Sprawozdanie finansowe Investor Algorytmiczny FIZ. za rok 2014

Transkrypt

1 Sprawozdanie finansowe Investor Algorytmiczny FIZ za rok 2014

2 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ skorygowany FIZ-R_ KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Sprawozdanie roczne FIZ-R za rok obrotowy 2014 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2013 obejmujący okres od do Podstawa prawna: 15 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 1 września 2009 r. w sprawie okresowych sprawozdań oraz bieżących informacji dotyczących działalności i sytuacji finansowej towarzystw funduszy inwestycyjnych i funduszy inwestycyjnych dostarczanych przez te podmioty Komisji Nadzoru Finansowego (Dz. U. Nr 156 poz. 1235) Data przekazania: INVESTOR ALGORYTMICZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu) WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) MOKOTOWSKA 1 (ulica) ( numer) (22) (22) office@investors.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w z siedzibą w Warszawie, Rondo ONZ 1. (podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych List towarzystwa Oświadczenie depozytariusza Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Komisja Nadzoru Finansowego 1

3 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załaczeniu przekazuje się wprowadzenie do sprawozdania finansowego Funduszu. Plik Opis InvAlgorytmicznyFIZ_Wprowadzenie.pdf LIST TOWARZYSTWA Komisja Nadzoru Finansowego 2

4 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ W załączeniu przekazuje się pismo List Zarządu Towarzystwa do Uczestników Funduszu. Plik Opis InvAlgorytmicznyFIZ_List.pdf ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 2014 rok 2013 rok Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje , ,29 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0, ,00 3. Praw a do akcji 0 0 0, ,00 4. Praw a poboru 0 4 0, ,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0, ,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0, ,00 7. Dłużne papiery w artościow e , ,56 8. Instrumenty pochodne , ,00 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0, , Jednostki uczestnictw a 0 0 0, , Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0, , Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania , ,74 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 0 0 0, , Weksle 0 0 0, , Depozyty 0 0 0, , Waluty 0 0 0, , Nieruchomości 0 0 0, , Statki morskie 0 0 0, , Inne 0 0 0, ,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE Komisja Nadzoru Finansowego 3

5 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ Komisja Nadzoru Finansowego 4

6 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. VOLKSWAGEN AG (DE ) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA 65 Niemcy DAIMLER AG (DE ) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA 165 Niemcy YARA INTERNATIONAL ASA (NO ) Aktywny rynek - rynek regulowany OSLO BORS ASA FINRA ALTERNATIVE 4. APPLE INC. (US ) Aktywny rynek - alternatywny system o DISPLAY FACILITY (ADF) 350 Norwegia Stany Zjednoczone ALLIANZ SE (DE ) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA 80 Niemcy BAYERISCHE MOTOREN WERKE AG 6. (DE ) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA 150 Niemcy HEIDELBERGCEMENT AG (DE ) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA 250 Niemcy HENKEL AG & CO. KGAA (DE ) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA 130 Niemcy LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON 9. (FR ) Aktywny rynek - rynek regulowany 10. ELECTROLUX AB (SE ) Aktywny rynek - rynek regulowany 11. UPM-KYMMENE OYJ (FI ) Aktywny rynek - rynek regulowany HONEYWELL INTERNATIONAL INC. 12. (US ) AMERICAN EXPRESS COMPANY 13. (US ) NYSE EURONEXT - EURONEXT PARIS NASDAQ OMX NORDIC NASDAQ OMX HELSINKI LTD. FINRA ALTERNATIVE Aktywny rynek - alternatywny system o DISPLAY FACILITY (ADF) FINRA ALTERNATIVE Aktywny rynek - alternatywny system o DISPLAY FACILITY (ADF) FINRA ALTERNATIVE 14. HARLEY-DAVIDSON INC. (US ) Aktywny rynek - alternatywny system o DISPLAY FACILITY (ADF) HEWLETT-PACKARD COMPANY 15. (US ) FINRA ALTERNATIVE Aktywny rynek - alternatywny system o DISPLAY FACILITY (ADF) FINRA ALTERNATIVE 16. COCA-COLA COMPANY (US ) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu DISPLAY FACILITY (ADF) 17. UNION PACIFIC CORP. (US ) Aktywny rynek - rynek regulowany NEW YORK STOCK EXCHANGE, INC. 80 Francja Szwecja Finlandia Stany Zjednoczone 130 Stany Zjednoczone 165 Stany Zjednoczone 350 Stany Zjednoczone 250 Stany Zjednoczone 95 Stany Zjednoczone ASHTEAD GROUP PLC (GB ) Aktywny rynek - rynek regulowany LONDON STOCK EXCHANGE Wielka Brytania DUERR AG (DE ) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA 100 Niemcy FREENET AG (DE000A0Z2ZZ5) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA 600 Niemcy ROLLS-ROYCE HOLDINGS PLC C 21. (GB00B669WX96) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Wielka Brytania 1 1 INTERCONTINENTAL HOTELS GROUP PLC 22. Aktywny rynek - rynek regulowany (GB00BN33FD40) LONDON STOCK EXCHANGE 507Wielka Brytania PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON 1. (FR ) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy 80 Francja 0 4 LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 5

7 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ Procentowy udział w aktywach ogółem 0,29 0,28 0,31 0,23 0,27 0,33 0,36 0,28 0,26 0,30 0,64 0,24 0,24 0,22 0,28 0,21 0,23 0,43 0,18 0,34 0,00 0,41 Procentowy udział w aktywach ogółem 0,03 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 6

8 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje TREASURY - IZ0816 (PL ) Aktywny rynek - alternatywny system obondspot POLAND PGNIG S.A. SERIA PGNG170619PZ - (PLPGNIG00063) NORDIC INVESTMENT BANK /02/01 (XS ) b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN Y BONDSPOT Aktywny rynek - rynek regulowany FRANKFURT STOCK EXCHANGE SKARB PAŃSTWA Polska ,0000 (STALY) POLSKIE GÓRNICTWO NAFTOWE I GAZOWNICTWO S.A. NORDIC INVESTMENT BANK Polska ,3000 (ZMIENNY) Finlandia ,3750 (STALY) INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: Kontrakt Futures obligacje REPUBLIKA 1. FEDERALNA NIEMIEC OEH (Długa) Kontrakt Futures indeks gieldowy UKX Z H (Długa) Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne Aktywny rynek - rynek regulowany Aktywny rynek - rynek regulowany EUREX EUREX DEUTSCHLAND DEUTSCHLAND Niemcy ICE FUTURES EUROPE NYSE EURONEXT LIFFE ING BANK N.V. Kontrakt CFD akcje RYANAIR HOLDINGS PLC 1. RYANAIR HOLDINGS PLC CFD (Długa) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy LONDON BRANCH Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN (Krótka) Kontrakt CFD akcje BARRATT DEVELOPMENTS 3. PLC BARRATT DEVELOPMENTS PLC CFD (Krótka) Kontrakt CFD akcje EASYJET PLC EASYJET PLC 4. CFD (Długa) Kontrakt CFD akcje BAE SYSTEMS PLC BAE 5. SYSTEMS PLC CFD (Długa) Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Kontrakt CFD akcje ASSOCIATED BRITISH FOODS 6. PLC ASSOCIATED BRITISH FOODS PLC CFD Nienotowane na rynku aktywnym (Długa) Kontrakt Forward Waluta PLN FWD GBP/PLN (Krótka) Kontrakt CFD akcje WILLIAM HILL PLC WILLIAM 8. HILL PLC CFD (Długa) Kontrakt CFD akcje TAYLOR WIMPEY PLC 9. TAYLOR WIMPEY PLC CFD (Krótka) Kontrakt Forward Waluta PLN FWD NOK/PLN (Krótka) Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Nie dotyczy Nie dotyczy Nie dotyczy Nie dotyczy Nie dotyczy Nie dotyczy Nie dotyczy Nie dotyczy ING BANK ŚLĄSKI S.A. ING BANK N.V. LONDON BRANCH ING BANK N.V. LONDON BRANCH ING BANK N.V. LONDON BRANCH ING BANK N.V. LONDON BRANCH ING BANK ŚLĄSKI S.A. ING BANK N.V. LONDON BRANCH ING BANK N.V. LONDON BRANCH ING BANK ŚLĄSKI S.A. Wielka Brytania Wielka Brytania Polska Wielka Brytania Instrument: EURO-BOBL Instrument: FTSE 100 INDEX Instrument: RYANAIR HOLDINGS PLC Waluta: EUR Instrument: BARRATT DEVELOPMENT S PLC Wielka Brytania Instrument: EASYJET PLC Wielka Brytania Wielka Brytania Polska Wielka Brytania Wielka Brytania Polska Instrument: BAE SYSTEMS PLC Instrument: ASSOCIATED BRITISH FOODS PLC Waluta: GBP Instrument: WILLIAM HILL PLC Instrument: TAYLOR WIMPEY PLC Waluta: NOK Komisja Nadzoru Finansowego 7

9 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem , , , , , , , , , , , , , ,03 Komisja Nadzoru Finansowego 8

10 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ Kontrakt CFD tytuły uczestnictwa zagranicznego MARKET VECTORS GOLD MINERS MARKET 11. VECTORS GOLD MINERS ETF CFD (Krótka) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy ING BANK N.V. LONDON BRANCH Wielka Brytania Instrument: MARKET VECTORS GOLD MINERS ETF Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN (Krótka) Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN (Krótka) Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Nie dotyczy ING BANK ŚLĄSKI S.A. ING BANK ŚLĄSKI S.A. Polska Polska Waluta: USD Waluta: USD JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. I. Jednostki uczestnictwa 0, II. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ MARKET VECTORS GOLD MINERS ETF 1. (US57060U1007) ISHARES IBOXX INVESTMENT GRADE 2. CORPORATE BOND ETF ETF (US ) PROSHARES SHORT HIGH YIELD ETF ETF 3. (US74347R1317) Rodzaj rynku Nazwa rynku Aktywny rynek - alternatywny system onyse ARCA FINRA ALTERNATIVE Aktywny rynek - alternatywny system o DISPLAY FACILITY (ADF) Nazwa emitenta MARKET VECTORS GOLD MINERS ISHARES IBOXX INVESTMEN T GRADE CORPORAT E BOND ETF Kraj siedziby emitenta Stany Zjednoczone Stany Zjednoczone FINRA PROSHARES ALTERNATIVE Stany Aktywny rynek - alternatywny system o SHORT HIGH DISPLAY Zjednoczone YIELD ETF FACILITY (ADF) Liczba WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba tys. Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem TABELE DODATKOWE GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Obligacje ,80 INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 9

11 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ , , ,73 Wartość według Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 0 0,00 0 0,00 Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem , , ,09 Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 10

12 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Kontrakt Forward Waluta PLN FWD GBP/PLN Kontrakt Forward Waluta PLN FWD NOK/PLN FIZ-R_ Wartość według Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem -67-0, , , , ,03 BILANS 2014 rok 2013 rok I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 9 590, ,96 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 9 590,27 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: A: 0 B: Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie: 9 590,27 RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od od do do Komisja Nadzoru Finansowego 11

13 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe 0 2 II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe 2 3 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -568,68 41,21 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny -568,68 41,21 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od od do do Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: 0 0 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 0 0 b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian 0 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych f) saldo zmian Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 12

14 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian 0 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 f) saldo zmian Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 12. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 13. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 14. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym , , , ,96-5,60 0, , ,05 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym , ,13 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 9 590, ,96 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 9 590, ,96 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 4,06 4,43 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,80 3,25 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,71 0,63 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,08 0,08 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,41 0,41 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od od do do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe 0 2 II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe 6 3 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0 0 I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe 0 0 II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 13

15 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe 0 0 C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI W załączeniu przekazuje się Notę-1 Politykę rachunkowości. Plik Opis InvAlgorytmicznyFIZ_Nota1PolRach.pdf NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2014 rok 1. Z tytułu zbytych lokat Z tytułu instrumentów pochodnych 9 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 1 5. Z tytułu odsetek 9 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 Komisja Nadzoru Finansowego 14

16 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 1 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 2014 rok 1. Z tytułu nabytych aktywów Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 0 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: ING BANK N.V. LONDON BRANCH DKK ING BANK N.V. LONDON BRANCH EUR ING BANK ŚLĄSKI S.A. EUR UBS LIMITED EUR J.P. MORGAN SECURITIES PLC EUR J.P. MORGAN SECURITIES PLC GBP ING BANK ŚLĄSKI S.A. GBP ING BANK N.V. LONDON BRANCH GBP ING BANK N.V. LONDON BRANCH HKD ING BANK N.V. LONDON BRANCH JPY J.P. MORGAN SECURITIES PLC JPY UBS LIMITED JPY J.P. MORGAN SECURITIES PLC KRW BGŻ S.A. (dawniej RABOBANK POLSKA S.A.) zł PKO BP S.A. (dawniej NORDEA BANK POLSKA S.A.) zł ING BANK N.V. LONDON BRANCH zł ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł MBANK S.A. zł ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD ING BANK N.V. LONDON BRANCH USD J.P. MORGAN SECURITIES PLC USD UBS LIMITED USD 0 0 II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: Komisja Nadzoru Finansowego 15

17 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ CHF DKK EUR GBP HKD JPY KRW NOK zł SEK USD III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA W załączeniu przekazuje się Notę-5 Ryzyka. Plik Opis InvAlgorytmicznyFIZ_Nota5Ryzyko.pdf Komisja Nadzoru Finansowego 16

18 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ Komisja Nadzoru Finansowego 17

19 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumentu pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego -12,00 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD GBP/PLN Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego -9,00 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD NOK/PLN Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego -6,00 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego -67,00 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego -128,00 Kontrakt Futures obligacje REPUBLIKA 6. FEDERALNA NIEMIEC OEH Długa Futures Sprawne zarządanie portfelem 0,00 Kontrakt Futures indeks gieldowy UKX Z H Długa Futures Sprawne zarządanie portfelem 0,00 Kontrakt CFD akcje RYANAIR HOLDINGS PLC 8. RYANAIR HOLDINGS PLC CFD Długa CFD Sprawne zarządanie portfelem 0,00 Kontrakt CFD akcje BARRATT DEVELOPMENTS 9. PLC BARRATT DEVELOPMENTS PLC CFD Krótka CFD Sprawne zarządanie portfelem 0, Kontrakt CFD akcje EASYJET PLC EASYJET 10. PLC CFD Długa CFD Sprawne zarządanie portfelem 0,00 Kontrakt CFD akcje BAE SYSTEMS PLC BAE 11. SYSTEMS PLC CFD Kontrakt CFD akcje ASSOCIATED BRITISH 12. FOODS PLC ASSOCIATED BRITISH FOODS PLC CFD Długa CFD Sprawne zarządanie portfelem 0,00 Długa CFD Sprawne zarządanie portfelem 0,00 Kontrakt CFD akcje WILLIAM HILL PLC WILLIAM 13. Długa CFD Sprawne zarządanie portfelem 0,00 HILL PLC CFD Kontrakt CFD akcje TAYLOR WIMPEY PLC 14. TAYLOR WIMPEY PLC CFD Krótka CFD Sprawne zarządanie portfelem 0,00 Kontrakt CFD tytuły uczestnictwa zagranicznego 15. MARKET VECTORS GOLD MINERS MARKET Krótka CFD Sprawne zarządanie portfelem 0,00 VECTORS GOLD MINERS ETF CFD NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 0 II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych Komisja Nadzoru Finansowego 18

20 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego FIZ-R_ Termin wykonania instrumentu pochodnego , , , , , , , , , , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 19

21 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w walucie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 2014 rok I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w tys. II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł III. 2) Należności w tys. zł IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł V. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł VI. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 5 VII. II. Zobowiązania w tys. zł A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł B) 2) Należności w tys. zł 9 C) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł D) - dłużne papiery wartościowe w tys. zł E) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 0 F) II. Zobowiązania w tys. zł 53 G) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty H) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty I) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty J) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty K) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty L) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty M) 2) Należności N) 2) Należności O) 2) Należności P) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: Q) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: R) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: S) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. DKK 2 w tys. EUR 320 w tys. GBP 309 w tys. HKD -1 w tys. JPY 76 w tys. USD w tys. EUR 9 w tys. GBP 1 w tys. USD w tys. EUR 566 w tys. GBP 148 w tys. NOK 236 w tys. SEK 52 Komisja Nadzoru Finansowego 20

22 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 21

23 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ T) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: U) - dłużne papiery wartościowe W) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: X) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: Y) II. Zobowiązania Z) II. Zobowiązania AA) II. Zobowiązania AB) II. Zobowiązania FIZ-R_ w tys. USD w tys. NOK 181 w tys. EUR 4 w tys. GBP 1 w tys. EUR 12 w tys. GBP 32 w tys. NOK 6 w tys. USD a) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. DKK 3 b) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty c) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. EUR 75 w tys. GBP 56 d) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. HKD -2 e) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty f) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. JPY w tys. USD 496 g) 2) Należności w tys. EUR 2 h) 2) Należności i) 2) Należności w tys. GBP 0 w tys. USD 820 j) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. EUR 133 k) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: l) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. GBP 27 w tys. NOK 500 m) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. SEK 114 n) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: o) - dłużne papiery wartościowe w tys. USD w tys. NOK 383 p) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. EUR 1 q) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: r) II. Zobowiązania w tys. GBP 0 w tys. EUR 3 s) II. Zobowiązania w tys. GBP 6 t) II. Zobowiązania u) II. Zobowiązania w tys. NOK 13 w tys. USD u)1. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł u)2. 2) Należności w tys. zł u)3. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł u)4. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł u)5. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 5 u)6. II. Zobowiązania w tys. zł Razem w tys. zł II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe Instrumenty pochodne Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Komisja Nadzoru Finansowego 22

24 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ Wierzytelności Weksle Depozyty Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. (nazwa) kurs w stosunku do zł w aluta NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku Nieruchomości Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. Wpływ na wartość aktywów netto w tys. NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 Komisja Nadzoru Finansowego 23

25 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ Komisja Nadzoru Finansowego 24

26 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: 0 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA W załączeniu przekazuje się informację dodatkową. Plik Opis InvAlgorytmicznyFIZ_InfDodatkowa.pdf OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA W załączeniu przekazuje się oświadczenie Depozytariusza. Komisja Nadzoru Finansowego 25

27 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ Plik Opis DepING_Investor_Algorytmiczny.pdf OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W załączeniu przekazuje się opinię niezależnego biegłego rewidenta. Opis do opinii Plik opinia bez zastrzeżeń i bez komentarza Opis AlgorytmicznyOpiniaBR.pdf Komisja Nadzoru Finansowego 26

28 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W załączeniu przekazuje się raport z badania sprawozdania finansowego przygotowany przez biegłego rewidenta. Plik Opis AlgorytmicznyRaportBR.pdf PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu Beata Sax Wiceprezes Zarządu Piotr Dziadek Wiceprezes Zarządu Andrzej Kaczorowski Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Piotr Włudarczyk Członek Zarządu Vistra Fund Services Poland Sp. z o.o S.K.A., podmiotu, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Komisja Nadzoru Finansowego 27

29 INVESTOR ALGORYTMICZNY FIZ FIZ-R_ Komisja Nadzoru Finansowego 28

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58