Zał. nr 3. OTRZYMANE DOTACJE L.p. Dotacje stan n/dz 31 XII (wysokość w złotych) 2011r r. 2013r.. 1. dotacje otrzymane z samorządu

Transkrypt

1 Sprawozdanie Finansowe Komendy Hufca Ziemi Będzińskiej Za okres październik 011 październik 01 W przeciągu pierwszych dwóch lat naszej działalności w zakresie finansów Hufca udało się ustabilizować gospodarkę środkami pieniężnymi oraz systematycznie powiększać majątek Hufca o sprzęt kwatermistrzowski. Wpływy do kasy i na konto Hufca pozwalają na zabezpieczenie środków niezbędnych na stałe opłaty ponoszone przez Komendę Hufca. Dużą pozycję w dochodach Hufca, stanowi dotacja z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Za rok 01 była to kwota złotych, a za rok 01 spodziewamy się uzyskać kwotę zł Komenda Hufca nie jest w stanie określić wysokości środków uzyskanych z 1% podatku dochodowego, ponieważ środki te są kompensowane przez księgowość na rzecz współfinansowania Komendy Chorągwi. Uważamy, że Komenda Chorągwi powinna przekazywać wszelkie środki uzyskiwane z 1% podatku dochodowego oraz Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na konto Hufca. Pozwoliłoby nam to określić wszelkie uzyskane dochody oraz odpowiednio je planować. Na dzień r. Hufiec nasz nie posiada żadnych zaległości wobec dostawców zewnętrznych / telefony, dostęp do internetu, woda, energia elektryczna, wywóz śmieci itp./ Wszelkie rachunki są płacone na bieżąco zgodnie z terminami ich płatności. Sporadycznie przez nasze środowiska harcerskie są organizowane akcje zarobkowe. Kwota zarobiona jest minimalna, ale na pewno znacząca dla drużyn. Zarobione pieniądze w całości są przeznaczone na bieżące potrzeby drużyn. Poprawiła się ściągalność" składek członkowskich, która wyniosła w roku 01 r ok. 90%. Również tegoroczne, dotychczasowe wpłaty rokują wykonanie planu w 100 % w tym zakresie. Są jednak środowiska harcerskie w naszym Hufcu, które od lat nie potrafią wypracować odpowiedniego programu w tej trudnej dziedzinie naszego działania. Od października 011 do września 01 r. ze środków Komendy Hufca zakupiono urządzenia i narzędzia warsztatowe oraz gospodarcze zaliczane do grupy niskocennych składników rzeczowych, między innymi : -łopatę do śniegu, taczkę, kosiarkę elektryczna, kosę spalinowa, odkurzacz - szt. drzwi wejściowych do Domu Harcerza / z zamontowaniem / -namiot 10 osobowy Tunel 4 szt. W podanym okresie nie zakupiono żadnych środków trwałych. W okresie sprawozdawczym otrzymaliśmy następujące dotacje celowe Zał. nr. OTRZYMANE DOTACJE L.p. Dotacje stan n/dz 1 XII (wysokość w złotych) 011r. 01 r. 01r.. 1. dotacje otrzymane z samorządu terytorialnego. dotacje otrzymane z Kuratorium Oświaty. dotacje otrzymane z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Planowana

2 4. Inne osoby prywatne OGÓŁEM Dotacje przekazane przez Gminę Psary zostały w całości rozliczone przez Gromadę Zuchową w Strzyżowicach Za dotacja przekazana przez Gminę Bobrowniki zostały zakupiono namioty Tunel. Dotacja przekazana przez Gminę Czeladź była w całości przeznaczona na organizację imprezy z okazji obchodów 100-Lecia Harcerstwa w Czeladzi. Przychody za okres sprawozdawczy wynosiły: ZA OKRES styczeń- grudzień 01 PRZYCHODY DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ - TRADYCYJNEJ Konto Rodzaj przychodu Wykonanie za okres sprawozdawczy 710 Przychody działalności statutowej - tradycyjnej 75959,4 01 składki członkowskie 515,80 0 dotacje i subwencje dla działalności statutowej - tradycyjnej 70479,9 04 darowizny od osób fizycznych 100,00 0 akcje zarobkowe 0 darowizny rzeczowe 05 darowizny od osób prawnych 01 darowizny pieniężne 0 darowizny rzeczowe 0 pozostałe przychody działalności statutowej - tradycyjnej,70 PRZYCHODY DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ POŻYTKU PUBLICZNEGO - ODPŁATNEJ I CZĘŚCIOWO ODPŁATNEJ ZA OKRES styczeń -grudzień 01 rok

3 Konto Rodzaj przychodu Wykonanie za okres sprawozdawczy 70 Przychody działalności statutowej pożytku publicznego - odpłatnej 41088,0 01 dotacje i subwencje na działalność statutową pożytku publicznego - otpłatną 0 darowizny od osób fizycznych na działalność statutową pożytku publicznego odpłatną 01 darowizny pieniężne 0 darowizny rzeczowe 0 darowizny od osób prawnych na działalność statutową pożytku publicznego odpłatną 01 darowizny pieniężne 0 darowizny rzeczowe 04 darowizny z 1% - owego odpisu 05 przychody z podziału zysku bilansowego przeznaczonego na pokrycie kosztów działalności statutowej pożytku publicznego częściowo odpłatnej 0 07 odpłatność osób korzystających z usług działalności pożytku publicznego całkowicie odpłatnej 01 odpłatność rodziców 0891,00 0 wpłaty z zakładów pracy 0 inne wpłaty pozostałe przychody działalności statutowej pożytku publicznego całkowicie odpłatnej 10197,0 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ POŻYTKU PUBLICZNEGO ODPŁATNEJ I CZĘŚCIOWO ODPŁATNEJ 0 ZA MIESIĄC styczeń-grudzień 01 rok Konto Rodzaj wydatków Wykonanie za miesiąc spraw AMORTYZACJA 1 Amortyzacja środków trwałych Amortyzacja ulepszeń w obcych środkach trwałych Amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych ZUŻYCIE MATERIAŁÓW 17 9, 1 Artykuły spożywcze 44,8 paliwo niskocenne składniki majątkowe 4 05,04 4 materiały biurowe 775,8 5 pozostałe 8 85, Budżet roczny Wykonanie od początku roku %

4 40-0 ZUŻYCIE ENERGII 140,95 1 Zużycie energii elektrycznej 490, Zużycie energii cieplnej 0,45 Zużycie paliw 44, USŁUGI OBCE 4 958,1 1 Usługi najmu (dzierżawy), w tym leasingu Usługi obróbki obcej Usługi transportowe 70,00 4 Usługi remontowe 97,40 5 Usługi pocztowo - telekomunikacyjne 1 45,5 Usługi biurowe,00 7 Usługi doradczo - konsultacyjne 8 Usługi bankowe 0,7 9 Odsetki i prowizje od kredytów i pożyczek 10 Usługi ochrony mienia i osób 11 Pozostałe usługi obce 8,51 1 WYNAGRODZENIA Z UMÓW O PRACE WYNAGRODZENIA Z UMÓW CYWILNOPRAWNYCH UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE I INNE ŚWIADCZENIA - Składki z tytułu ubezpieczeń społecznych, odpisy na fundusz pracy oraz F.G.Ś.P. na rzecz pracowników, obciążających Składki z tytułu ubezpieczeń społecznych na rzecz wolontariuszy obciążających Składki ZUS i inne odpisy od umów cywilnoprawnych obciążających jednostkę ZHP 4 Odpisy na Z.F.Ś.S. lub wypłaty urlopowe 5 Koszty dopłat do szkoleń i wolontariuszy Pozostałe świadczenia na rzecz pracowników i wolontariuszy, dopuszczone odrębnymi przepisami i porozumieniami zakładowymi 150, KOSZTY PODRÓŻY SŁUŻBOWYCH Koszty podróży krajowych Koszty podróży zagranicznych Koszty używania prywatnych samochodów osobowych do celów służbowych KOSZTY REPREZENTACJI I REKLAMY 1 Koszty limitowane Koszty nielimitowane PODATKI I OPŁATY 1 Podatek od nieruchomości Podatek od środków transportu VAT naliczony nie podlegający zwrotowi ani odliczeniu odpodatku należnego

5 4 VAT należny od usług z importu oraz od świadczeń na własne potrzeby (głównie na rzecz reprezentacji i reklamy) 5 Podatek akcyzowy naliczony przy sprzedaży Opłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych 7 Opłaty od czynności cywilnoprawnych 8 Opłaty skarbowe 9 Opłaty sądowe, notarialne 10 Opłaty z tytułu korzystania z praw wieczystego użytkowania gruntów 11 Pozostałe podatki i opłatypublicznoprawne POZOSTAŁE KOSZTY 1 Ubezpieczenia majątkowe 4 Składki na rzecz organizacji, do których Jednostka ZHP należy Koszty wypłat ekwiwalentów należnych pracownikom Ryczałty za używanie prywatnych samochodów osobowych do celów służbowych w jazdach lokalnych 5 Pozostałe koszty RAZEM ,41 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ POŻYTKU PUBLICZNEGO ODPŁATNEJ I CZĘŚCIOWO ODPŁATNEJ 0 ZA MIESIĄC styczeń-grudzień 01 rok Konto Rodzaj wydatków Wykonanie za miesiąc spraw AMORTYZACJA 1 Amortyzacja środków trwałych Amortyzacja ulepszeń w obcych środkach trwałych Amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych ZUŻYCIE MATERIAŁÓW 10 05,45 1 Artykuły spożywcze 4075,9 paliwo niskocenne składniki majątkowe 99,00 4 materiały biurowe 1 0,44 5 pozostałe 4 58, ZUŻYCIE ENERGII 1 798,0 1 Zużycie energii elektrycznej 1 7,87 Zużycie energii cieplnej 10,19 Zużycie paliw 99, USŁUGI OBCE 4 8, 1 Usługi najmu (dzierżawy), w tym leasingu Budżet roczny Wykonanie od początku roku %

6 Usługi obróbki obcej Usługi transportowe 1 19,94 4 Usługi remontowe 5 Usługi pocztowo - telekomunikacyjne 1 9,94 Usługi biurowe 1,59 7 Usługi doradczo - konsultacyjne 8 Usługi bankowe 14,70 9 Odsetki i prowizje od kredytów i pożyczek 10 Usługi ochrony mienia i osób 11 Pozostałe usługi obce 1 1,75 WYNAGRODZENIA Z UMÓW O PRACE WYNAGRODZENIA Z UMÓW CYWILNOPRAWNYCH UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE I INNE ŚWIADCZENIA - 1 Składki z tytułu ubezpieczeń społecznych, odpisy na fundusz pracy oraz F.G.Ś.P. na rzecz pracowników, obciążających Składki z tytułu ubezpieczeń społecznych na rzecz wolontariuszy obciążających Składki ZUS i inne odpisy od umów cywilnoprawnych obciążających jednostkę ZHP 4 Odpisy na Z.F.Ś.S. lub wypłaty urlopowe 5 Koszty dopłat do szkoleń i wolontariuszy Pozostałe świadczenia na rzecz pracowników i wolontariuszy, dopuszczone odrębnymi przepisami i porozumieniami zakładowymi 10, KOSZTY PODRÓŻY SŁUŻBOWYCH Koszty podróży krajowych Koszty podróży zagranicznych Koszty używania prywatnych samochodów osobowych do celów służbowych KOSZTY REPREZENTACJI I REKLAMY 1 Koszty limitowane Koszty nielimitowane PODATKI I OPŁATY 1 Podatek od nieruchomości Podatek od środków transportu 4 VAT naliczony nie podlegający zwrotowi ani odliczeniu odpodatku należnego VAT należny od usług z importu oraz od świadczeń na własne potrzeby (głównie na rzecz reprezentacji i reklamy) 5 Podatek akcyzowy naliczony przy sprzedaży Opłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych 7 Opłaty od czynności cywilnoprawnych

7 8 Opłaty skarbowe 9 Opłaty sądowe, notarialne 10 Opłaty z tytułu korzystania z praw wieczystego użytkowania gruntów 11 Pozostałe podatki i opłatypublicznoprawne POZOSTAŁE KOSZTY 1 Ubezpieczenia majątkowe 4 Składki na rzecz organizacji, do których Jednostka ZHP należy Koszty wypłat ekwiwalentów należnych pracownikom Ryczałty za używanie prywatnych samochodów osobowych do celów służbowych w jazdach lokalnych 5 Pozostałe koszty RAZEM ,81 Na podkreślenie zasługuje fakt, że wszystkie koszty ponoszone na organizację obozów i zimowisk są rozliczane bezpośrednia w Komendzie Chorągwi. Analizując wydatki można zauważyć, że prawie 80 % kosztów jest związane z wydatkami programowymi, organizowanymi imprezami dla harcerzy i zuchów. Są to wydatki na zakup artykułów spożywczych, transport, materiały mundurowe ( zakup krzyży, legitymacji członkowskich, chust i literatury fachowej). Komenda Hufca uważa, że taka inwestycja jest niezbędna dla propagowania harcerstwa w środowisku i pozwoli na zwiększenie liczebności członków Hufca Ziemi Będzińskiej. Znaczne wydatki ponosimy także na utrzymanie Domu Harcerza, zakup narzędzi, remonty pomieszczeń, media itp. Wydatki na zakup artykułów biurowych związany jest z wykonaniem całej dokumentacji potrzebnej w działalności Hufca. Ponieśliśmy także wydatki związanymi z przystosowaniem Domu Harcerza do obecnie obowiązujących przepisów budowlanych (ekspertyza kominiarska, wykonanie instalacji elektrycznej, wentylacyjnej itp., Przychody ze składek członkowskich powinny starczyć na bieżące utrzymanie Hufca, media, a otrzymana dotacja z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w całości jest przeznaczana na zorganizowanie działalności programowej Hufca. Wnioski na następny okres 1. Zagwarantować przejrzyste rozliczenie przychodów i rozliczeń z Komendą Chorągwi. Zorganizować imienne bieżące rozliczenie składek członkowskich wraz z wprowadzeniem danych o składkach do ewidencji ZHP. Zagwarantować poszczególnym drużynom udział 0 % składek na ich wewnętrzne 4. Pozyskiwać od darczyńców darowizny pieniężne oraz rzeczowe na potrzeby Hufca 5. Zorganizować akcje zebrania jak największej kwoty 1 % podatku dochodowego na potrzeby Hufca. Zaktywować drużyny do organizacji akcji zarobkowych z przeznaczeniem pieniędzy na potrzeby drużyn 7. Pozyskanie sponsorów i dotacji na remont i utrzymanie Domu Harcerza.