewodniczący RN 3. Michał Jakub Tomczak - Sekretarz RN 4. Wojciech Grzybowski - Członek RN 5. Marek Malinowski - Członek RN Skład Zarządu MNI S.A. w okresie : 1. Jerzy Jóźkowiak - Prezes Zarządu (powołany w dniu 6 stycznia2010) 2. Marek Południkiewicz - Członek Zarządu (powołany w dniu 26 listopada 2009) Na dzień sporządzenia niniejszej informacji skład Zarządu Spółki przedstawia się następująco: 1. Jerzy Jóźkowiak - Prezes Zarządu (powołany w dniu 6 stycznia 2010) 2. Marek Południkiewicz - Członek Zarządu 3. Wojciech Grzybowski - Członek Rady Nadzorczej MNI S.A. oddelegowany do pełnienia funkcji Członka Zarządu do dnia 29 lipca Postępowania przed sądami lub innymi organami Spółka informuje, że nie wszczęto przed Sądem lub organem administracji publicznej postępowań, dotyczących zobowiązań lub wierzytelności Spółki i jednostek zależnych, których wartość stanowiłaby 10 % kapitałów własnych Spółki. 4. Zobowiązania warunkowe Grupy Kapitałowej MNI na dzień r. Rodzaj zobowiązania Wierzyciel Rodzaj Wartość zabezpieczonego zabezpieczonego majątku na dzień majątku tys. PLN Zobowiązania z tytułu kredytu:.mni S.A. Bank przyznający kredyt 1. przewłaszczenie rzeczy BRE Bank Środki trwałe tys. PLN oznaczonych co do tożsamości MIT S.A. 2. weksel in blanco BRE Bank tys. PLN 7

15 QSr - 1/2010 Grupa Kapitałowa MNI Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego MNI S.A. za I kwartał 2010 Udzielone gwarancje bankowe GK MNI S.A. (w tys. PLN) Nazwa Spółki dla: Kwota gwarancji MNI Telecom S.A. BRE Bank - 33 MNI Premium S.A. BRE Bank MNI Premium S.A. Alior Bank - gwarancja nr /0232/ Telestar S.A. BRE Bank 744 EL 2 Sp. z o.o. Alior Bank EL 2 Sp. z o.o. Alior Bank 500 Udzielone gwarancje bankowe jednostkom niekonsolidowanym: Nazwa Spółki dla: Kwota gwarancji MNI Mobile Sp. z o.o. BRE Bank Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu MNI S.A. Na dzień sporządzenia niniejszej informacji dodatkowej kapitał zakładowy MNI S.A. wynosi zł ( akcje o wartości nominalnej 1 zł każda akcja.), natomiast ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi głosów. Na dzień 25 lutego 2010 znaczne pakiety akcji Spółki MNI S.A. były w posiadaniu następujących podmiotów: Lp. Akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów 1. com.investment Sp. z o.o , ,74 2. Andrzej Piechocki , ,16 3. Fundusze Aviva Investors Poland TFI *) , ,16 4. Fundusze TFI Skarbiec **) , ,10 Na dzień 31 marca 2010 znaczne pakiety akcji Spółki MNI S.A. były w posiadaniu następujących podmiotów: Lp. Akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów 1. com.investment Sp. z o.o , ,74 2. Andrzej Piechocki , ,21 3. Fundusze Aviva Investors Poland TFI *) , ,16 4. Fundusze TFI Skarbiec **) , ,10 8

16 QSr - 1/2010 Grupa Kapitałowa MNI Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego MNI S.A. za I kwartał 2010 Na dzień sporządzenia niniejszej informacji znaczne pakiety akcji Spółki MNI S.A. są w posiadaniu następujących podmiotów: Lp. Akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów 1. com.investment Sp. z o.o , ,74 2. Andrzej Piechocki , ,26 3. ING Parasol FIO , ,79 4. Fundusze Aviva Investors Poland TFI *) , ,16 5. Fundusze TFI Skarbiec **) , ,10 *) Fundusze Aviva Investors Poland TFI S.A. : Aviva Investors Fundusz Inwestycyjny Otwarty Aviva Investors Specjalistyczy Fundusz Inwestycyjny Otwarty **) Fundusze TFI Skarbiec: Skarbiec Fundusz Inwestycyjny Otwarty z wydzielonymi Subfunduszami; Skarbiec Małych i Średnich Spółek Fundusz Inwestycyjny Otwarty 7. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji MNI S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego: Zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami: Członek Zarządu Stan na dzień Stan na dzień Marek Południkiewicz w/w akcje stanowią 0,03 % jej kapitału zakładowego i uprawniają do 0,03 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Rada Nadzorcza Stan na dzień Stan na dzień Andrzej Piechocki na dzień 14 maja 2010 roku w/w akcje stanowią 13,27% kapitału zakładowego MNI S.A. i uprawniają do 13,26 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy MNI S.A. Pozostali członkowie Rady nie posiadają akcji Emitenta 8. Transakcje z podmiotami powiązanymi, poręczenia i kredyty Spółki Grupy MNI w okresie sprawozdawczym zawarły na zasadach rynkowych z jednostkami zależnymi transakcje polegające na sprzedaży usług. Wartość transakcji w okresie sprawozdawczym wynosiła tys. PLN 9

17 QSr - 1/2010 Grupa Kapitałowa MNI Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego MNI S.A. za I kwartał 2010 Stan nierozliczonych transakcji z jednostkami powiązanymi konsolidowanymi na dzień r. należności długoterminowe z innych tytułów - 81 tys. PLN długoterminowe inne papiery wartościowe tys. PLN pożyczki długoterminowe tys. PLN zaliczki tys. PLN należności krótkoterminowe z tyt. dostaw i usług tys. PLN należności krótkoterminowe z innych tytułów tys. PLN krótkoterminowe aktywa finansowe tys. PLN Razem należności tys. PLN zobowiązania długoterminowe z tytułu pożyczek tys. PLN zobowiązania długoterminowe pozostałe tys. PLN zobowiązania krótkoterminowe z tytułu pożyczek tys. PLN zobowiązania krótkoterminowe z tyt. dostaw i usług tys. PLN zobowiązania krótkoterminowe z innych tytułów tys. PLN Razem zobowiązania tys. PLN 9. Inne informacje W I kw roku spółki Grupy terminowo regulowały zobowiązania z tytułu kredytów, podatków, ZUS, zobowiązania wynikające z zatwierdzonego postępowania układowego jednostki dominującej oraz wobec dostawców. 10. Przyjęte wartości kursu Sposób przeliczania złotych na EURO określa 89 ust. 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku tzn.: - poszczególne pozycje bilansu przelicza się na złote lub euro według średniego kursu obowiązującego na dzień bilansowy ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski dla danych za I kwartał 2010 roku przyjęto kurs EURO z dnia roku. tj. 3,8622 a dla danych za I kwartał 2009 roku kurs z dnia roku w wysokości 4, poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przelicza się na złote lub euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP dla waluty, w której zostały sporządzone informacje finansowe podlegające przeliczeniu, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca roku obrotowego. Za okres od do przyjęto średni kurs EURO w wysokości 3,9931. Za okres od do przyjęto średni kurs EURO w wysokości 4,4953 Warszawa, dnia 14 maja Wojciech Grzybowski Marek Południkiewicz Jerzy Jóźkowiak (Członek Rady Nadzorczej oddelegowany ( Członek Zarządu) ( Prezes Zarządu) do pełnienia funkcji Członka Zarządu) 10

18 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej MNI S.A. za I kw Sprawozdanie finansowe MNI S.A. Data sporządzenia: Zawartość sprawozdania: 1. Wybrane dane finansowe 2. Bilans 3. Rachunek Zysków i Strat 4. Sprawozdanie z całkowitych dochodów 5. Zestawienie zmian w kapitale własnym 6. Rachunek przepływów pieniężnych 1. Wybrane dane finansowe w tys. PLN w tys. EUR WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej XVI. Liczba akcji (w szt.) XVII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą -0,01-0,02 0,00 0,00 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 1,79 1,71 0,46 0,36

19 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej MNI S.A. za I kw roku 2. Bilans BILANS AKTYWA w tys.pln r r r. I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach konsolidowanych udziały lub akcje w jednostkach niekonsolidowanych inne papiery wartościowew jednostkach konsolidowanych b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług od jednostek konsolidowanych od jednostek niekonsolidowanych b) pozostałe od jednostek konsolidowanych od jednostek niekonsolidowanych Od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług b) pozostałe Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udzielone pożyczki jedn.konsolidowanym udzielone pożyczki jedn.niekonsolidowanym b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny razem Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa Pozostałe rezerwy a) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych a) pozostałe Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) pozostałe Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług do jednostek konsolidowanych do jednostek niekonsolidowanych 5 b) pozostałe do jednostek konsolidowanych do jednostek niekonsolidowanych Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu dostaw i usług c) pozostałe P a s y w a r a z e m

20 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej MNI S.A. za I kw roku 3. Rachunek Zysków i Strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys.pln I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów, w tym: od jednostek powiązanych konsolidowanych 10 - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 3 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Koszty sprzedanych produktów, materiałów i towarów, w tym: od jednostek powiązanych konsolidowanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty ogólnego zarządu, w tym: od jednostek powiązanych konsolidowanych 4 10 V. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV) VI. Pozostałe przychody operacyjne Inne przychody operacyjne VII. Pozostałe koszty operacyjne Inne koszty operacyjne VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (V+VI-VII) IX. Przychody finansowe Odsetki od jednostek powiązanych konsolidowanych 263 X. Koszty finansowe Odsetki Inne XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (VIII+IX-X) XII. Zysk (strata) brutto XIII. Podatek dochodowy a) część odroczona XIV. Zysk (strata) netto (XIII+/-XIII) zysk (strata) netto przypadająca na akcjonariuszy jednostki dominującej Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w PLN) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN) -0,01-0,02 4. Sprawozdanie z całkowitych dochodów w tys. PLN Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych -988 Inne całkowite dochody po opodatkowaniu Całkowite dochody Całkowite dochody przypadające: - akcjonariuszom podmiotu dominującego

21 MNI S.A. ul.żurawia Warszawa Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej MNI S.A. za I kw Zestawienie zmian w kapitale własnym ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys.pln I.Kapitał własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Kapitał zapasowy na poczatek okresu po korekcie lat ubiegłych Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -988 a) zmniejszenia (z tytułu) inne korekty Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )