INFORMACJA DODATKOWA DO BILANSU ZA 2013 ROK.

Transkrypt

1 INFORMACJA DODATKOWA DO BILANSU ZA 2013 ROK. I. Do wyceny środków trwałych przyjęto cenę nabycia lub koszt ich wytworzenia. II. Należności i roszczenia wycenia się w ciągu roku według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty III. Środki pieniężne wycenia się w wartości nominalnej IV. Rozliczenia międzyokresowe czynne dokonywane są jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych. V. Zobowiązania na dzień powstania ujmuje się w wartości nominalnej. Na dzień finansowy zobowiązania wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty. VI. Rozliczenia międzyokresowe przychodów równowartość otrzymanych środków, których wykonanie nastąpi zgodnie z umową w następnym okresie sprawozdawczym. Równowartość środków, których wykonanie zostało ukończone lub jest w trakcie realizacji. VII. W 2013 roku obrotowym wystąpiły wartości niematerialne i prawne. VIII. Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa trwałe Stan na początek roku obrotowego Umorzenie w 2013 Odpisy umorzeniowe narastająco Stan na koniec roku Środki trwałe 31951, , , ,25 Inwestycje w obcych środkach trwałych , , , ,67 RAZEM: , , , ,92 IX. Kaucje ,- X. Podział należności według pozycji bilansu : 3.825,78 Pozostałe rozrachunki z pracownikami: - Rozrachunki wewnątrz zakładowe: 3.780,- Rozrachunki z zus: 45,78

2 XI. Podział zobowiązań/rozrachunków według pozycji bilansu Tytuł zobowiązania Na początek roku Na koniec roku 1. z dostawcami 2. Rozrachunki z US 3. Rozrachunki ZUS 4. Z tytułu wynagrodzeń 5. Z umów o dzieło 6. rozrachunki wew.zakł ,01 200, ,38 8,- 8,98 20 RAZEM 2.537, ,36 XII. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych Treść Stan na Stan na Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Przychody podlegające rozliczeniu w czasie , ,68 Rozliczenia międzyokresowe przychodów: ,20 dotyczy rozliczenia zakupionego środka trwałego z dotacji celowej z 2012r Gminy Miasta Szczecin na prowadzenie punktu przedszkolnego ,75,- dotyczy rozliczenia zakupionego środka trwałego z dotacji w ramach realizowanego projektu pod nazwą Razem jest raźniej kompleksowe wsparcie terapeutyczne i edukacyjne dzieci z autyzmem i ich rodziców realizowanego w ramach PO KL oraz umowy nr UDA-POKL / Projekt współfinansowany jest z Europejskiego Funduszu Społecznego ,- Dotyczy zapłaconego przez Fundację Zdążyć z Pomocą opłat za rehabilitację Stanisława Chmury na 2014 rok ,04 Dotacja z Fundacji Auchan na rok szkolny 2013/2014

3 - 300,- Dotyczy zapłaconych zajęć przez Gminę Karnice na rehabilitację Pudo Przemysław na 2014 rok ,69 rozliczenie zakupionych środków trwałych w 2013 r. z dotacji Gminy XIII. Informacja o strukturze przychodów źródła i wysokości Przychody z działalności statutowej Przychód w % 2012 Przychód w % 1. Składki brutto określone statutem 0,20 % 4.000,- 0,12 % ,- 2. Przychody z działalności statutowej pożytku publicznego 1% 3. Darowizny 0,39% 0,07% 9.284, ,04 0,42 % 0,04 % , ,01 4. Pozostałe przychody określone statutem: a. Dotacja dla: Specjalny Dzienny Ośrodek Terapeutyczno Wychowawczy dla Dzieci z Autyzmem - wczesne wspomaganie rozwoju 94,87 % , , ,32 86,47 % , , ,28 b. Dotacja dla: Punk Przedszkolny dla dzieci z Autyzmem c. Działalność odpłatna , , , ,- d. Pozostałe przychody statutowe , ,- e. Realizacja zadania publicznego pod nazwą: Rehabilituj na wczesnym etapie UMOWA ROPS 13/2012 z Województwem Zachodniopomorskim ,- f. Realizacja zadania publicznego pod nazwą: Rodzina na plus działania na rzecz rodzin wymagających wsparcia UMOWA ROPS 31/2012 z Województwem Zachodniopomorskim ,- g. Realizacja zadania publicznego pod nazwą: Integracja i aktywizacja środowiska osób niepełnosprawnych oraz prowadzenie innowacyjnych działań zapobiegających ich izolacji i marginalizacji UMOWA WZiPS/V/BA/14/2012 CRU 12/ z Gminą ,- h. Realizacja zadania publicznego pod nazwą: Wczesna rehabilitacja dzieci z autyzmem i prowadzenie wsparcia ich rodzin. UMOWA WZiPS/V/BA/24/2012 CRU 12/ z Gminą ,- i. Realizacja zadania publicznego pod nazwą: Prowadzenie kompleksowych form wsparcia w ośrodkach terapeutyczno rehabilitacyjnych, zapobiegających marginalizacji i wykluczeniu ,-

4 społecznemu osób niepełnosprawnych UMOWA WZiPS/V/BA/28/2012 CRU 12/ z Gminą j. Realizacja zadania publicznego pod nazwą: Organizacji uroczystych spotkań wigilijnych i noworocznych UMOWA WSS-V/BA/61/2012 CRU z Gminą 2.400,- 5. Dotacja w ramach projektu Razem jest raźniej kompleksowe wsparcie terapeutyczne i edukacyjne dzieci z autyzmem i ich rodziców realizowanego w ramach PO KL oraz umowy nr UDA-POKL / Projekt współfinansowany jest z Europejskiego Funduszu Społecznego 6. Przychody określone statutem dotacje ,60 8,65 % 4,30 % , ,- a. Realizacja zadania publicznego pod nazwą Wczesna diagnoza i rehabilitacja osób niepełnosprawnych umowa nr ROPS/13/2013 z Województwem Zachodniopomorskim ,- b. Realizacja zadania publicznego pod nazwą Wczesna rehabilitacja dzieci z autyzmem i prowadzenie systemu wsparcia dla rodzin umowa nr WSS-V/BA/8/2013 CRU 13/ z Gminą ,- c. Realizacja zadania publicznego pod nazwą Prowadzenie kompleksowych form wsparcia w ośrodkach terapeutyczno-rehabilitacyjnych, zapobiegających marginalizacji i wykluczeniu społecznemu osób niepełnosprawnych umowa nr WSS-V/BA/13/2013 CRU 13/ z Gminą ,- d. Realizacja zadania publicznego pod nazwą Integracja i aktywizacja środowiska osób niepełnosprawnych oraz prowadzenie innowacyjnych działań zapobiegających ich izolacji i marginalizacji umowa nr WSS- V/BA/17/2013 CRU 13/ z Gminą Miasto Szczecin ,- e. Realizacja zadania publicznego pod nazwą Organizacja uroczystych spotkań wigilijnych i noworocznych umowa nr WSS-V/BA/52/2013 CRU 13/ z Gminą 3.400,- f. Realizacja zadania publicznego wspierającego terapię dzieci z autyzmem, integracja, wyjście do miejsc użyteczności publicznej. Dotacja z Fundacji Auchan ,- 100 % , % ,67

5 Pozostałe przychody 50,07 1. przychody ze sprzedaży środków trwałych, 2. inne przychody 0 50, ,31 Przychody finansowe 9, ,12 1. odsetki bankowe, 2. inne przychody finansowe 9, ,12 PRZYCHODY OGÓŁEM 100% 2.325,738,93 100% ,10 XIV. Informacja o strukturze kosztów 2012 % 2013 % Koszty realizacji zadań statutowych 1. Koszty działalności odpłatnej ,- 2,0795 % ,52 3,0144 % 2. Koszty działalności nieodpłatnej ,12 95,4648% ,06 95,3393 % 3. Koszty administracyjne ,26 2,4004 % ,57 1,6440 % Pozostałe koszty 0,0495 % 1. Wartość netto sprzedanych środków trwałych, 2. inne 1.140,91 0,0495 % 62,50 22 % Koszty finansowe 61 % 1. odsetki od kredytów 2. opłacone prowizje 3. zapłacone odsetki 4. inne koszty finansowe 12 21,72 52 % 09 % 0,29 01 KOSZTY OGÓŁEM , % , %

6 Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego Koszt prowadzenia Dziennego Ośrodka Terapeutyczno Edukacyjnego dla Dzieci z autyzmem wraz z Wczesnym wspomaganiem rozwoju Koszt prowadzenia Punktu Przedszkolnego dla Dzieci z Autyzmem Świadczenie pieniężne ,01 Świadczenie pieniężne ,04 1. zużycie mat. I ,31 1. zużycie mat. I energii ,55 energii 2. usługi obce ,06 2.usługi obce ,10 3. podatki i opłaty 3.podatki i opłaty 4. wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ,65 4.wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5. amortyzacja 5.amortyzacja ,58 6. pozostałe koszty ,99 6.pozostałe koszty ,81 Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego /ze środków własnych. ROPS/13/2013 z Województwem Zachodniopomo rskim WSS-V/BA/8/2013 CRU 13/ z Gminą Miasto Szczecin WSS-V/BA/13/2013 CRU 13/ z Gminą Miasto Szczecin Świadczenie pieniężne , , , ,- WSS-V/BA/17/2013 CRU 13/ z Gminą wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 9.000, , , ,- zużycie mat. I energii 299, usługi obce 3.460,- 0 90, ,- WSS- V/BA/52/2013 CRU 13/ z Gminą Miasto Szczecin Świadczenie pieniężne 3.400, ,04 Realizacja zadania publicznego wspierającego terapię dzieci z autyzmem, integracja, wyjście do miejsc użyteczności publicznej. Dotacja z Fundacji Auchan wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0 0 zużycie mat. I energii 2.500,- 0 usługi obce 0 0

7 XV. XVI. XVII. Odpisy aktualizujące wartości środków trwałych nie występują. W roku obrotowym w Stowarzyszeniu nie wystąpiły zyski i straty nadzwyczajne. Zmiana środków pieniężnych netto wynosi: Lp. Stan na zmiany Wyszczególnienie Koniec roku 1. Środki pieniężne w kasie i rachunku bankowym , , ,50 Razem: , , ,50 XVIII. Informacja o funduszach statutowych: Utworzono fundusz statutowy w dniu Zwiększenie i sposób wykorzystania funduszu statutowego wyszczególnienie B.O zwiększenie zmniejszenie B.Z Fundusz statutowy , , ,69 XIX. Stowarzyszenie na dzień 31 grudnia 2013 roku zatrudniało na umowę o pracę 36 osób. Do realizacji zadań statutowych zawierane są umowy cywilnoprawne wg potrzeb. XX. XXI. Członkom zarządu nie udzielono pożyczek. Podjęte uchwały w okresie sprawozdawczym: Uchwała nr 1/01/2013 z dnia Uchwała nr 1/06/2013 z dnia Uchwała nr 2/06/2013 z dnia Uchwała nr 1/8/2013 z dnia Uchwała nr 2/8/2013 z dnia XXII. XXIII. Jednostka nie udzielała gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. Jednostka nie zamierz wprowadzić istotnych zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródeł ich finansowania. Szczecin Prezes Stowarzyszenia Wanda Piotrowska (podpis kierownika jednostki) Podpisy Członków Zarządu: Prezes Stowarzyszenia: Wanda Piotrowska Wice prezes: Agnieszka Basara Skarbnik: Sławomira Popek Sekretarz: Katarzyna Chomka-Walczak

8 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANOWEGO ZA 2013 rok 1. Szczecińskie Stowarzyszenie Pomocy Autystom z siedzibą główną przy ul. Lutyków 24, Szczecin 2. Postanowieniem Sądu w Szczecinie z dnia r. Stowarzyszenie zostało wpisane do Krajowego Rejestru Sądowego Rejestru Stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych, Fundacji i Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej pod numerem KRS Na podstawie zaświadczenia Urzędu Statystycznego w Szczecinie Stowarzyszenie posługuje się w systemie podmiotów gospodarki narodowej statystycznym numerem identyfikacyjnym REGON , której działalność podstawowa została sklasyfikowana wg PKD , (PKD ) 4. Celem Stowarzyszenia zgodnie ze statutem jest: Inicjowanie i prowadzenie różnych form pomocy dla osób autystycznych i ich rodzin w sprawach dotyczących poprawy zdrowia, warunków socjalnych, ich sytuacji materialnej i adaptacji w społeczeństwie ludzi zdrowych, a w szczególności: terapię i diagnozę osób niepełnosprawnych, działalność szkoleniową i oświatową, nauczanie osób niepełnosprawnych, organizowanie wolontariatu na rzecz osób niepełnosprawnych Zaktywizowanie społeczeństwa na rzecz osób autystycznych i rozwijanie samopomocowego ruchu rodzin, w których żyją osoby autystyczne. 5. Decyzją Trzeciego Urzędu Skarbowego w Szczecinie, Stowarzyszenie otrzymało Numer Identyfikacji Podatkowej Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od do Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu możliwości dalszej kontynuacji działalności. 8. Sprawozdanie rachunkowe zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w 2013 roku. 9. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa wykazano w wartości nominalnej. 10. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne, Stowarzyszenie amortyzuje metodą liniową zgodnie z przepisami o podatku dochodowym od osób prawnych.