Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2006 rok

Transkrypt

1 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2006 rok 1. Stowarzyszenie Pomocna Dłoń im. Św. Brata Alberta w Lipsku, ul. Rynek 1, Lipsko 2. Informacje o posiadanych jednostkach organizacyjnych: - Warsztaty Terapii Zajęciowej w Lipsku - Warsztaty Terapii Zajęciowej w Siennie - Świetlica Środowiskowa w Lipsku - Świetlica Środowiskowa w Solcu. 3. Podstawowy przedmiot działalności wg PKD 9133 Z Działalność Pozostałych Organizacji Członkowskich, gdzie indziej nie sklasyfikowanych 4. SĄD REJONOWY DLA M.ST. WARSZAWY XXI WYDZIAŁ GOSPOPDARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO ul. Barska 28/30, WARSZAWA. Data dokonania rejestracji , nr KRS: Urząd Statystyczny w Warszawie, ul. 1 Sierpnia 21, Oddział Radom ul. Planty39/45. Data nadania numeru r. Numer REGON: Dane dotyczące członków zarządu (imię i nazwisko oraz funkcja) - Teresa Gontarczyk Prezes - Halina Pytlak Wiceprezes - Adamski Grzegorz Wiceprezes - Sławomir Kępczyk Skarbnik - Henryka Barbara Kosanowska Sekretarz - Agnieszka Kozak Członek Zarządu - Nina Siejko Członek Zarządu 6. Określenie celów statutowych organizacji Celem Stowarzyszenia jest: - Udzielanie pomocy społecznej w tym pomocy rodzinom i osobom w trudnej sytuacji życiowej oraz wyrównywania szans tych rodzin i osób; - Działalność charytatywna; - Podtrzymywanie tradycji narodowej, pielęgnowania polskości oraz rozwoju, świadomości narodowej, obywatelskiej i kulturowej; - Ochrona i promocja zdrowia;

2 - Działanie na rzecz osób niepełnosprawnych; - Promocja zatrudnienia i aktywizacja zawodowa osób pozostających bez pracy i zagrożonych zwolnieniem z pracy; - Upowszechnianie i ochrona praw kobiet oraz działalność na rzecz równych praw kobiet i mężczyzn; - Działalność wspomagająca rozwój gospodarczy, w tym rozwój przedsiębiorczości; - Działalność wspomagająca rozwój, wspólnot i społeczności lokalnych; - Szerzenie nauki, edukacji, oświaty i wychowania; - Krajoznawstwo oraz wypoczynek dzieci i młodzieży; - Upowszechnianie kultury fizycznej i sportu; - Rozwój kultury, sztuki, ochrona dóbr kultury i tradycji; - Ekologia i ochrona zwierząt oraz ochrona dziedzictwa przyrodniczego; - Porządek i bezpieczeństwo publiczne oraz przeciwdziałanie patologiom społecznym; - Upowszechnianie wiedzy i umiejętności na rzecz obronności państwa; - Upowszechnianie i ochrona wolności i praw człowieka oraz swobód obywatelskich, a także działań wspomagających rozwój demokracji; - Ratownictwo i ochrona ludności; - Pomoc ofiarom katastrof, wypadków drogowych, klęsk żywiołowych, konfliktów zbrojnych i wojen w kraju i za granicą; - Upowszechnianie i ochrona praw konsumentów; - Działanie na rzecz integracji europejskiej oraz rozwijanie kontaktów i współpraca między społeczeństwami; - Promocja i organizacja wolontariatu; - Działalność wspomagająca technicznie, szkoleniowo, informacyjnie lub finansowo organizacje pozarządowe oraz inne podmioty; - Przeciwdziałanie alkoholizmowi, narkomanii, i innym patologiom społecznym; 7. Wskazanie okresu trwania działalności organizacji, jeżeli jest on ograniczony w statucie: Okres działania nie jest określony w statucie. 8. Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym Roczne sprawozdanie finansowe za okres za rok obrotowy Roczne sprawozdanie finansowe obejmuje dane z Zarządu głównego i 2 wchodzących w skład stowarzyszenia jednostek organizacyjnych sporządzających samodzielnie sprawozdania finansowe. 10. Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację, co najmniej 12 miesięcy i dłużej. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez organizację działalności.

3 11. Przyjęte zasady (politykę) rachunkowości stosuje się w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, jednakowej wyceny aktywów i pasywów (w tym także dokonywania odpisów amortyzacyjnych i umorzeniowych), ustala się wynik finansowy i sporządza sprawozdanie finansowe tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne. Aktywa i pasywa wycenia się według następujących zasad: - aktywa i pasywa wycenia się na dzień bilansowy w sposób następujący: środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne zaliczane do inwestycji według zasad stosowanych do środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych inwestycje krótkoterminowe według ceny nabycia rzeczowe składniki aktywów obrotowych według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy finansowe składniki aktywów spis z natury - na ostatni dzień, co. - Środki finansowe znajdujące się na rachunkach bankowych potwierdzenie sald - Środki pieniężne znajdujące się w kasie - Papiery wartościowe (weksle, czeki, akcje, obligacje, itp.) należności w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem ostrożności zobowiązania w kwocie wymagającej zapłaty rezerwy w uzasadnionej wiarygodnie oszacowanej wartości kapitały (fundusze) własne oraz pozostałe aktywa i pasywa w wartości nominalnej.

4 Sprawozdanie finansowe z działalności za 2006 I. Wpływy: 1. Dotacje 2. Granty 3. Wpłaty uczestników 4. Składki członkowskie 5. Inni sponsorzy - publiczni - prywatni LP Źródło Kwota 1 Dotacja PFRON ,00 2 Mazowiecki Urząd Wojewódzki 30000,00 3 PFRON imprezy integracyjne 16300,00 4 Mazowieckie Centrum Polityki Społecznej 76140,00 5 Urząd Marszałkowski Województwa 18200,00 Mazowieckiego 6 Arka - Radom 3000, % podatku dla organizacji pożytku 7604,64 publicznego 8 U G w Chotczy i w Solcu 2500,00 9 B S Lipsko 1000,00 10 Dochody własne ze sprzedaży WTZ 21168,31 11 Składki członkowskie 1000,00 12 WV Sp. z. o.o. Radom 4000,00 13 Sponsorzy indywidualni 27483,07 14 King Span 1500,00 15 Dochód własne na zakup auta 9950,00 16 Odsetki 245,47 Razem ,49

5 II. Wydatki LP Rodzaj wydatków Kwota 1 Wynagrodzenia w tym: ,32 a. osobowe(etaty) ,32 b. za umowy zlecenia, o dzieło, honoraria 48460,00 2 Narzuty na wynagrodzenia 93935,26 3 Opłaty za lokal - czynsz 0,00 4 Opłaty eksploatacyjne (energia, woda, 41596,31 ogrzewanie, wywóz nieczystości, ubezpieczenia lokalu) 5 Opłaty za telefony, Internet 8476,49 6 Koszty działalności (wybrać te które ,03 występują, ewentualnie uzupełnić Np. Materiały do terapii, żywność wyżywienie, środki czystości, odzież, pościel, drobny sprzęt rehabilitacyjny, materiały biurowe, szkolenia podróże służbowe, opłaty bankowe i urzędowe, usługi pozostałe, ubezpieczenia) 7 Koszty wyposażenia, napraw, remontów 34741,94 8 Pozostałe koszty (wyróżnić jakie:) Integracja społeczna w WTZ Dowóz uczestników do WTZ Imprezy Integracyjne Zakup auta dla WTZ Trening ekonomiczny Odpis na ZFŚS Zwroty wadium 24052, , , , , , ,00 Wycieczki 14773,84 Zwrot niewykorzystanych środków 2,70 Zwrot odsetek do PFRON 56, ,97 Rozliczenie

6 1. Kasa 36,71 zł 2. Rachunek Bankowy 31590,69 zł 3. Wpływy ,49 zł Razem przychody Wydatki ,89 zł ,97 zł Na rachunkach bankowych W kasie: 28775,92 zł 28689,59 zł 86,33 zł Skarbnik: Prezes:

7 BILANS REGON: na dzień (numer statystyczny) Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz. 1539z późn.zm.) Wiersz AKTYWA Wiersz PASYWA 1 2 koniec 1 2 koniec A Aktywa trwałe , ,26 A Fundusze własne , ,19 I Wartości niematerialne i prawne 2 868,65 I Fundusz statutowy , ,19 II Rzeczowe aktywa trwałe , ,61 II Fundusz z aktualizacji wyceny III Należności długoterminowe III Wynik finansowy netto za rok obrotowy 0,00 0,00 IV Inwestycje długoterminowe 1 Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) V Długoterminowe rozliczenia Nadwyżka kosztów nad 2 międzyokresowe przychodami (wielkość ujemna) B Aktywa obrotowe , ,25 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2 451, ,32 I Zapasy rzeczowych aktywów Zobowiązania długoterminowe z , ,01 I obrotowych tytułu kredytów i pożyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 2 451, ,32 II Należności krótkoterminowe 27,00 1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania 1 773,00 3 Fundusze specjalne 678, ,32 III Inwestycje krótkoterminowe , ,24 III Rezerwy na zobowiązania 1 Środki pieniężne , ,24 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 2 Pozostałe aktywa finansowe 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów C Krótkoterminowe rozliczenia Inne rozliczenia 2 międzyokresowe międzyokresowe Suma bilansowa , ,51 Suma bilansowa , ,51 Data sporządzenia Podpisy

8 (Nazwa jednostki) Rachunek wyników REGON: (Numer statystyczny) na dzień Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz z późn. zm.) Pozycja Wyszczególnienie Kwota za poprzedni rok obrotowy Kwota za bieżący rok obrotowy A. Przychody z działalności statutowej , ,99 I. Składki brutto określone statutem 760, ,00 II. Inne przychody określone statutem , ,99 1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego , ,99 2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe przychody określone statutem B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,75 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego , ,75 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) , ,24 D. Koszty administracyjne 0,00 0,00 1 Zużycie materiałów i energii 2 Usługi obce 3 Podatki i opłaty 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 Amortyzacja 6 Pozostałe E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. G. H. I. J. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) Przychody finansowe Koszty finansowe Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) , ,24 Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00

9 I. II. K. I. II. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna Wynik finansowy ogółem (I+J) , ,24 Różnica zwiększająca koszty następnego (wielkość ujemna) Różnica zwiększająca przychody następnego (wielkość dodatnia) Data sporządzenia: r... Podpisy

10 NAZWA ORGANIZACJI Informacja dodatkowa za 2006 r. a. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie Wartości niematerialne i prawne wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie Środki trwałe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie Wycena majątku finansowego Przyjęte metody wyceny w zasadach (polityce) rachunkowości wg cen nabycia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne jeżeli cena nabycia była większa od 3500 zł, w pozostałych przypadkach w wartości netto po 100 % umorzeniu według cen nabycia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne według cen nabycia pomniejszonych o odpisy spowodowane stałą utratą ich wartości b. Zmiany stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów - przyczyny i wynik Kwota wyniku finansowego Wyszczególnienie zmiany Przyczyny zmiany spowodowana zmianami n/d n/d 0,00 c. Informacje o zdarzeniach gospodarczych po dacie bilansu nieujęte w księgach handlowych

11 n/d Nie uwzględniono w Rachunku Wyszczególnienie zdarzeń Kwota w złotych Bilansie wyników n/d a. Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe Nazwa grupy składników majątku trwałego Aktualizacja Przychody Przemieszczenia Rozchody koniec 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 0,00 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 3. urządzenia techniczne i maszyny , ,49 4. środki transportu , , ,00 5. inne środki trwałe 0,00 Razem ,49 0, ,00 0,00 0, ,49 b. Umorzenie środków trwałych - amortyzacja Nazwa grupy składników majątku trwałego Aktualizacja Amortyzacja za rok Inne zwiększenia Zmniejszenie koniec (netto) koniec (netto) 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 0,00 0,00 0,00 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 0,00 3. urządzenia techniczne i maszyny 4 146, , , ,61 4. środki transportu , , , ,00

12 5. inne środki trwałe 0,00 0,00 0,00 Razem 0,00 0, ,88 0,00 0, , , ,61 c. Grunty użytkowane wieczyście Zmiany w ciągu Zwiększenia Zmniejszenia koniec Powierzchnia m2 0,00 Wartość 0,00 d. Środki trwałe używana na podstawie umowy najmu lub dzierżawy Zmiany w ciągu Zwiększenia Zmniejszenia koniec 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 0,00 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 3. urządzenia techniczne i maszyny 0,00 4. środki transportu 0,00 5. inne środki trwałe 0,00 Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 e. Wartości niematerialne i prawne Nazwa grupy składników majątku trwałego Przychody Rozchody koniec 1. Inne wartości niematerialne i prawne 3 610,78 742, ,65

13 Razem 3 610,78 0,00 742, ,65 f. Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych - amortyzacja Amortyzacja za rok koniec (netto) koniec (netto) Nazwa grupy składników majątku trwałego Inne zwiększenia Zmniejszenie 1. Inne wartości niematerialne i prawne 0, , ,65 Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,65 g. Inwestycje długoterminowe Zmiany w ciągu Zwiększenia Zmniejszenia koniec 1. Nieruchomości 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 a. udziały i akcje 0,00 b. inne papiery wartościowe 0,00 c. udzielone pożyczki 0,00 d. inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 4. Inne długoterminowe inwestycje 0,00 Razem 0,00 0,00 0,00 0,00

14 h. Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 powyżej 1 Razem stan na koniec koniec koniec Należności z tytułu 1. dostaw i usług 0,00 0,00 2. podatków 0,00 0,00 3. środków od ZUS 0,00 0,00 4. wynagrodzeń 0,00 0,00 5. dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 6. innych należności 27,00 27,00 0,00 Razem 27,00 0,00 0,00 0,00 27,00 0,00 i. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 powyżej 1 Razem stan na koniec koniec koniec Zobowiązania z tytułu 1. kredytów i pożyczek 0,00 0,00 2. dostaw i usług 0,00 0,00 3. podatków 0,00 0,00 4. ubezpieczeń społecznych 0,00 0,00 5. wynagrodzeń 0,00 0,00 6. zobowiązań wekslowych 0,00 0,00 7. innych zobowiązań 0,00 0,00

15 Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 j. Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne stan na koniec Tytuły 1.Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: 0,00 0,00 a. opłacone z góry czynsze z tytułu wynajmowania pomieszczeń b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe d. inne czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 2.Ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: 0,00 0,00 a. inne bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów k. Rozliczenia międzyokresowe przychodów Tytuły stan na koniec

16 1.Rozliczenia międzyokresowe przychodów (wyszczególnienie wg tytułów) 0,00 0,00 l. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych Wyszczególnienie Rok bieżący Rok ubiegły Zyski nadzwyczajne - losowe Zyski nadzwyczajne - pozostałe Suma 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne - losowe Straty nadzwyczajne - pozostałe Suma 0,00 0,00 J. Zatrudnienie i wynagrodzenia Przeciętne zatrudnienie Wyszczególnienie w Pracownicy pozostali 14,33 Terapeuci 14,00 Ogółem 28,33 Wypełniają organizacje prowadzące działalność statutową odpłatną i nieodpłatną pożytku publicznego oraz prowadzące tylko działalność statutową odpłatną pożytku publicznego. W pozostałych przypadkach wpisać n/d K. Informacja o wypłaconych wynagrodzeniach powyżej określonego w art. 9 ust. 1 pkt 2 Ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz.U. Nr 96 poz. 873 z późn. zm.) Wyszczególnienie Liczba osób

17 Liczba osób, które przekroczyły w/w wynagrodzenie 0 Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość a. Przychody z działalności statutowej 065,99 Składki brutto określone statutem 1 000,00 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego Dotacje , ,00 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego ,99 (wyszczególnienie) Pozostałe przychody określone statutem ,99 Darowizny i sponsorzy ,99 b. Pozostałe przychody 0,00 Przychody ze sprzedaży środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych

18 Przychody z likwidacji środków trwałych Inne c. Przychody finansowe 0,00 Cena sprzedaży akcji i udziałów Odsetki od lokat, wkładów bankowych Odsetki od pożyczek Odsetki od posiadanych papierów wartościowych Otrzymane dywidendy od akcji obcych Inne przychody finansowe a. Informacje o strukturze kosztów Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego Działania zararte statucie , , ,75 świadczenia niepieniężne: 0,00 (wyszczególnienie) Koszty realizacji działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 0,00 świadczenia pieniężne: 0,00 (wyszczególnienie)

19 świadczenia niepieniężne: 0,00 (wyszczególnienie) Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 0,00 świadczenia pieniężne 0,00 (wyszczególnienie) świadczenia niepieniężne 0,00 (wyszczególnienie) Koszty administracyjne: obsługa prowadzona nieodpłatnie 0,00 - zużycie materiałów i energii - usługi obce - podatki i opłaty - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - amortyzacja - pozostałe koszty b. Pozostałe koszty 0,00 wartość netto sprzedanych środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych

20 wartość netto z likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych w wyniku zdarzeń mieszczących się w granicach ogólnego ryzyka gospodarczego Inne c. Koszty finansowe 0,00 Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe aktywa finansowe Odsetki od kredytów i pożyczek oprócz odsetek od kredytów inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów, oprócz prowizji od kredytów inwestycyjnych Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy Inne koszty finansowe a. Źródła zwiększenia i wykorzystanie funduszu statutowego Fundusz Wyszczególnienie statutowy z aktualizacji wyceny ,74 a. zwiększenia ,45 0,00 - z zysku

21 - inne ,45 b. zmniejszenia 0,00 0,00 - pokrycie straty - inne 2. koniec okresu ,19 0,00 b. Rozliczenie wyniku na działalności statutowej Wynik na działalności statutowej ,24 w tym: Dochody wolne od podatku ,24 Zobowiązania związane z działalnością statutową: stan na Tytuły koniec 1. gwarancje 2. poręczenia 3. kaucje i wadia 4. inne zobowiązania 2 451, ,32 Razem 2 451, ,32