ZARZĄD WOJEWÓDZTWA LUBELSKIEGO (Instytucja Zarządzająca) LUBELSKA AGENCJA WSPIERANIA PRZEDSIĘBIORCZOŚCI (Instytucja Pośrednicząca II)

Transkrypt

1 ZARZĄD WOJEWÓDZTWA LUBELSKIEGO (Instytucja Zarządzająca) LUBELSKA AGENCJA WSPIERANIA PRZEDSIĘBIORCZOŚCI (Instytucja Pośrednicząca II) ( wstępna wersja) BIZNES PLAN dla Wnioskodawców ubiegających się o wsparcie w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Lubelskiego na lata (Nazwa programu operacyjnego) I Przedsiębiorczość i innowacje (Numer i nazwa priorytetu) Spis treści Regionalny Program Operacyjny Województwa Lubelskiego na lata

2 A PODSTAWOWE INFORMACJE DOTYCZĄCE PROJEKTU...3 B OPIS DOTYCHCZASOWEJ DZIAŁALNOŚCI WNIOSKODAWCY...3 C OPIS PROJEKTU...6 D PLAN MARKETINGOWY DLA PROJEKTU...12 E FINANSE PROJEKTU14 F SYTUACJA FINANSOWA WNIOSKODAWCY ORAZ JEJ PROGNOZA..15 2

3 A Podstawowe informacje dotyczące projektu A.1 Informacje dotyczące wnioskodawcy Proszę podać następujące informacje dotyczące wnioskodawcy: 1. Pełna nazwa 2. NIP 3. REGON 4. Adres siedziby 5. Osoba uprawniona do kontaktu 5.1 Fax (wraz z nr kierunkowym) 5.2 Telefon (wraz z nr kierunkowym) 5.3 Adres poczty elektronicznej 6. Czy Wnioskodawca ma status podatnika VAT (TAK/NIE) A.2 Lokalizacja projektu Proszę podać dane dotyczące nieruchomości, przy której lub w której projekt będzie zlokalizowany. W celu właściwego określenia miejsca realizacji projektu proszę o zapoznanie się z informacjami zawartymi w Wytycznych dla Wnioskodawców. 1. Województwo 2. Powiat 3. Gmina 4. Miejscowość 5. Kod pocztowy 6. Ulica 7. Numer domu 8. Nr lokalu 9. Status prawny nieruchomości: określić formę władania nieruchomością; jeśli jest dzierŝawiona, to na jaki okres i jakie są ograniczenia (np. okres wypowiedzenia)? 10. Pozostałe miejsca realizacji projektu (jeśli dotyczy). Proszę podać województwo, powiat, gminę, miejscowość, kod pocztowy, ulicę, nr domu i lokalu (jeśli moŝliwe) B Opis dotychczasowej działalności wnioskodawcy B.1 Działalność wnioskodawcy Proszę określić rodzaj prowadzonej (lub prowadzonych) działalności gospodarczej oraz podać numer EKD lub PKD (cztery cyfry). Udział % w Udział % Działalność Charakterystyka ostatnim roku pracujących w obrotowym w ogólnej liczbie ogólnej wartości pracujących przychodów ze Podstawowa: Nr EKD lub PKD:.. działalność, której dotyczy projekt (jeśli inna niŝ podstawowa) nr EKD lub sprzedaŝy 3

4 PKD: Inna; Nr EKD lub PKD Inna; Nr EKD lub PKD B.2 Charakterystyka działalności przedsiębiorstwa Proszę w kilku zdaniach opisać historię przedsiębiorstwa oraz główny przedmiot działalności (maksymalnie 1 strona): B.3 Oferta wnioskodawcy i przychody z działalności Proszę opisać podstawowe produkty/usługi/towary oferowane na rynku w chwili złoŝenia wniosku oraz te, które przestały być oferowane w ciągu ostatnich 6 miesięcy (wyjaśnić przy tym, dlaczego nie są juŝ oferowane). Istotne jest, aby określić faktyczny poziom sprzedaŝy produktów i usług. Produkty, usługi i towary naleŝy wymienić w kolejności, w jakiej przychody z ich sprzedaŝy w ostatnim czasie stanowiły udział w przychodach ogółem (od największego do najmniejszego). W przypadku usług/produktów podobnych moŝna je grupować ze względu na charakterystyczne cechy oraz jednakowe jednostki miary. Wartość proszę podać w złotych za 2 poprzednie lata obrotowe oraz okres bieŝący (zgodnie z zapisami Sekcji F). Produkt/usługa/towar Wartość przychodów w PLN Uwagi Za przedostatni rok obrotowy rok (...) Produkty/usługi/towary oferowane obecnie za ostatni rok obrotowy rok (...) od... do... kwartału roku bieŝącego Produkty/usługi/towary które przestały być oferowane w ciągu ostatnich 6 miesięcy RAZEM Proszę podać łączną wartość przychodów ze sprzedaŝy produktów, usług, materiałów, towarów w PLN: Łącznie za przedostatni rok:... Łącznie za ostatni rok:... Łącznie za... miesięcy roku bieŝącego:... B.4 Miejsce na rynku Charakterystyka rynku: Kto jest głównym odbiorcą? Proszę określić udział poszczególnych odbiorców (grup odbiorców) w przychodach ze sprzedaŝy. Jakie są oczekiwania i potrzeby klientów? W jakim stopniu Państwa oferta odpowiada na te oczekiwania? Czy coś trzeba zmienić? Jeśli tak, to co? 4

5 W których segmentach Państwa oferty popyt jest rosnący, a w których malejący? SprzedaŜ, których produktów, usług lub towarów ulega wahaniom sezonowym? Jak powaŝne jest to zjawisko? B.5 Potrzeby inwestycyjne Zgłaszany projekt inwestycyjny powinien być związany z potrzebami wynikającymi z analizy dotychczasowej działalności przedsiębiorstwa. Proszę scharakteryzować te potrzeby oraz wyjaśnić, z czego one wynikają. W tym celu naleŝy odpowiedzieć na poniŝsze pytania. Jakie są potrzeby wnioskodawcy? Od kiedy one istnieją? Dlaczego nie zostały zaspokojone? W jaki sposób zgłoszony projekt inwestycyjny realizuje potrzeby wnioskodawcy? Czy realizacja projektu przyczyni się do zaspokojenia wszystkich bieŝących potrzeb wnioskodawcy? Jeśli nie, to dlaczego wybrano właśnie taki a nie inny zakres inwestycji? Proszę krótko scharakteryzować zakres projektu. W tym miejscu nie trzeba określać parametrów technicznych inwestycji (Np. maszyn i urządzeń), ale naleŝy pogrupować zakres przedmiotowy przedsięwzięcia ze względu na etapy działań (Np. budowa pomieszczeń, wyposaŝenie w maszyny słuŝące do..., itp.). Szczegóły dotyczące projektu zostaną przedstawione w części C. JeŜeli w ramach zgłaszanego projektu konieczny jest zakup nieruchomości niezabudowanej lub zabudowanej proszę opisać planowany zakres zakupu oraz uzasadnić jego konieczność. Np. jeśli w ramach projektu konieczne jest zakupienie nieruchomości zabudowanej, to proszę określić jej wielkość i cechy oraz uzasadnić konieczność jej zakupu w kontekście realizacji projektu. JeŜeli w ramach zgłaszanego projektu konieczny jest zakup robót i materiałów budowlanych, proszę uzasadnić związek tego zakupu z celami przedsięwzięcia objętego wsparciem. JeŜeli w ramach zgłaszanego projektu konieczne jest nabycie środków transportu proszę uzasadnić, Ŝe stanowią one niezbędny element projektu i będą wykorzystywane jedynie do celu określonego w projekcie. Proszę przedstawić wiarygodną metodę weryfikacji wykorzystania środków transportu jedynie do celu określonego w projekcie. 5

6 C Opis projektu C.1 Cele projektu Proszę scharakteryzować podstawowe cele projektu. NaleŜy posługiwać się wymienionymi poniŝej kategoriami celu i określić jak będzie on realizowany. W przypadku, gdy w ramach przedsięwzięcia dany cel nie będzie realizowany, naleŝy w prawej kolumnie wpisać nie dotyczy. Kategoria celu W jaki sposób cel zostanie realizowany? Wzrost/poprawa konkurencyjności na rynku (lokalnym / regionalnym /krajowym / międzynarodowym) Wprowadzenie nowych / ulepszenie produktów/usług (jakich) Ilościowy wzrost zdolności sprzedaŝy (wskazać, których produktów / usług / towarów) ObniŜenie kosztów działalności Ochrona środowiska naturalnego Wyrównanie szans kobiet i męŝczyzn na rynku pracy Budowa/rozwój społeczeństwa informacyjnego Wzrost zatrudnienia Zgodność projektu z innymi projektami realizowanymi z udziałem wsparcia UE Inne (jakie?) C.2 Innowacyjność projektu 1. Inwestycje powinny być innowacyjne. Innowacja moŝe mieć charakter produktowy, procesowy lub organizacyjny. Proszę określić charakter innowacji projektu (czy ma ona charakter produktowy, procesowy czy organizacyjny) i opisać na czym ma ona polegać. 2. Proszę określić zakres stosowania wprowadzanej w ramach projektu innowacyjności. Czy wprowadzana innowacja dotyczy Państwa przedsiębiorstwa / regionu / kraju / świata, odnosząc się do dotychczasowej działalności oraz konkurencji. 3. Proszę określić na czym sformułowali Państwo stwierdzenie dotyczące zakresu wprowadzanej w ramach projektu innowacji. JeŜeli wprowadzana innowacja została określona przez Państwa jako innowacja na poziomie kraju lub świata proszę wymienić źródła potwierdzenia tego faktu (np.: dokumenty patentowe, dokumenty określające standardy i normy, publikacje naukowe, dostępnych badań, wyników przeszukiwania baz danych, literatury fachowa, raporty marketingowe, opinie jednostek naukowo-badawczych o wdraŝanej technologii). Proszę pamiętać o konieczności dołączenia do wniosku kopii tych dokumentów. C.3 Sposób wdraŝania zaawansowanych technologii Proszę opisać jaka i w jaki sposób zaawansowana technologia będzie wdraŝana. Proszę dokonać charakterystyki cyklu produkcyjnego / realizacji usług / dystrybucji w ramach wdraŝanej technologii. Czy materiały / produkty / towary uŝywane w procesie są dostępne na rynku? 6

7 C.4 Zastosowanie ICT Proszę opisać jakie znaczenie dla realizacji projektu ma zakup specjalistycznego oprogramowania i sprzętu informatycznego (jeśli dotyczy). C.5 Zasoby techniczne do realizacji projektu Przed wdroŝeniem projektu istotna jest weryfikacja moŝliwości technicznych wdroŝenia projektu. W tym celu w poniŝszej tabeli proszę szczegółowo odnieść się do postawionych kwestii. JeŜeli odpowiedź na jakiekolwiek zadane pytanie brzmi nie, naleŝy sprecyzować, kiedy dane kryterium zostanie spełnione. Czy wnioskodawca posiada pomieszczenia niezbędne do zlokalizowania w nich nabywanych środków trwałych/realizacji projektu? NaleŜy opisać wyposaŝenie, infrastrukturę tych pomieszczeń. W przypadku prac budowlanych: czy posiadane jest pozwolenie na budowę. JeŜeli nie proszę określić przewidywany termin otrzymania pozwolenia. Inne niezbędne zasoby techniczne do realizacji projektu (proszę wymienić):.. C.6 Doświadczenie i zasoby ludzkie Wiele przedsięwzięć nie daje się zrealizować ze względu na brak wystarczającego doświadczenia wiedzy lub kompetencji. W poniŝszej tabeli naleŝy wykazać, czy wnioskodawca posiada doświadczenie oraz kadry gwarantujące prawidłową realizację projektu. Jakie najwaŝniejsze inwestycje wnioskodawca zrealizował w ciągu ostatnich 36 miesięcy? Podać zakres rzeczowy oraz ich wartość. Czy wnioskodawca posiada odpowiednią kadrę zarządzającą przedsiębiorstwem? Proszę opisać wykształcenie powyŝszych osób, w tym zwłaszcza wykształcenie specjalistyczne związane z realizacją projektu oraz doświadczenie wskazujące na znajomość branŝy i potrzeb klientów. Czy wnioskodawca posiada doświadczenie w korzystaniu z programów pomocowych Unii Europejskiej? Jakich? Proszę opisać, w jakich programach i projektach pomocowych uczestniczył wnioskodawca w ciągu ostatnich 36 miesięcy przed datą złoŝenia wniosku o dofinansowanie (tytuł projektu; źródło finansowania; kwota dotacji / inna forma wsparcia; data 7

8 przyznania i rodzaj otrzymanej pomocy; okres realizacji; w przypadku projektów nie zakończonych naleŝy wskazać planowany termin zakończenia realizacji projektu; krótka charakterystyka przedmiotu projektu; krótka charakterystyka rezultatów projektu). Czy posiadane zasoby ludzkie są wystarczające do wdroŝenia projektu oraz osiągnięcia celów określonych w projekcie? 8

9 C.7 Zakres rzeczowy projektu, kosztorys oraz harmonogram realizacji (nie dotyczy finansowania projektu w drodze leasingu) NaleŜy określić harmonogram realizacji zakresu rzeczowego całego projektu (w tym działań niekwalifikowanych, bez których realizacja projektu nie będzie mogła nastąpić). Proszę pamiętać, aby podane informacje korespondowały z treścią pkt 21. wniosku o pomoc finansową. W kolumnie Opis naleŝy opisać planowany sposób realizacji działań niezbędnych do realizacji projektu, Np. zakup linii produkcyjnej do. ; zakup urządzenia do. Proszę podać planowany termin rozpoczęcia i zakończenia realizacji działań: Od mm/rr: do mm/rr: Działanie Okres realizacji od mm/rr do mm/rr Opis Wartość bez VAT Wartość z VAT Czy działanie jest kwalifikowane? Działanie nr Tak / Nie Działanie nr Działanie nr RAZEM: C.7a Zakres rzeczowy projektu, kosztorys oraz harmonogram realizacji (dotyczy finansowania projektu w drodze leasingu) NaleŜy określić harmonogram realizacji zakresu rzeczowego całego projektu (w tym działań niekwalifikowanych, bez których realizacja projektu nie będzie mogła nastąpić). Proszę pamiętać, aby podane informacje korespondowały z treścią pkt. 21. wniosku o pomoc finansową. NaleŜy pamiętać, Ŝe w przypadku leasingu działaniem kwalifikowanym jest tylko suma rat kapitałowych netto planowanych do poniesienia w okresie realizacji projektu i tylko ta kwota zostaje uwzględniona w zakresie rzeczowym projektu w części C.8 (w kolumnie: Planowany łączny koszt kwalifikowany). Proszę podać planowany termin rozpoczęcia i zakończenia realizacji działań: Od mm/rr: do mm/rr: Plan wdroŝenia projektu Działanie nr Okres realizacji Od mm/rr do mm/rr Przedmiot umowy leasingu Wartość w cenie nabycia Część kapitałowa Wartość z (wartość netto VAT przedmiotu leasingu) Inne wydatki związane z umową leasingu (marŝa, inne opłaty) Czy działanie jest kwalifikowane? Tak/Nie Wartość kwalifikowana w PLN Działanie nr 9

10 Działanie nr RAZEM: C.8 Zakres rzeczowy projektu, kosztorys oraz harmonogram realizacji działań kwalifikowanych do wsparcia NaleŜy określić zakres rzeczowy projektu w odniesieniu jedynie do kosztów kwalifikowanych. Proszę pamiętać, aby podane informacje korespondowały z treścią pkt. 21 i 22 wniosku o pomoc finansową oraz z tabelą C.7 lub C.7a powyŝej. W kolumnie rodzaj wydatków kwalifikowanych naleŝy precyzyjnie określać wszystkie wydatki kwalifikowane i niezbędne do realizacji działania będącego częścią plany wdroŝenia projektu. Proszę podać planowany termin rozpoczęcia i zakończenia realizacji działań Od mm/rr: kwalifikowanych: do mm/rr: Przed przystąpieniem do wypełniania poniŝszej tabeli zakresu rzeczowego projektu proszę określić czy koszty kwalifikowane do dotacji są kosztami netto, czy brutto (z VAT). VAT moŝe stanowić koszt kwalifikowany w ramach kwalifikowanych wydatków jedynie w przypadku gdy Beneficjentowi nie przysługuje (i nie będzie przysługiwało) prawo jego zwrotu lub odliczenia od naleŝnego podatku od towarów i usług. Netto (TAK/NIE) z VAT (TAK/NIE) Plan wdroŝenia projektu Kategoria I: Okres realizacji od mm/rr do mm/rr Rodzaj wydatków kwalifikowanych Koszt jednostkowy w PLN Ilość jednostek/ Sztuk planowanych do zakupu Planowany łączny koszt kwalifikowany w PLN Prace przygotowawcze 1. Działanie nr Łączna wartość działania kwalifikowanego nr.) 10

11 Kategoria II: Prace inwestycyjne i związane z procesem inwestycyjnym 2. Działanie nr. Łączna wartość działania kwalifikowanego nr.) Kategoria III: Zakup usług doradczych 3. Działanie nr. Łączna wartość działania kwalifikowanego nr.) Kategoria IV: Pozostałe wydatki 4. Działanie nr. Łączna wartość działania kwalifikowanego nr.) Łączna wartość działań kwalifikowanych (suma od 1 do n)...pln Oczekiwana wielkość wsparcia Kategoria I... PLN.% całkowitych wydatków kwalifikowanych Oczekiwana wielkość wsparcia Kategoria II-IV... PLN...% całkowitych wydatków kwalifikowanych Łącznie oczekiwana wielkość wsparcia (Kategoria I + II-IV)... PLN 11

12 C.9 Źródła finansowania projektu Wartość planowanych do poniesienia kosztów projektu musi mieć zagwarantowane źródła finansowania. Istotne jest, zatem, aby wnioskodawca posiadał wystarczające do realizacji projektu środki (środki własne, pochodzące z kredytu, funduszu inwestycyjnego, leasingu). Proszę pamiętać, iŝ kwota w pozycji wartość projektu musi być toŝsama z pkt. C.7, kolumna wartość z VAT. Wartość projektu - w tym koszty kwalifikowane - w tym koszty niekwalifikowane Sposób finansowania projektu: - środki własne - kredyt (zgodnie z promesą / umową kredytową) - środki funduszu inwestycyjnego (zgodnie z przedłoŝonym dokumentem) - leasing (zgodnie z promesą leasingu) Kwota w PLN Nazwa instytucji finansującej Razem: D Plan marketingowy dla projektu D.1 Miejsce na rynku w wyniku realizacji projektu Znamy juŝ dotychczasowy Państwa rynek sprzedaŝy. A jak będzie on kształtował się po realizacji projektu? Wyczerpującej odpowiedzi na to pytanie proszę udzielić poniŝej. Jeśli w wyniku realizacji projektu zakres oferty oraz rynek się nie zmieni pod względem zakresu asortymentu lub jego ilości, proszę to jasno stwierdzić podczas odpowiedzi na pierwsze pytanie i nie wypełniać kolejnych wierszy, wpisując jedynie nie dotyczy. W przypadku wzrostu sprzedaŝy istniejącego asortymentu naleŝy odnieść się do samego wzrostu. Czy w wyniku realizacji projektu będą oferowane nowe produkty / usługi? Jeśli tak, to jakie? Czym będą róŝniły się od dotychczasowych? Czy podobne produkty / usługi są juŝ oferowane na rynku regionalnym / krajowym / zagranicznym, czy Państwa oferta będzie nowością? Gdzie będą sprzedawane nowe produkty / usługi (rynek regionalny / krajowy / międzynarodowy)? Skąd wynika przekonanie o przyszłym popycie na nowe produkty / usługi? Czy moŝe w wyniku projektu oferta w sensie przedmiotowym (asortymentu) pozostanie ta sama, a zwiększy się jedynie w wymiarze ilościowym? Na jakiej podstawie zostały oszacowane wskaźniki wymienione w pkt. 15 wniosku? (sposób oszacowania danych bazowych oraz danych prognozowanych) 12

13 D. 2 Dystrybucja i promocja Proszę opisać, w jaki sposób będzie prowadzona sprzedaŝ i promocja po zrealizowaniu projektu. W jaki sposób odbywać się będzie sprzedaŝ (produktów/towarów/usług)? W jaki sposób klienci będą informowani o produktach / usługach / towarach? Proszę opisać formę promocji / reklamy. D.3 Konkurencja Czy, a jeśli tak to jacy będą Państwa konkurenci na nowym rynku? W jakim zakresie Państwa oferta będzie lepsza, a w jakim gorsza? Proszę wyczerpująco odpowiedzieć na poniŝsze pytania: Czy konkurenci są silniejsi, czy słabsi w danym segmencie, w którym będzie prowadzona działalność gospodarcza po realizacji projektu? Dla kaŝdej grupy produktów, usług lub towarów proszę opisać pozycję konkurencji oraz swoją w następujących obszarach: jakości, ceny, reklamy/promocji, grup klientów w poniŝszej tabeli: Oferta wnioskodawcy (dotyczy produktów usług, Oferta konkurencji (opis) jakie będą oferowane w wyniku realizacji projektu) Oferta 1: Oferta 2: Oferta n: 13

14 E Finanse projektu E.1 Prognoza sprzedaŝy z tytułu realizacji projektu Proszę przedstawić wartość sprzedaŝy podstawowych produktów, usług, towarów jakie będą oferowane na rynku bezpośrednio w wyniku realizacji projektu (dotyczy takŝe projektów, gdzie w wyniku ich realizacji zwiększy się wyłącznie wartość sprzedaŝy; w takim przypadku naleŝy rozpatrywać saldo przyrostu). NaleŜy wymienić je w kolejności, wg prognozowanego udziału przychodów z ich sprzedaŝy w przychodach ogółem (od największego do najmniejszego). W przypadku usług/produktów/towarów podobnych moŝna je grupować ze względu na charakterystyczne cechy i jednakowe jednostki miary. Wartość proszę podać w złotych. Prognozę naleŝy określić dla okresu równego 6 lat, przy czym pierwszy rok prognozy jest rokiem zakończenia inwestycji. Produkt/usługa/towar Rok zakończenia inwestycji 200 r. Rok... Rok... Rok... Rok... Rok... RAZEM Uwaga: poniŝej naleŝy wyjaśnić, na jakiej podstawie cena i prognozowana wielkość sprzedaŝy zostały skalkulowane: 14

15 F Sytuacja finansowa wnioskodawcy oraz jej prognoza. Przed wypełnieniem sprawozdań finansowych: naleŝy wypełnić sprawozdania finansowe dla dwóch poprzednich lat obrachunkowych, okresu bieŝącego, oraz przygotować prognozę na okres realizacji projektu oraz pięciu lat od momentu jego zakończenia (Np. jeŝeli projekt trwa 3 miesiące i kończy się w październiku 2008 roku to przygotowujemy następujące sprawozdania: historyczne za lata 2006 i 2007, aktualne za bieŝący okres obrachunkowy, oraz prognozę na lata ); rok bazowy n-2 oraz n-1 to dwa pełne zakończone okresy obrachunkowe; okres bieŝący to okres za który wnioskodawca posiada najbardziej aktualne sprawozdanie finansowe za zakończone kwartały roku bieŝącego (od 21 dnia po zakończeniu kwartału); rok n to okres obejmujący pełen roczny cykl obrachunkowy (Np. jeŝeli sprawozdanie bieŝące dotyczy 2 pierwszych kwartałów 2007 roku, to rok n obejmuje to sprawozdanie oraz prognozę na kolejne 2 kwartały roku 2007); przyjmujemy, Ŝe rok obrachunkowy jest rokiem kalendarzowym, jeŝeli jest inaczej prosimy o stosowną adnotację w polu uwagi; wszystkie dane finansowe podajemy w tysiącach złotych do jednego miejsca po przecinku; w polu uwagi prosimy podać szczegółowe załoŝenia do przyjętych prognoz finansowych; prognozy muszą opierać się na realnych załoŝeniach i być dostosowane do specyfiki danego przedsiębiorstwa oraz branŝy, w której ono funkcjonuje; proszę o zaznaczenie pola dotyczącego formy rozliczenia podatkowego wnioskodawcy na dole tabeli uwagi. Uwagi: Czy wnioskodawca rozlicza prowadzoną działalność w formie PIT? 15

16 F-1 Bilans (w tys. PLN) Aktywa A. Aktywa trwałe (I+II+III) I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe ( ) 1. grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) 2. budynki i budowle 3. urządzenia techniczne i maszyny 4. środki transportu 5. pozostałe środki trwałe III. Pozostałe aktywa trwałe Rok bazowy n- 2 Rok bazowy n- 1 Okres bieŝący Rok n... 1 rok 2 rok 3 rok... 4 rok 5 rok 6 rok 7 rok 8 rok B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV) I. Zapasy II. NaleŜności krótkoterminowe III. Inwestycje krótkoterminowe (w tym środki pienięŝne) IV. Pozostałe aktywa obrotowe Aktywa razem (A+B) C. Kapitał (fundusz) własny Pasywa Rok bazowy n- 2 Rok bazowy n- 1 Okres bieŝący Rok n... 1 rok 2 rok 3 rok... 4 rok 5 rok 6 rok 7 rok 8 rok D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (I+II+III+IV) I. Rezerwy na zobowiązania II. Zobowiązania długoterminowe (1+2) 1. Kredyty i poŝyczki 2. Pozostałe III. Zobowiązania krótkoterminowe (1+2+3) 1. Z tytułu dostaw i usług 2. Kredyty i poŝyczki 3. Pozostałe IV. Rozliczenia międzyokresowe Pasywa razem (C+D) 16

17 F-2 Rachunek zysków i strat (w tys. PLN) Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieŝący Rok n... 1 rok 2 rok. 3 rok... 4 rok 5 rok 6 rok 7 rok 8 rok A. P r z y c h o d y n e t t o z e s p r z e d a Ŝ y I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów i usług II. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów B. K o s z t y d z i a ł a l n o ś c i o p e r a c y j n e j I. Amortyzacja II. ZuŜycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty: V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Z y s k (s t r a t a) z e s p r z e d a Ŝ y (A-B) D. P o z o s t a ł e p r z y c h o d y o p e r a c y j n e I. Dotacje II. Pozostałe przychody operacyjne E. P o z o s t a ł e k o s z t y o p e r a c y j n e F. Z y s k (s t r a t a) z d z i a ł a l n o ś c i o p e r a c y j n e j (C +D - E) G. P r z y c h o d y f i n a n s o w e H. K o s z t y f i n a n s o w e I. Z y s k (s t r a t a) b r u t t o (F+G-H) J. P o d a t e k d o c h o d o w y K. P o z o s t a ł e o b o w i ą z k o w e z m n i e j s z e n i a z y s k u (z w i ę k s z e n i a s t r a t y) L. Z y s k (s t r a t a) n e t t o (I-J-K) 17

18 F-3 Przepływy środków pienięŝnych (w tys. PLN) Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieŝący Rok n... 1 rok 2 rok... 3 rok... 4 rok 5 rok 6 rok 7 rok 8 rok A. P r z e p ł y w y ś r o d k ó w p i e n i ę Ŝ n y c h z d z i a ł a l n o ś c i o p e r a c y j n e j 1. Zysk (strata) netto 2. Amortyzacja 3. Zmiana stanu zapasów 4. Zmiana stanu naleŝności 5. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów 6. Inne korekty I. Razem ( ) B. P r z e p ł y w y ś r o d k ó w p i e n i ę Ŝ n y c h z d z i a ł a l n o ś c i i n w e s t y c y j n e j 1. SprzedaŜ składników majątku trwałego 2. Nabycie składników majątku trwałego 3. Inne II. Razem (1+2+3) C. P r z e p ł y w y ś r o d k ó w p i e n i ę Ŝ n y c h z d z i a ł a l n o ś c i f i n a n s o w e j 1. Zaciągnięcie kredytów i poŝyczek 2. Spłata kredytów i poŝyczek 3. Dotacje 4. Wypłaty na rzecz właścicieli 5. Wpłaty dokonane przez właścicieli 6. Pozostałe III. Razem ( ) D. P r z e p ł y w y p i e n i ę Ŝ n e n e t t o r a z e m (I+II+III) F. Ś r o d k i p i e n i ę Ŝ n e n a p o c z ą t e k o k r e s u G. Ś r o d k i p i e n i ę Ŝ n e n a k o n i e c o k r e s u (F + D) 18

19 F-4 Wskaźniki finansowe A. Wskaźniki płynności 1. płynność bieŝąca Rok bazowy n- 2 Rok bazowy n- 1 Okres bieŝący 1 Rok n... 1 rok 2 rok... 3 rok... 4 rok 5 rok 6 rok 7 rok 8 rok 2. płynność szybka B. Wskaźniki sprawności działania 1. Rotacja zapasów w dniach 2. Rotacja naleŝności w dniach 3. Rotacja zobowiązań w dniach C. Wskaźnik struktury kapitałowej 1. Poziom zadłuŝenia D. Wskaźniki rentowności 2 1. rentowność sprzedaŝy 2. rentowność kapitału własnego (ROE) Wyszczególnienie Rentowność sprzedaŝy (ros) (%) Wskaźnik płynności szybki (qr) Npv 6% projektu Średnio w okresie dwóch poprzednich lat (rok bazowy n-2 i rok bazowy n-1) Średnio w okresie prognozy (rok n + 5 lat) Objaśnienia do wskaźników: Przeliczenia dokonujemy na danych pobranych z tych samych okresów obrachunkowych A1. aktywa obrotowe/zobowiązania bieŝące Dane pobieramy z bilansu: aktywa obrotowe pozycja B, zobowiązania bieŝące pozycja D III A2. (aktywa obrotowe zapasy)/zobowiązania bieŝące Dane pobieramy z bilansu: aktywa obrotowe pozycja B, zobowiązania bieŝące pozycja D III, zapasy pozycja B I B1. zapasy/(przychody ze sprzedaŝy/365) Zapasy pozycja w bilansie B I, przychody ze sprzedaŝy pozycja w rachunku zysków i strat A B2. naleŝności/(przychody ze sprzedaŝy/365) NaleŜności pozycja w bilansie B II, przychody ze sprzedaŝy pozycja w rachunku zysków i strat A B3. zobowiązania/(przychody ze sprzedaŝy/365) Zobowiązania pozycja w bilansie D III 1, przychody ze sprzedaŝy pozycja w rachunku zysków i strat A C1. zadłuŝenie/aktywa Dane pobieramy z bilansu: zobowiązania pozycja D, aktywa pozycja A+B D1. zysk netto/ przychody ze sprzedaŝy Dane pobieramy z rachunku zysków i strat: zysk netto pozycja L, przychody ze sprzedaŝy pozycja A D2. zysk netto/kapitał własny Zysk netto pobieramy z rachunku zysków i strat pozycja L, kapitał własny z bilansu pozycja C 1 dla okresu bieŝącego przychody ze sprzedaŝy dzielimy przez liczbę dni badanego okresu (np. w przypadku sprawozdań za 2 kwartały przychody ze sprzedaŝy dzielimy przez 182) 2 wnioskodawca rozliczający się w formie PIT zamiast zysku netto we wskaźnikach rentowności uŝywa zysku brutto 19

20 Oświadczenie przedsiębiorcy (Wnioskodawcy): Oświadczam(y), Ŝe wszelkie informacje przedstawione w niniejszym dokumencie są prawdziwe, przedstawione w sposób rzetelny oraz przygotowane w oparciu o najpełniejszą wiedzę dotyczącą przedsiębiorstwa oraz perspektyw i moŝliwości jego rozwoju. Podpis osoby (osób) uprawnionej do występowania w imieniu przedsiębiorcy (Wnioskodawcy): Imię i Nazwisko Funkcja u przedsiębiorcy Miejsce i data Czytelny podpis Imię i Nazwisko Funkcja u przedsiębiorcy Miejsce i data Czytelny podpis Pieczęć wnioskodawcy 20