Raport roczny SA-R 2003

Transkrypt

1 POCZTA Od : EM BEEFSAN Wojciech Burnatowski Data odbioru : :00:35 Do : EM Kancelaria Publiczna KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD Raport roczny SA-R 2003 (zgodnie z 57 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz i z 2002 r. Nr 31, poz. 280) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Za rok obrotowy obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy obejmujący okres od do dnia (data przekazania) "Beef-San" Zakłady Mięsne Spółka Akcyjna w Sanoku (pełna nazwa emitenta) BEEFSAN SA 1 (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) Sanok (kod pocztowy) (miejscowość) Elizy Orzeszkowej 8 (ulica) (numer) (telefon) (NIP) (fax) (REGON) gielda@beefsan.com.pl ( ) beefsan.com.pl (www) Zakład Rachunkowości Stowarzyszenia Księgowych w Polsce " INTERFIN" Sp. z O.O Kraków ul. Mała 1-3 (podmiot uprawniony do badania) X X X X Raport roczny zawiera : Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe X Wprowadzenie X Zestawienie zmian w kapitale własnym X Bilans X Rachunek przepływów pieniężnych X Rachunek zysków i strat X Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Roczne sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z Opinią o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym ( 59 ust. 2 ww. rozporządzenia) WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) -0,18-2,51-0,04-0,56 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 0,54 0,50 0,11 0,11 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 1

2 RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PISMO PREZESA ZARZĄDU ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO BILANS Nota AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe 7, Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 2 1 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 38 b) krótkoterminowa Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe 488 P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 0,50 0,50 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 2

3 Nota Aktualizacja wartości inwestycji Inne 1 2 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38-0,18-2,51 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycie straty Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ustawowo) 4 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 43 -przeniesiemie z funduszu z aktualizacji wyceny umorzenie wierzytelnosci 764 b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia srodkow tralych - przeniesienia na kapital zapasowy zbycia prawa wieczystego uzytkowania gruntow Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 47 b) zmniejszenia (z tytułu) 47 -pokrycie straty Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu b) korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycie straty z kapitału akcyjnego i zapasowego Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: -429 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych -429 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Inne wpływy finansowe II. Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU NOTA 1A Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 3

4 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe 5 17 Wartości niematerialne i prawne, razem 5 17 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 4

5 NOTA 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e Wartości niematerialne i koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne prawne, razem - oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 5

6 NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 5 17 Wartości niematerialne i prawne, razem 5 17 NOTA 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie 70 Rzeczowe aktywa trwałe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 6

7 NOTA 2B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaz d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) likwidacja sr.trw g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 7

8 NOTA 2C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 74 Środki trwałe bilansowe, razem NOTA 4A ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu d) stan na koniec okresu NOTA 4C DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje Długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4K ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) 16 d) stan na koniec okresu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 8

9 NOTA 4L UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa 1 Z-d Utylizacyjny Sp.z O.O Wróblik Szlachecki przerób tusz zwierzęcych padłych 2 "CARPATIA" MEAT Sp z O.O Sanok produkcja mięsa,sprzedaż charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu stowarzyszony brak ,38 38,38 stowarzyszony brak ,00 100,00 wskazanie innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu NOTA 4M UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-cd. Lp. a m n o p r s t nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania należności jednostki, w tym: aktywa przychody ze kapitał zakładowy kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: jednostki, w tym: jednostki, razem sprzedaży należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna) zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe 1 Z-d Utylizacji Sp z O.O "CARPATIA" MEAT Sp. z O.O należności długoterminowe - należności krótkoterminowe nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy NOTA 4N UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. a b c d e f g h i nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy siedziba przedmiot wartość bilansowa kapitał własny jednostki, w tym: % posiadanego udział w ogólnej nieopłacona przez otrzymane lub prawnej przedsiębiorstwa udziałów / akcji - kapitał zakładowy kapitału zakładowego liczbie głosów na emitenta wartość należne dywidendy za walnym zgromadzeniu udziałów / akcji ostatni rok obrotowy 1 inne 83 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 9

10 NOTA 4O PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4P PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) 14 - wartość na początek okresu wartość według cen nabycia Wartość bilansowa, razem NOTA 5B INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: koszty GPW seria AB koszty podwyzszenia kapitału remonty 1 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 6 ZAPASY a) materiały c) produkty gotowe d) towary Zapasy, razem NOTA 7A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem NOTA 7C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) odpisy aktualizujace b) zmniejszenia (z tytułu) splata należności Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NOTA 7D NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) tys. zł euro Należności krótkoterminowe, razem NOTA 7E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NOTA 7F NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 10

11 NOTA 9A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje 2 1 g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 9B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 2 1 Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 2 1 NOTA 9C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) Wartość według cen nabycia, razem 2 2 Wartość na początek okresu, razem 1 2 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 1-1 Wartość bilansowa, razem 2 1 NOTA 9E ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem NOTA 10 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: kosztygpw seria A,B koszty podwyzszenia kapitalu remonty 7 -podatki i ubezpieczenia Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 12 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji A imienne gotowka A na okaziciela gotowka B na okaziciela z kap.zap C na okaziciela gotowka Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł Prawo do dywidendy (od daty) NOTA 13A AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie NOTA 14 KAPITAŁ ZAPASOWY b) utworzony ustawowo 228 e) inny (wg rodzaju) z podzialu zysku 47 -umorzenie wierzytelnosci 764 -przeniesienie z funduszu z aktualiz. wyceny Kapitał zapasowy, razem NOTA 15 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych prawo wieczyst uzytkow gruntu Kapitał z aktualizacji wyceny, razem NOTA 18C ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 0 b) zwiększenia (z tytułu) 38 e) stan na koniec okresu 38 NOTA 19A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego 57 Zobowiązania długoterminowe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 11

12 NOTA 19B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 19C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 12

13 NOTA 19D ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne zł waluta spłaty zł waluta PBS Sanok PLN PLN WIBOR hipoteka,przewłaszc... maszyn i urzadzeń Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 13

14 NOTA 20A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE d) wobec znaczącego inwestora z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: inne (wg rodzaju) wykup wierzytelnosci f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) wykup wierzytelnosci g) fundusze specjalne (wg tytułów) Zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTA 20B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Zobowiązania krótkoterminowe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 14

15 NOTA 20C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne zł waluta do spłaty zł waluta BGZ S.A. Sanok PLN 806 PLN WIBOR+4.5 P.P Hipoteka,przewłaszczenie maszyn i urz. KB S.A. Krosno PLN PLN WIBOR+1P.P Hipoteka, przewłaszczenie maszyn i urz. PBS S.A. Sanok PLN 120 PLN WIBOR Hipoteka,przewłaszczenie maszyn i urz. kredyt długoterminowy do spłaty w 2004 r. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 15

16 NOTA 21B INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE b) rozliczenia międzyokresowe przychodów subwencje na sfinans. sr. trwalych uklad Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT NOTA 24A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem NOTA 24B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport 93 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem NOTA 25A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) sprzedaz towarów sprzedaz materiałów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem NOTA 25B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem NOTA 26 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów NOTA 27 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 23 5 dostaw i usług 23 5 b) pozostałe, w tym: otrzymane subwencje refundacje wynagrodzen dochody z pozostałej sprzedaży Inne przychody operacyjne, razem NOTA 28 INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) dostaw i uslug b) pozostałe, w tym: koszty postepowania sadowego darowizny amortyzacja szkody kary Inne koszty operacyjne, razem NOTA 29B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK b) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem NOTA 29C INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe zrealizowane Inne przychody finansowe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 16

17 NOTA 30A KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek dla innych jednostek b) pozostałe odsetki dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem NOTA 30B INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: zrealizowane 1 2 Inne koszty finansowe, razem 1 2 NOTA 34A PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY Zysk (strata) brutto NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: 2D, 3A, 3B, 3C, 3D, 4B, 4D, 4E, 4F, 4G, 4H, 4I, 4J, 4Q, 4R, 4S, 4T, 5A, 7B, 9D, 9F, 9G, 13B, 16, 17, 18A, 18B, 18D, 18E, 19E, 20D, 21A, 23A, 23B, 29A, 32, 33, 34B, 34C, 34D, 35, 36 PODPISY Podpisy wszystkich Członków Zarządu Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Jerzy Biel Prezes Zarzadu Cecylia Potera Prokurent Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Cecylia Potera Prokurent SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 17