GRUPA KAPITAŁOWA DELKO. Skonsolidowany śródroczny raport kwartalny za III kwartał 2016 roku

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. GRUPA KAPITAŁOWA DELKO Skonsolidowany śródroczny raport kwartalny za III kwartał 2016 roku Prezentowany wg Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej Dnia 14.listopada 2016 roku 14. listopada 2016 rok w tys. złotych

2 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. List do Akcjonariuszy Szanowni Państwo! Z satysfakcją informujemy o dobrych wynikach grupy kapitałowej, którą zarządzamy. Delko jest polską grupą kapitałową, obecną na rynku od ponad 20 lat i dającą pracę ponad 700 osobom. Mimo, że działamy w trudnym sektorze polskiego handlu hurtowego i detalicznego rywalizując z zagranicznymi koncernami handlowymi przechodzimy kolejne etapy i rozwijamy się. Po trzech kwartałach tego roku sprzedaż wzrosła o 14,6% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Zysk netto przypadający naszym akcjonariuszom urósł o 37,5% i wynosi 1,59 zł na akcję. Sprzedajemy w dużej części produkty polskich fabryk, często niedostępne w zachodnich sieciach supermarketów. Sprzedaż ta rośnie. W ten sposób dajemy pracę polskim pracownikom i wspieramy polski biznes. Nasi odbiorcy to ponad 20 tys. sklepów głównie małych i średnich polskich firm, często rodzinnych. W poprzednim roku zapłaciliśmy łącznie blisko 7 mln zł w formie podatków i składek do budżetu państwa, nie licząc podatku od towarów i usług. Będziemy nadal rozwijać się poprzez inwestycje i rozwój organiczny. Mimo różnych przeciwności, mimo planów dodatkowego opodatkowania naszej branży będziemy realnie swoją pracą wspierać rodzimy biznes. Mimo, że sytuacja na polskiej giełdzie jest trudna, tutaj też widzimy perspektywy na przyszłość. Akcje Delko, w które zainwestowaliście, na przestrzeni ostatnich czterech lat podrożały o 340%. Liczymy, że to nie koniec wzrostów. Postaramy się również w tym roku wypłacić dywidendę, aby Wasza inwestycja dawała jak co roku kupon dochodowy. Zachęcamy do inwestowania w akcje Delko S.A. - to opłacalna inwestycja. Dziękując za zaufanie, pozostajemy z poważaniem Dariusz Kawecki Mirosław Dąbrowski 14. listopada 2016 rok w tys. złotych 2

3 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. SPIS TREŚCI Wprowadzenie Skład Grupy owej I. Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2016 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września2016 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej Wybrane dane finansowe sprawozdanie skonsolidowane 9 Kursy EUR użyte do przeliczenia Wybranych danych finansowych 10 Sprawozdanie z sytuacji finansowej skonsolidowane 11 Sprawozdanie z całkowitych dochodów skonsolidowane Sprawozdanie z innych całkowitych dochodów skonsolidowane.. 14 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym skonsolidowane Sprawozdanie z przepływów pieniężnych skonsolidowane II. Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2016 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września 2016 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej 20 Wybrane dane finansowe sprawozdanie jednostkowe. 20 Kursy EUR użyte do przeliczenia Wybranych danych finansowych. 21 Sprawozdanie z sytuacji finansowej jednostkowe Sprawozdanie z całkowitych dochodów jednostkowe Sprawozdanie z innych całkowitych dochodów jednostkowe 25 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym jednostkowe 26 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych jednostkowe III. Informacja dodatkowa do raportu okresowego (QSr) Grupy owej Delko za III kwartał 2016 roku Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, oraz informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych wskazanie korekt błędów poprzednich okresów informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy 14. listopada 2016 rok w tys. złotych 3

4 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości w przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Informacje o przychodach i wynikach przypadających na poszczególne segmenty branżowe lub geograficzne inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta Opis organizacji Grupy owej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym połączenie jednostek gospodarczych, przyjęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności Stanowisko Zarządu Spółki odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności Spółki w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające lub nadzorujące Spółki, zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki listopada 2016 rok w tys. złotych 4

5 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. 31. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne do oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań Spółki Wskazanie czynników, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią oraz Grupę ową wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału listopada 2016 rok w tys. złotych 5

6 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. WPROWADZENIE Skonsolidowany raport kwartalny Delko S.A. za III kwartał 2016 roku ( Raport ) zawiera: I. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2016 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września 2016 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską; II. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2016 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września 2016 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską; III. Informacja dodatkowa do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz inne informacje o zakresie określonym w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. nr 33 poz. 259). Delko S.A. na podstawie 83 pkt. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, nie przekazuje oddzielnego kwartalnego raportu jednostkowego; kwartalny raport jednostkowy Delko S.A. stanowi uzupełnienie kwartalnego raportu skonsolidowanego Delko S.A. Informacje podstawowe Grupa owa DELKO ( Grupa ) składa się z jednostki dominującej DELKO S.A. i jej 10-ciu spółek zależnych. DELKO S.A. ( Jednostka dominująca, Spółka ) została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 16 grudnia 1994 roku w kancelarii notarialnej Katarzyny Dłużak (Rep. A Nr 1578/1994). Siedzibą jednostki dominującej jest Śrem, ulica Gostyńska 51. Spółka prowadzi działalność w formie spółki akcyjnej zarejestrowanej w Polsce i aktualnie wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu pod numerem KRS Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON Dnia roku uległa zmianie przeważająca działalność jednostki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD 2007) na: Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana (PKD 4690 Z). Grupa owa prowadzi działalność handlową i usługową w zakresie przemysłu chemicznego, kosmetycznego, farmaceutycznego oraz spożywczego. Podstawowy przedmiot działalności Grupy dotyczy: Sprzedaży wyrobów chemicznych i artykułów użytku domowego i osobistego (kosmetyków i artykułów toaletowych), Sprzedaży detalicznej wyrobów farmaceutycznych i medycznych, Sprzedaży hurtowej i detalicznej wyrobów tytoniowych, Pozostałej sprzedaży hurtowej i detalicznej. 14. listopada 2016 rok w tys. złotych 6

7 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ W skład Grupy Delko na dzień bilansowy wchodzi Delko S.A. i poniższe spółki zależne: Lp. Nazwa jednostki Siedziba Zakres działalności Udział procentowy Grupy na dzień Udział procentowy Grupy na dzień Nika Sp. z o.o. PH AMA Sp. z o.o. Cosmetics RDT Sp. z o.o. Kielce Warszawa Łomża Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych. 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 4 Blue Stop Sp. z o.o. Śrem Świadczenie usług pośrednictwa w handlu, doradztwa i usług IT na rzecz GK Delko. 95,00 95,00 5 Frog MS Delko Sp. z o.o. Kraków Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych. 100,00 100,00 6 Delko OTTO Sp. z o.o. Ostrowiec Świętokrzyski Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych i wyrobów tytoniowych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych i wyrobów tytoniowych. 100,00 100,00 7 Delkor Sp. z o.o. Łódź Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych 100,00 100,00 8 Doktor Leks S.A. Wrocław Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych. 100,00 100,00 9 Delko Esta Sp. z o.o. Stargard Szczeciński Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych 100,00* 100,00* 10 Lavende Sp.z o.o. Kielce Sprzedaż detaliczna kosmetyków i artykułów toaletowych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach. 100,00** - *pośrednio poprzez Doktor Leks S.A.100% ** pośrednio poprzez Delko Otto sp. z o.o. 90% Nika sp. z o.o.10% Siedzibą prawną Nika Sp. z o.o. są Kielce ul. Rolna 7. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Kielcach pod numerem KRS listopada 2016 rok w tys. złotych 7

8 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. Siedzibą prawną PH AMA Sp. z o.o. jest Warszawa, ulica Matuszewska 14, lok. Bud. 11. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla M.ST. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS Siedzibą prawną Cosmetics RDT Sp. z o.o. jest Łomża ul. Nowogrodzka 153J. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Białymstoku pod numerem KRS Siedzibą prawną Blue Stop Sp. z o.o. jest Śrem, ulica Gostyńska 51. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu pod numerem KRS Siedzibą prawną Frog MS Delko Sp. z o.o. jest Kraków, ulica Biskupińska 5A. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sad Rejonowy w Krakowie Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy pod numerem KRS Siedzibą prawną Delko Otto Sp. z o.o. jest Ostrowiec Świętokrzyski, ulica Kilińskiego 51. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Kielcach pod numerem KRS Siedzibą prawną Delkor Sp. z o.o. jest Łódź, ulica Szczecińska 64/67. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Łodzi-Śródmieście, XX Wydział Gospodarczy pod numerem KRS Siedzibą prawną Doktor Leks S.A. jest Wrocław, ulica Klecińska 5. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy we Wrocławiu pod numerem KRS Siedzibą prawną Delko Esta Sp. z o.o. jest Stargard Szczeciński, ulica Kochanowskiego 23. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Szczecinie-Centrum pod numerem KRS Siedzibą prawną Lavende Sp. z o.o. jest Kielce, ulica Księdza Stanisława Staszica 14D. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczona odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Kielcach pod numerem KRS listopada 2016 rok w tys. złotych 8

9 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. I. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2016 ROKU ORAZ ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 30 WRZEŚNIA 2016 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARDOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ. Wybrane skonsolidowane dane finansowe w tys. PLN w tys. EUR Wybrane skonsolidowane dane finansowe III kwartał do III kwartał do III kwartał do III kwartał do Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1,59 1,16 0,36 0,28 Stan na Stan na Stan na Stan na Wybrane skonsolidowane dane finansowe Aktywa, razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe własny akcyjny Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 9,62 8,32 2,23 Kursy EUR użyte do przeliczenia Wybranych danych finansowych Wybrane dane finansowe przeliczono na EUR według następujących zasad: poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz wartość księgową na jedną akcję przeliczono na EUR według średniego kursu ustalonego przez NBP na dzień r. oraz r. poszczególne pozycje skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz wartość zysku na jedną akcję przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca I,II i III kwartału 2016r. oraz I II, i III kwartału 2015r. 14. listopada 2016 rok w tys. złotych 9

10 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. Zestawienie kursów EUR użytych do przeliczenia Wybranych danych finansowych Miesiąc Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2016 r. (w zł) Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2015 r. (w zł) Styczeń 4,4405 4,2081 Luty 4,3589 4,1495 Marzec 4,2684 4,0890 Kwiecień 4,4078 4,0337 Maj 4,3820 4,1301 Czerwiec 4,4255 4,1944 Lipiec 4,3684 4,1488 Sierpień 4,3555 4,2344 Wrzesień 4,3120 4,2386 Grudzień - 4,2615 Kurs średni arytmetyczny za okres I-IX 2016 r. 4,3688 Kurs średni arytmetyczny za okres I-IX 2015 r. 4, listopada 2016 rok w tys. złotych 10

11 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Aktywa (w tys. zł) stan na r. koniec kwartału 2016 stan na r. koniec kwartału 2016 stan na r. koniec poprzedniego kwartału 2015 stan na r. koniec kwartału 2015 stan na r. koniec poprzedniego kwartału 2015 A. Aktywa trwałe Wartość firmy Inne wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Należności długoterminowe Aktywa finansowe Aktywa z tytułu podatku odroczonego B. Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług Należności pozostałe Należności z tytułu podatku dochodowego Aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Rozliczenia międzyokresowe C. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia AKTYWA OGÓŁEM listopada 2016 rok w tys. złotych 11

12 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. Pasywa (w tys. zł) stan na r. koniec kwartału 2016 stan na r. koniec kwartału 2016 stan na r. koniec poprzedniego kwartału 2015 stan na r. koniec kwartału 2015 stan na r. koniec poprzedniego kwartału 2015 A. własny I. y przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego akcyjny zapasowy rezerwowy Zysk (strata) z lat ubiegłych Zyski (strata) netto Wynik na nabyciu dodatkowych udziałów jednostki zależnej II. przypadający akcjonariuszom mniejszościowym B. Zobowiązania długoterminowe Kredyty bankowe Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania pozostałe Rezerwa z tytułu podatku odroczonego Rezerwy na inne zobowiązania C. Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty bankowe Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania pozostałe Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Rezerwy na zobowiązania D. Zobowiązania dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia PASYWA OGÓŁEM Wartość księgowa (w zł) Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł ) 9,62 9,01 8,32 9,12 8,71 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 9,62 9,01 8,32 9,12 8, listopada 2016 rok w tys. złotych 12

13 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Wyszczególnienie (w tys. zł) III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. A. Działalność kontynuowana I. Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży produktów i usług 2. Przychody ze sprzedaży ze sprzedaży towarów II. Koszty działalności operacyjnej Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne IV. Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe V. Zysk (strata) brutto na działalności gospodarczej Podatek dochodowy VI. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej B. Działalność zaniechana I. Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej C. Zysk (strata) netto za rok obrotowy, w tym 1. Przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego 2. Przypadający akcjonariuszom mniejszościowym listopada 2016 rok w tys. złotych 13

14 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. Skonsolidowane sprawozdanie z innych całkowitych dochodów Wyszczególnienie (w tys. zł) III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. I. Zysk (strata) netto za okres II. Inne całkowite dochody Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Zabezpieczenie przepływów pieniężnych Skutki aktualizacji aktywów trwałych Zyski i straty aktuarialne z tytułu programu określonych świadczeń Udziały w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów - - III. Inne całkowite dochody netto IV. Całkowity dochód netto za okres, w tym Przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego Przypadający akcjonariuszom mniejszościowym Wyszczególnienie Średnia ważona liczba akcji zwykłych akcjonariuszy jednostki dominującej ( szt.) Zysk/strata na jedna akcję zwykłą ( w złotych) III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r ,60 1,59 0,38 1, listopada 2016 rok w tys. złotych 14

15 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Wyszczególnienie podstawowy zapasowy rezerwowy Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Udziały nabyte zysk (strata) Wynik finansowy za rok obrotowy y przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego przypadający akcjonariuszom niesprawującym kontroli Na dzień 01 lipca 2016 roku Całkowite dochody Zysk mniejszościowy Zysk (strata) netto Skutki aktualizacji aktywów trwałych Zysk (strata) nabytych udziałów w spółce zależnej Transakcje z właścicielami Koszt emisji akcji Wypłata dywidendy Umorzenie udziałów Podział wyniku finansowego Na dzień 30 września 2016 roku Za okres rok Wyszczególnienie podstawowy zapasowy rezerwowy Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Udziały nabyte zysk (strata) Wynik finansowy za rok obrotowy y przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego przypadający akcjonariuszom niesprawującym kontroli Na dzień 01 stycznia 2016 roku Całkowite dochody Zysk mniejszościowy Zysk (strata) netto Skutki aktualizacji aktywów trwałych Zysk (strata) nabytych udziałów spółce zależnej Transakcje z właścicielami Koszt emisji akcji Wypłata dywidendy Umorzenie udziałów Podział wyniku finansowego Na dzień 30 września 2016 roku Razem Razem 14. listopada 2016 rok w tys. złotych

16 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. Za okres rok Wyszczególnienie podstawowy zapasowy rezerwowy Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Nabycie dodatkowych udziałów spółek zależnych Wynik finansowy za rok obrotowy y przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli Na dzień 01 stycznia 2015 roku Całkowite dochody Zysk mniejszościowy Zysk (strata) netto Skutki aktualizacji aktywów trwałych Transakcje z właścicielami Koszt emisja akcji Wypłata dywidendy Umorzenie udziałów Podział wyniku finansowego Na dzień 31 grudnia 2015 roku Razem Za okres rok Wyszczególnienie podstawowy zapasowy rezerwowy Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Nabycie dodatkowych udziałów spółek zależnych Wynik finansowy za rok obrotowy y przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli Na dzień 01 lipca 2015 roku Całkowite dochody Zysk mniejszościowy Zysk (strata) netto Skutki aktualizacji aktywów trwałych Inne zmiany Transakcje z właścicielami Koszt emisji akcji Wypłata dywidendy Podział wyniku finansowego Na dzień 30 września 2015 roku Razem 14. listopada 2016 rok w tys. złotych 16

17 GRUPA KAPITAŁOWA DELKO S.A. Za okres rok Wyszczególnienie podstawowy zapasowy rezerwowy Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Nabycie dodatkowych udziałów spółek zależnych Wynik finansowy za rok obrotowy y przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli Na dzień 01 stycznia 2015 roku Całkowite dochody Zysk mniejszościowy Zysk (strata) netto Skutki aktualizacji aktywów trwałych Inne zmiany Transakcje z właścicielami Koszt emisji akcji Wypłata dywidendy Podział wyniku finansowego Na dzień 30 września 2015 roku Razem 14. listopada 2016 rok w tys. złotych 17

18 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Wyszczególnienie (w tys. zł.) III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk / strata brutto II. Korekty Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Podatek dochodowy zapłacony Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l±ll) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Zbycie aktywów finansowych Dywidendy i udziały w zyskach Inne wpływy II. Wydatki Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Nabycie aktywów finansowych w jednostkach powiązanych Udzielone pożyczki III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy Wpływy z emisji akcji Kredyty bankowe Odsetki Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie udziałów (akcji) Wypłata dywidendy Spłata kredytów bankowych Płatności z tytułu leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe listopada 2016 r. w tys. złotych

19 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM o ograniczonej możliwości dysponowania listopada 2016 rok w tys. złotych 19

20 II. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2016 ROKU ORAZ ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 30 WRZEŚNIA 2016 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARDOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ. Wybrane jednostkowe dane finansowe w tys. PLN w tys. EUR Wybrane jednostkowe dane finansowe III kwartały do III kwartały do III kwartały do III kwartały do Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,97 0,74 0,22 0,18 Wybrane jednostkowe dane finansowe Stan na Stan na Stan na Stan na Aktywa razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe własny akcyjny Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 8,46 7,77 1,96 1,82 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) Kursy EUR użyte do przeliczenia Wybranych danych finansowych Wybrane dane finansowe przeliczono na EUR według następujących zasad: poszczególne pozycje aktywów i pasywów sprawozdania finansowego, wartość księgową na jedną akcję oraz wypłaconą dywidendę na jedną akcję przeliczono na EUR według średniego kursu ustalonego przez NBP na dzień r. oraz r. poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz wartość zysku na jedną akcję przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca I,II i III kwartału 2016r. oraz I,II i III kwartału 2015r. 14. listopada 2016 rok w tys. złotych 20

21 Zestawienie kursów EUR użytych do przeliczenia Wybranych danych finansowych Miesiąc Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2016 r. (w zł) Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2015r. (w zł) Styczeń 4,4405 4,2081 Luty 4,3589 4,1495 Marzec 4,2684 4,0890 Kwiecień 4,4078 4,0337 Maj 4,3820 4,1301 Czerwiec 4,4255 4,1944 Lipiec 4,3684 4,1488 Sierpień 4,3555 4,2344 Wrzesień 4,3120 4,2386 Grudzień - 4,2615 Kurs średni arytmetyczny I-IX 2016 r. 4,3688 Kurs średni arytmetyczny I-IX 2015 r. 4, listopada 2016 rok w tys. złotych 21

22 Sprawozdanie jednostkowe z sytuacji finansowej Aktywa (w tys. zł) Stan na r. koniec kwartału 2016 Stan na r. koniec poprzedniego kwartału 2016 Stan na r. koniec poprzedniego roku obrotowego 2015 Stan na r. koniec kwartału 2015 Stan na r. koniec poprzedniego kwartału 2015 A. Aktywa trwałe Inne wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Należności długoterminowe Aktywa finansowe długoterminowe Aktywa z tytułu podatku odroczonego B. Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług Należności pozostałe Należności z tytułu podatku dochodowego 5. Aktywa finansowe krótkoterminowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Rozliczenia międzyokresowe C. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia AKTYWA OGÓŁEM listopada 2016 rok w tys. złotych 22

23 Pasywa (w tys. zł) Stan na r. koniec kwartału 2016 Stan na r. koniec poprzedniego kwartału 2016 Stan na r. koniec poprzedniego roku obrotowego 2015 Stan na r. koniec kwartału 2015 Stan na r. koniec poprzedniego kwartału 2015 A. własny akcyjny zapasowy rezerwowy Zysk (strata) z lat ubiegłych Zyski (strata) netto B. Zobowiązania długoterminowe Kredyty bankowe Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania pozostałe Rezerwa z tytułu podatku odroczonego Rezerwy na inne zobowiązania C. Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty bankowe Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania pozostałe Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Rezerwy na zobowiązania D. Zobowiązania dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia PASYWA OGÓŁEM Wartość księgowa (w zł) Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł ) 8,46 8,32 7,77 7,75 7,62 Przewidywana liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 8,46 8,32 7,77 7,75 7, listopada 2016 rok w tys. złotych 23

24 Sprawozdanie jednostkowe z całkowitych dochodów Wyszczególnienie (w tys. zł) III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. A. Działalność kontynuowana I. Przychody ze sprzedaży a) w tym od jednostek powiązanych 1. Przychody ze sprzedaży produktów i usług 2. Przychody ze sprzedaży ze sprzedaży towarów II. Koszty działalności operacyjnej Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne IV. Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe V. Zysk (strata) brutto na działalności gospodarczej Podatek dochodowy VI. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej B. Działalność zaniechana I. Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej C. Zysk (strata) netto za rok obrotowy listopada 2016 rok w tys. złotych 24

25 Jednostkowe sprawozdanie z innych całkowitych dochodów Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów (w tys. zł) III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. I. Zysk (strata) netto za okres II. Inne całkowite dochody Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży 2. Zabezpieczenie przepływów pieniężnych Skutki aktualizacji aktywów trwałych Zyski i straty aktuarialne z tytułu programu określonych świadczeń Udziały w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych 6. Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów III. Inne całkowite dochody netto IV. Całkowity dochód netto za okres Wyszczególnienie III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. Średnia ważona liczba akcji zwykłych akcjonariuszy jednostki dominującej ( szt.) Zysk na jedna akcję zwykłą akcjonariuszy jednostki dominującej ( w złotych) 0,13 0,97 0,13 0, listopada 2016 rok w tys. złotych 25

26 Sprawozdanie jednostkowe zmian w kapitale własnym Za okres rok Wyszczególnienie akcyjny zapasowy rezerwowy Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy za rok obrotowy Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego Na dzień 01 lipca 2016 roku Całkowite dochody Zysk (strata) netto Inne zmiany Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Transakcje z właścicielami Emisja akcji Koszt emisji akcji Wypłata dywidendy Podział wyniku finansowego Na dzień 30 września 2016 roku Razem Za okres rok Wyszczególnienie akcyjny zapasowy rezerwowy Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy za rok obrotowy Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego Na dzień 01 stycznia 2016 roku Całkowite dochody Zysk (strata) netto Inne zmiany Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Transakcje z właścicielami Emisja akcji Koszt emisji akcji Wypłata dywidendy Podział wyniku finansowego Na dzień 30 września 2016 roku Razem 14. listopada 2016 r. w tys. złotych

27 Za okres rok Wyszczególnienie akcyjny zapasowy rezerwowy Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy za rok obrotowy Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego Na dzień 01 stycznia 2015 roku Całkowite dochody Zysk (strata) netto Skutki aktualizacji aktywów trwałych Inne zmiany Transakcje z właścicielami Emisja akcji Koszt emisji akcji Dywidenda Podział wyniku finansowego Na dzień 31 grudnia 2015 roku Za okres rok Wyszczególnienie akcyjny zapasowy rezerwowy Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy za rok obrotowy Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego Na dzień 01 lipca 2015 roku Całkowite dochody Zysk (strata) netto Inne zmiany Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Transakcje z właścicielami Emisja akcji Koszt emisji akcji Wypłata dywidendy Podział wyniku finansowego Na dzień 30 września 2015 roku Razem Razem 14. listopada 2016 rok w tys. złotych 27

28 Za okres rok Wyszczególnienie akcyjny zapasowy rezerwowy Niepodzielony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy za rok obrotowy Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego Na dzień 01 stycznia 2015 roku Całkowite dochody Zysk (strata) netto Inne zmiany Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Transakcje z właścicielami Emisja akcji Koszt emisji akcji Wypłata dywidendy Podział wyniku finansowego Na dzień 30 września 2015 roku Razem 14. listopada 2016 rok w tys. złotych 28

29 Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Wyszczególnienie (w tys. zł.) A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. III kwartał r. do r. III kwartały narastająco/ r. do r. I. Zysk / strata brutto II. Korekty Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Podatek dochodowy zapłacony Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l±ll) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Zbycie aktywów finansowych Dywidendy i udziały w zyskach Inne wpływy z pożyczki II. Wydatki Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Nabycie aktywów finansowych w jednostkach powiązanych Spłacone pożyczki III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy Wpływy z emisji akcji Kredyty bankowe Odsetki Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie udziałów (akcji) własnych Wypłata dywidendy Spłata kredytów bankowych Płatności z tytułu leasingu finansowego Odsetki listopada 2016 r. w tys. złotych

30 6. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM o ograniczonej możliwości dysponowania listopada 2016 rok w tys. złotych 30